公司治理 - 公司第十一届第十三次董事会会议于2025年9月25日以通讯方式召开 [1] - 会议审议《关于修订〈董事会审计委员会年报工作制度〉的议案》等文件 [1] 业务结构 - 2025年1至6月份营业收入构成：房地产开发销售占比77.27% [1] - 物业管理及租赁收入占比16.06% [1] - 跨境物流业务收入占比3.63% [1] - 直播收入占比3.04% [1] 市值情况 - 截至发稿时公司市值为13亿元 [1]

认定标准 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比或绝对额情况[4] - 业绩预告重大差异认定看预计与年报实际变动方向或幅度[6] - 业绩快报重大差异认定看快报与定期报告数据指标差异幅度[6] 责任追究 - 公司追究责任人责任情形为违法违规致年报披露差错[3] - 董事长等对年报信息披露和财务报告承担主要责任[7] 奖惩规则 - 公司对责任人从重处罚情形有违法恶劣等[6] - 公司对责任人从轻或免罚情形有主动纠错等[7] 处分申诉 - 违反制度公司董事会给予责令改正等处分[9] - 被追究者可在30日内书面申诉并复议一次[10] 制度实施 - 制度自董事会审议通过后实施，由其负责解释修订[12]

投资决策权限 - 子公司对外投资、融资需报公司批准[3] - 6种总资产占比超50%交易由股东会批准[5][6] - 6种总资产占比超10%交易由董事会批准[6] - 未达标准非关联交易由董事长决定并备案[7] 投资管理要求 - 确定方案注重关键指标选最优[10] - 实物或无形资产投资需评估决议[10] - 对外投资派驻产权代表跟踪[11] 财务管理规定 - 财务部加强投资收益、账目、档案管理[11][13][14] 投资处置与报告 - 对外投资处置需股东会或董事会决议[13] - 子公司重大事项及时报告董事会[15][16]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 审计委员会、过半数独立董事或三分之一以上董事可提聘请议案[4] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[11] 选聘方式与评价 - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等[5] - 评价要素含审计费用报价、资质条件等[6] - 质量管理水平评价分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[6] 审计费用与人员规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上需在信息披露文件说明情况[8] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[8] 文件保存与改聘情况 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[9] - 出现特定情况公司应改聘会计师事务所，且不得在年报审计期间随意改聘[10] 信息披露与监督 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[13] - 涉及变更会计师事务所，需披露前任情况、变更原因等[13] - 审计委员会应对选聘监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[13] 关注事项与制度说明 - 审计委员会应关注资产负债表日后至年报出具前变更等情形[14] - 拟聘任事务所近3年因执业质量被多次处罚或项目被立案调查需关注[14] - 聘任期内审计费用较上一年度变动大或成交价大幅低于基准价需关注[14] - 会计师事务所未按要求轮换审计项目合伙人等需关注[14] - 未按时间提交审计报告等严重行为，公司不再选聘[14] - 本制度未尽事宜依法律法规和《公司章程》执行[16] - 本制度由公司董事会负责解释及修订，审议通过之日实施[16]

股份转让限制 - 董事和高管任职期每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转[4] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[4] 交易规则 - 董事和高管买卖股票需提前3个交易日填问询函提交审核[6] - 董事和高管不得在年报、半年报公告前15日及季报等公告前5日内买卖股票[2] 信息披露 - 股份变动应自事实发生日起2个交易日内报告披露[6] - 董事和高管应在特定时点或期间内2个交易日内申报个人信息[5] 违规处理 - 违规买卖股票收益归公司，公司可罚款、追责，严重可免职并要求赔偿[6][7] 报告要求 - 相关自然人等买卖股票应在2个交易日内向董事会秘书报告[7]

离职制度 - 制度适用于董事、高管因任期届满、辞职等离职情形[2] - 董事任期届满前辞任应提交书面报告，收到报告之日生效[3] 特殊情况处理 - 董事辞任致董事会成员低于法定人数，应履职至新任董事产生[4] 解职规定 - 董事、高管因违规损害公司利益，经股东会或董事会可解除职务[4] 后续要求 - 离职应办妥移交手续，公司跟踪监督承诺履行情况[5][6]

