冰山冷热科技股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-123 | 审计报告 XYZH/2025DLAA2B0061 冰山冷热科技股份有限公司 冰山冷热科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了冰山冷热科技股份有限公司（以下简称冰山冷热公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 ...

冰山冷热科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （姚宏） 本人作为冰山冷热科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管 理办法》等法律法规以及《冰山冷热科技股份有限公司章程》的相关规定，本着 恪尽职守、勤勉尽责的工作态度依法履行独立董事应尽的职责。现将2024年度的 履职情况报告如下。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会会议情况 | 姓名 | 本年应参加董事会议次数 | 亲自出席（次） | 委托出席（次） | 缺席（次） | | --- | --- | --- | --- | --- | | 姚宏 | 7 | 7 | 0 | 0 | 独立董 事姓名 工作履历 专业背景 兼职情况 是否存在影响独立性情 况 姚宏 现任大连理工大学经济管 理学院副教授，2021 年 5 月起，任公司独立董事。 管理学博士 哈尔滨哈投投资股份有 限公司独立董事；抚顺 特殊钢股份有限公司独 立董事。 本人具备《上市公司独 立董事管理办法》所要 求的独立性，不存在影 响独立性的情况。 一、独立董事基本情况 根据公司内部控制缺陷认定标准，对公司年 ...

独立董事2024年度述职报告 （翟云岭） 冰山冷热科技股份有限公司 一、独立董事基本情况 | 独立董 | 工作履历 | 专业背 | 兼职情况 | 是否存在影响独立性 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 事姓名 | | 景 | | 情况 | | 翟云岭 | 现任大连海事 | 法学博 | 北京金诚同达（大连）律师事务 | 本人具备《上市公司独 | | | 大学法学院教 | 士 | 所律师；大连市人民政府法律顾 | 立董事管理办法》所要 | | | 授，2021 年 5 | | 问； 大连仲裁委员会委员/仲裁 | 求的独立性，不存在影 | | | 月起，任公司独 | | 员；大连康养产业集团有限公司 | 响独立性的情况。 | | | 立董事。 | | 董事。 | | 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会会议情况 | 姓名 | 本年应参加董事会议次数 | 亲自出席（次） | 委托出席（次） | 缺席（次） | | --- | --- | --- | --- | --- | | 翟云岭 | 7 | 7 | 0 | 0 | （二）出席股东大会会议情况 2024 年，公司共召开股东 ...

冰山冷热科技股份有限公司 董事会秘书工作制度 （本制度经公司十届三次董事会议审议通过后实施） 第一章 总则 第一条 为规范冰山冷热科技股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会秘书的任职资格、任免程序、职责和法律责任等工作， 明确董事会秘书的职责权限，充分发挥董事会秘书的作用，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"证券法"）、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定，结合公 司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司设董事会秘书一名。董事会秘书为公司的高级管 理人员，对公司董事会负责。 第三条 董事会秘书应遵守法律、行政法规和公司章程的有关 规定，承担高级管理人员的有关法律责任，对公司负有诚信和勤勉 义务，不得利用职权为自己或他人谋取利益。 第二章 董事会秘书的任职资格 第四条 公司董事会秘书的任职资格： （一）具有良好的个人品质和职业道德； （二）具备履行其职责所必需的财务、税收、法律、金融、企 业管理等方面的知识； （三）具有从事秘书、管理、股权事务等 ...

冰山冷热科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 (刘媛媛） 本人作为冰山冷热科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管 理办法》等法律法规以及《冰山冷热科技股份有限公司章程》的相关规定，本着 恪尽职守、勤勉尽责的工作态度依法履行独立董事应尽的职责。现将2024年度的 履职情况报告如下。 | 独立董 事姓名 | 工作履历 | 专业背景 | 兼职情况 | 是否存在影响独立性情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 刘媛媛 | 现任东北财经大 | 会计学博 | 金凯（辽宁）生命科技股份 | 本人具备《上市公司独立董 | | | 学 会 计 学 院 教 | 士、注册 | 有限公司独立董事；中铁铁 | 事管理办法》所要求的独立 | | | 授，2021 年 5 月 | 会计师 | 龙集装箱物流股份有限公 | 性，不存在影响独立性的情 | | | 起，任公司独立 | | 司独立董事。 | 况。 | | | 董事。 | | | | 一、独立董事基本情况 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会、股东 ...