信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[11] - 中期报告应在上半年结束之日起两个月内披露[11] - 季度报告应在前3个月、前9个月结束后1个月内披露[11] - 预计年度经营业绩和财务状况出现特定七种情形之一，应在会计年度结束之日起一个月内预告[13] - 预计半年度经营业绩出现特定三种情形之一，应在半年度结束之日起十五日内预告[13] 业绩预告条件 - 实现盈利且净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，需进行业绩预告[13] - 利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后营业收入低于3亿元，需进行业绩预告[13] 信息披露要求 - 公司董事、高级管理人员应保证披露信息真实、准确、完整、及时、公平[5] - 信息披露应在深圳证券交易所网站和符合规定的媒体发布[7] - 自愿披露信息应真实、准确、完整，不得与依法披露信息冲突[8] 信息披露流程 - 定期报告内容需经董事会审议通过，董事、高级管理人员应签署书面确认意见[11] - 公开信息披露文稿先由董事会秘书审核，经法定审批程序后披露[22] - 定期报告由总裁等高管编制草案，董事长审阅修订并提请董事会审议[22] - 临时报告由董事会秘书审核，董事长审批签发后披露[24] 信息披露管理 - 公司信息披露事务由董事会统一领导，董事长为第一责任人[25] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务及与交易所等沟通[25] - 董事应关注公司情况，知悉未公开重大信息时及时报告董事会[27] 特殊情况处理 - 发生可能影响公司证券交易价格的重大事件，投资者尚未得知时，公司应立即披露[16] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险需关注[17] - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常时应及时了解因素并披露[21] - 公司应关注证券异常交易及媒体报道，必要时问询相关方[20] 监督与责任 - 审计委员会监督公司董高人员信息披露行为，发现问题调查并提处理建议[28] - 持股5%以上股东等及时报送关联人名单及关系说明，公司履行关联交易审议程序[28] - 持股5%以上股东或实控人股份或控制情况变化等需告知公司并配合披露[30] - 接受委托等持有公司5%以上股份的股东或实控人告知委托人情况并配合披露[31] 保密与档案管理 - 公司及相关人员对未披露信息保密，不得泄露或内幕交易[33] - 公司财务信息披露前执行内控和保密制度，确保真实准确[35] - 子公司负责人为信息报告第一责任人，发生重大事件及时向董事长报告[36] - 公司对外信息披露文件档案由董事会秘书管理，保存期为十年[38][39] 违规处理与制度修订 - 董高对信息披露负责，失职导致违规给予处分并追究责任[41][42] - 制度由董事会修订解释，自审议通过之日起生效[43]

制度内容 - 公司制订独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 管理层向独立董事汇报经营、财务和重大事项进展[2] - 独立董事与注册会计师沟通审计相关内容[2][3] - 独立董事审查会议程序、文件和资料充分性[3] - 独立董事对年报签署书面确认意见[3] 异议处理与保密 - 半数以上独立董事同意可聘请外部机构[4] - 独立董事在年报编制期间负有保密义务[4] 协调与生效 - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[4] - 制度由董事会解释修订，审议通过后生效[4]

审计人员配置 - 审计部专职人员应不少于两人[6] 审计报告与计划 - 审计部至少每季度报告内部审计工作情况和问题[11] - 审计部至少每年提交一次内部审计报告[11] - 审计部制订年度审计工作计划报董事会批准后实施[18] 审计流程 - 审计三天前送达审计通知书[18] - 被审计单位一个月内整改问题并书面报告董事长[20] - 审计部两个月后跟踪检查执行及整改情况[20] - 被审单位5天内可提出书面复审申请[20] 内控评估 - 每年四月底前完成上一年度公司总体内部控制评估工作[21] 奖惩建议与制度修订 - 内审人员可对被审计单位人员提奖惩建议[23] - 特定行为的内审人员根据情节轻重给予处罚[23] - 制度修订及解释权属于公司董事会，审议通过后生效[25]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[5] 信息管理 - 公司进行重大事项应制作《重大事项进程备忘录》[11] - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[13] - 公司应在内幕信息公开披露后5个交易日内报送相关档案及备忘录[13] - 公司发生重大事项应向深交所报送内幕信息知情人档案[10] 人员要求 - 公司董事等应配合做好内幕信息保密与登记管理工作[3] - 内幕信息知情人登记信息送达不晚于公开披露时间[14] 保密与违规处理 - 内幕信息公开披露前应控制知情者范围[17] - 依法披露前知情人不得泄露、交易或建议他人交易[17] - 定期报告公告前财务人员不得泄露报表数据[19] - 发现内幕交易等情况2个工作日内报送青岛证监局[19] - 内幕信息知情人违规公司将视情节处分及要求赔偿[20] - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息公司将追究责任[20] - 内幕信息知情人违规构成犯罪移交司法机关处理[20] 其他 - 公司下属各部门内幕信息管理参照本制度执行[15] - 公司应拒绝无法律依据的外部单位年度统计报表报送要求[15]