冰山冷热科技股份有限公司 关联交易管理制度 （本制度经公司十届三次董事会议审议通过后实施） 1 总则 1.1 为规范冰山冷热科技股份有限公司（以下简称"公司"）关联交易行为，维 护公司和非关联股东的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等 有关规定以及公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。 2.1 关联交易，是指公司或者公司控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源 或者义务的事项，包括： （1）购买或者出售资产； （2）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； 1.2 公司与关联人之间的关联交易活动应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公 开、公允的原则，关联交易的价格原则上不能偏离市场独立第三方的价格或者收 费标准。 1.3 公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议，明确交易双方的权利义务及 法律责任。 1.4 公司应制定关联人清单，并及时更新。公司及控股子公司在发生交易活动时， 相关责任人应审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自权限内 履行审批、报告义务。 1.5 公司关联交易的日常管理部门是公司财务管理部及各 ...

冰山冷热科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 冰山冷热科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— 主板上市公司规范运作》等要求，冰山冷热科技股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事翟云岭、刘媛媛、姚宏 的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事翟云岭、刘媛媛、姚宏的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存 在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司 独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上 市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

营业收入相关 - 本报告期营业收入11.63亿元，较上年同期增长0.26%[5] - 2025年1 - 3月公司营业总收入11.63亿元，较2024年1 - 3月的11.60亿元增长0.26%[16] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润3010.97万元，较上年同期增长2.90%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3068.49万元，较上年同期增长25.59%[5] - 公司2025年净利润为31,842,878.98元，2024年为28,612,577.04元[17] 每股收益相关 - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.04元/股，较上年同期增长33.33%[5] - 公司2025年基本每股收益和稀释每股收益均为0.04元，2024年均为0.03元[18] 经营活动现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.87亿元，较上年同期下降18.23%[5] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为 - 187,028,757.61元，2024年同期为 - 158,187,622.10元[19] 应收票据与应付职工薪酬变化 - 应收票据较年初下降30.81%，因本期结算增加票据支付[8] - 应付职工薪酬较年初下降69.29%，因本期支付上期期末计提的职工薪酬[8] 财务费用变化 - 财务费用同比减少495万元，因本期借款减少、借款利率下降[9] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为68984户，其中A股股东61830户，B股股东7154户[10] - 大连冰山集团有限公司持股比例20.27%，SANYO ELECTRIC CO LTD持股比例8.72%，二者存在关联关系，后者持有前者26.6%股权[10] 资产相关 - 2025年3月31日公司流动资产合计49.14亿元，较2025年1月1日的50.85亿元下降3.37%[12] - 2025年3月31日公司非流动资产合计25.37亿元，较2025年1月1日的25.43亿元下降0.25%[13] - 2025年3月31日公司资产总计74.51亿元，较2025年1月1日的76.28亿元下降2.33%[13] 负债相关 - 2025年3月31日公司流动负债合计35.70亿元，较2025年1月1日的37.40亿元下降4.55%[13] - 2025年3月31日公司非流动负债合计6.59亿元，较2025年1月1日的6.99亿元下降5.76%[13] - 2025年3月31日公司负债合计42.29亿元，较2025年1月1日的44.39亿元下降4.72%[13] 所有者权益相关 - 2025年3月31日公司所有者权益合计32.22亿元，较2025年1月1日的31.89亿元增长1.02%[14] 营业总成本相关 - 2025年1 - 3月公司营业总成本11.38亿元，较2024年1 - 3月的11.26亿元增长1.05%[16] 投资收益相关 - 2025年1 - 3月公司投资收益1100.02万元，较2024年1 - 3月的558.98万元增长96.79%[16] 营业利润相关 - 公司2025年营业利润为37,647,522.45元，2024年为36,787,371.44元[17] 销售与经营活动现金收支相关 - 2025年1 - 3月销售商品、提供劳务收到的现金为924,497,053.38元，2024年同期为1,047,185,399.83元[19] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计为967,364,500.80元，2024年同期为1,083,671,832.18元[19] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计为1,154,393,258.41元，2024年同期为1,241,859,454.28元[19] 投资与筹资活动现金流量相关 - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额为 - 20,889,506.07元，2024年同期为16,385,951.57元[20] - 2025年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为 - 11,440,093.79元，2024年同期为13,757,178.20元[20] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[21]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为45.31亿元，同比下降5.91%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为1.10亿元，同比增长123.46%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3426.84万元，同比增长107.90%[19] - 基本每股收益为0.13元/股，同比增长116.67%[19] - 加权平均净资产收益率为3.57%，较上年增加1.94个百分点[19] - 第四季度营业收入为8.17亿元，为全年最低季度[24] - 公司2024年营业收入为453,115万元，同比下降5.91%[35] - 归属于上市公司股东的净利润为11,034万元，同比增长123.46%[35] 成本和费用（同比环比） - 制冷空调业营业成本为3,763,808,216.19元，同比下降6.04%[43] - 直接材料成本为3,152,291,175.61元，占营业成本比重83.75%，同比下降4.16%[43] - 人工工资成本为398,210,368.01元，占营业成本比重10.58%，同比下降17.79%[43] - 2024年销售费用同比增长2.93%至2.407亿元，管理费用同比增长13.89%至2.854亿元[46] - 2024年财务费用同比下降23.73%至2300万元，主要因银行借款减少及利率下调[46] - 2024年研发费用同比下降5.27%至1.555亿元，占营业收入比例为3.43%[46][48] 各条业务线表现 - 制冷空调业营业收入为4,435,315,179.34元，占营业收入比重97.89%，同比下降5.81%[39] - 工业产品营业收入为3,322,992,841.50元，占营业收入比重73.34%，同比下降1.03%[39] - 安装工程营业收入为1,109,728,685.33元，占营业收入比重24.49%，同比下降14.28%[39] - 工商业用制冷机/机组销售量为914,435台/套，同比增长9.32%[41] - 公司储能热管理、CCUS等新事业订单大幅增长[33] - 公司空气源热泵新产品可实现-40℃超低温制热，面向严寒地区推广[32] - 公司2024年签订多个冷链物流重点项目，如供销冷链物流、邻水县冷链物流园等[31] - 公司在石油炼化一体化、精细化工等领域签订多个高标项目[30] - 半封闭螺杆压缩机首台样机完成测试，目标增加半封闭市场份额[47] - 无油螺杆压缩机进入试制阶段，目标拓展特种气体压缩领域[47][48] - 液流电池储能逆变器样机完成，额定功率500kW具备零压启动功能[48] 各地区表现 - 国外营业收入为615,990,175.27元，同比增长14.55%，占营业收入比重13.59%[39] 管理层讨论和指引 - 公司拟以8.43亿股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税）[5] - 公司出售国泰君安股份对2024年度净利润贡献约5,138万元[26] - 2024年非经常性损益合计为76,066,761.22元，较2023年的32,892,451.66元增长131%[26] - 2024年度现金分红方案为每10股派0.5元（含税），总金额42,160,625.35元，占可分配利润的4.1%[95][96] - 公司2024年实现净利润7,606万元，提取法定盈余公积金760.6万元后可供分配利润为6,845.4万元[96] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2.37亿元，较上年同期的-2444.07万元大幅改善[19] - 经营活动产生的现金流量净额为237,154,274.44元，同比明显增加，主要因加强货款回收[51] - 投资活动现金流入小计598,921,586.65元，同比增长1,201.71%，主要因处置国泰君安股票[51][59] - 筹资活动现金流出小计675,023,781.75元，同比增长48.57%，主要因偿还银行借款增加[51] - 经营活动现金流入同比增长0.33%至42.833亿元，现金流出同比下降5.76%至40.462亿元[50] 资产和负债 - 2024年末总资产为76.28亿元，同比下降6.55%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为31.32亿元，同比增长2.78%[19] - 货币资金期末余额1,042,143,744.67元，占总资产比例13.66%，同比增加2.01个百分点[53] - 存货期末余额1,393,653,788.81元，占总资产比例18.27%，同比减少1.80个百分点[53] - 应收账款期末余额1,492,234,348.90元，占总资产比例19.56%，同比增加0.25个百分点[53] - 合同负债期末余额645,711,808.53元，占总资产比例8.46%，同比减少1.19个百分点[53] - 其他非流动金融资产公允价值变动收益27,205,532.40元，主要来自国泰君安股票投资[55][59] - 受限资产合计账面价值272,314,608.77元，包括冻结货币资金40,157,949.96元及抵押固定资产58,150,963.78元[55] - 报告期投资额78,719,169.31元，同比减少11.87%[56] 非经常性损益 - 非流动性资产处置损益2024年为-758,256.80元，较2023年的-6,656,241.40元有所改善[25] - 计入当期损益的政府补助2024年为19,490,628.71元，同比增长136%[25] - 金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益2024年为60,482,638.34元，较2023年的14,073,910.32元大幅增长330%[25] - 债务重组损益2024年为2,154,769.80元，同比增长20%[25] 关联交易和客户供应商 - 前五名客户合计销售金额为5.476亿元，占年度销售总额的12.09%，其中关联方销售额占比5.02%[44] - 前五名供应商合计采购金额为4.732亿元，占年度采购总额的15.68%，其中关联方采购额占比2.08%[44][45] - 公司2024年度日常关联交易总金额为89,009万元，占预计金额的96.48%[149] - 向关联人采购成套项目配套产品25,699万元，占预计金额的82.11%[149] - 向关联人销售配套零部件63,310万元，占预计金额的103.85%[149] - 公司与关联方存在日常关联交易，包括采购配套产品和销售零部件[71] 研发和人员 - 研发人员数量同比下降2.14%至548人，但研发人员占比微增0.01个百分点至12.96%[48] - 公司报告期末在职员工总数为4,229人，其中母公司600人，子公司3,629人[90] - 员工专业构成中生产人员占比最高，达2,370人（56%），其次为行政人员653人（15%）[90] - 员工教育程度以中专及以下学历为主，占比35%（1,468人），大学学历占比31%（1,312人）[91] 子公司表现 - 冰山松洋压缩机（大连）有限公司总资产为182,323万元，净资产为119,018万元，营业收入为144,965万元，净利润为12,839万元[66] - 大连冰山金属技术有限公司总资产为29,835万元，净资产为23,803万元，营业收入为43,225万元，净利润为5,814万元[66] 环境和社会责任 - 子公司冰山松洋压缩机氮氧化物排放浓度为28.75mg/m³，年排放总量0.236吨[105] - 子公司冰山松洋压缩机颗粒物排放浓度为19.3mg/m³，年排放总量0.188吨[105] - 子公司冰山松洋压缩机总挥发性有机物排放浓度最高为1.4775mg/m³，年排放总量0.112吨[105] - 子公司冰山松洋压缩机非甲烷总烃排放浓度最高为6.1125mg/m³，年排放总量0.598吨[105] - 子公司冰山松洋压缩机无组织排放非甲烷总烃浓度最高为1.36mg/m³[105] - 子公司武汉新世界制冷工业有限公司属于环境保护部门公布的重点排污单位[104] - 公司子公司冰山松洋压缩机（大连）有限公司2024年度环境治理投入127万元[120] - 公司子公司武汉新世界制冷工业有限公司2024年度环境治理投入24万余元[121] - 公司一期光伏发电项目装机功率为3.4兆瓦，二期项目装机功率为5.625兆瓦，合计年发电量约1000万度，年减少二氧化碳排放约9000吨[121] - 公司出资6万元援建乡村路灯亮化工程，安装完成路灯50盏[123] 公司治理和股东 - 报告期末普通股股东总数为71,366户，其中A股股东64,153户，B股股东7,213户[173][174] - 大连冰山集团有限公司为第一大股东，持股比例为20.27%，持股数量为170,916,934股[173] - SANYO ELECTRIC CO LTD为第二大股东，持股比例为8.72%，持股数量为73,503,150股[173] - 徐亚运为第三大股东，持股比例为1.89%，持股数量为15,909,891股[173] - 大连冰山集团有限公司与SANYO ELECTRIC CO LTD存在关联关系，后者持有前者26.6%股权[173][174] - 公司控股股东为大连冰山集团有限公司，成立于1985年7月3日，主要经营工业制冷产品等业务[176] - 公司无实际控制人，且报告期内控股股东和实际控制人均未发生变更[177][178] 审计和财务报告 - 审计机构对公司财务报表出具标准的无保留意见[186] - 审计报告签署日期为2025年4月22日[186] - 审计机构为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）[186] - 注册会计师为隋国军、张世卓[186] - 营业收入主要来自销售制冷设备和安装成套工程[189] - 审计过程中重点关注了收入确认事项[189]

财务表现 - 2024年公司实现营业收入45.31亿元 同比下降5.91% [1] - 净利润1.1亿元 同比增长123.46% [1] 股东回报 - 拟向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税） [1]