募集资金情况 - 公司首次公开发行4088万股A股，发行价21.86元，募集资金总额8.94亿元，净额8.23亿元[1] - 2024年度公司募集资金总额82310.58万元，本年度投入10741.21万元，累计投入39237.22万元[28] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金购买理财产品净额3.8亿元[3] - 截至2024年12月31日，存款利息和现金管理收益净额2197.27万元[3] - 截至2024年12月31日，直接投入募投项目金额2.38亿元[3] - 截至2024年12月31日，超募资金永久补充流动资金9500万元[3] - 截至2024年12月31日，股票回购5943.14万元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额7270.62万元[3] - 公司以票据等方式支付募投项目资金1257.63万元并划转至自有资金账户[19] 现金管理情况 - 2024年公司同意使用不超5亿元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[11][12] - 截至2024年12月31日，公司现金管理金额3.8亿元，涉及多家银行结构性存款[13] 募投项目情况 - 军民两用通信等项目承诺投资50000万元，截至期末累计投入23794.08万元，进度47.59%[28] - 超募资金承诺投资32310.58万元，截至期末累计投入15443.14万元，进度47.80%[28] - 募投项目因多种因素未达进度，延期至2025年9月30日[17][29] 股份回购情况 - 公司拟用5000 - 10000万元超募资金回购股份，期限12个月[19] - 截至2024年12月31日，累计回购股份306万股，占总股本0.75%，支付资金约5943.14万元[19] 合规情况 - 审计机构认为公司2024年度募集资金报告编制合规[22] - 保荐机构认为截至2024年12月31日，公司募集资金存放和使用合规[23] - 2024年度公司募集资金投资项目未变更、转让或置换[20]

授信额度 - 公司及子公司拟申请综合授信额度不超11.5亿元[2] - 各银行拟申请额度不同，如交行不超5亿等[3] 授信相关 - 业务含多种贷款，有效期12个月，额度可循环[3][4] - 若需增信，公司将按程序提供保证等[4] 授权安排 - 授权董事长或代理人签合同，管理层办手续[5]

人员与资质 - 截至2023年末，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人[2] 业绩数据 - 2023年度天职国际收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元[2] - 2023年上市公司审计客户263家，审计收费3.19亿元[2] 风险保障 - 天职国际职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿[3] 合规情况 - 近三年天职国际受行政处罚1次、监管措施9次等[3] 公司决策 - 2025年审议通过续聘天职国际为2024年度审计机构[4]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东净利润101,566,233.46元[5] - 最近三个会计年度累计营业收入508,040,314.10元[5] 利润分配 - 2024年度拟不进行利润分配[2] - 2024年股份回购金额59,426,056.91元，占净利润比例58.51%[3] 研发投入 - 最近三个会计年度累计研发投入60,446,406.28元，占比11.90%[5] 其他 - 2025年4月28日审议通过利润分配预案，待股东大会审议[4][6][7]

财信证券股份有限公司 关于湖南航天环宇通信科技股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 财信证券股份有限公司（以下简称"财信证券"或"保荐机构"）作为湖南航天环 宇通信科技股份有限公司（以下简称"航天环宇"或"公司"）首次公开发行股票并在 科创板上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券 交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等有关法律法规，对航天环宇拟使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查， 具体情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会于2023年3月30日出具的《关于同意湖南航天环宇通 信科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]727号），同意公 司首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公众公开 发行人民币普通股（A股）股票40,880,000.00股，发行价格为每股人民币21.86元，募集 资金总额为人民币893,636,800.00元，扣除各项发行费用（ ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额893,636,800元，净额823,105,788.39元[1][3][4] - 2024年公司募集资金总额82310.58万元，本年度投入10741.21万元，累计投入39237.22万元[29] - 超募资金32310.58万元，本年度使用5943.14万元用于股票回购，累计投入15443.14万元，投入进度47.80%[29] 资金使用与管理 - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金买理财产品净额380,000,000元，收益净额21,972,651.47元[4] - 截至2024年12月31日，公司购买各银行结构性存款共380,000,000元[11] - 2024年度公司募集资金使用与管理合法有效，无违规情况[20] 募投项目情况 - 军民两用通信等装备产业化项目承诺投资50000.00万元，累计投入23794.08万元，进度47.59%[29] - 募投项目因场地和设备问题进度延迟，预定可使用状态时间延至2025年9月30日[29] 股票回购情况 - 公司计划用5000 - 10000万元超募资金回购股份，已累计回购306.00万股，占总股本0.75%，支付约5943.14万元[18]

募资情况 - 公司首次公开发行4088.00万股A股，发行价21.86元/股，募资总额89363.68万元，净额82310.58万元[2] 募投项目 - 军民两用通信等产业化项目总投资60000.00万元，拟用募集资金50000.00万元[6] 项目调整 - 项目厂房建筑面积从63145.21㎡增至78461㎡[8] - 建筑工程投资从17574.73万元增至21341.08万元[9] - 设备购置投资从29629.54万元减至28148.06万元[9] 决策进展 - 2025年4月28日调整募投项目内部投资结构议案通过董监事会，待股东大会审议[11]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入为50774.71万元[8] - 2024年末货币资金较2023年末减少，交易性金融资产减少，应收账款增加[24] - 2024年度营业总收入为508,040,314.40元，上期为456,204,382.93元[35] - 2024年度营业总成本为403,203,731.62元，上期为325,367,440.15元[35] - 2024年度净利润为111,570,341.40元，上期为138,241,025.18元[35] 财务状况 - 2024年12月31日应收账款原值为47433.80万元，坏账准备为6155.46万元[10] - 2024年末负债合计较2023年末增加，所有者权益合计减少[30] - 2024年末流动负债合计较2023年末增长约49.9%，非流动负债合计增长约1.6%[53] 研发情况 - 2024年度研发费用为60,446,406.28元，上期为48,111,692.20元[35] - 2024年研发费用较2023年增长约29.5%[54] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为57,293,697.67元，上期为39,261,381.40元[39] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 86,300,317.62元，上期为 - 773,152,221.87元[39] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 61,960,852.94元，上期为849,312,496.76元[39] 股本变更 - 2015年5月公司整体变更为股份公司，注册资本1000万元[76] - 2015年6月将资本公积金中股本溢价5600万元转增注册资本，转增后为6600万元[77] - 2023年公司申请公开发行40,880,000股，增加注册资本40,880,000元，变更后为406,880,000元[81] 会计政策 - 公司采用人民币作为记账本位币[92] - 公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本等[93] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[112][115]

持续督导情况 - 现场检查时间为2025年4月15日 - 2025年4月28日[1] - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行[3] - 已建立并执行信息披露和募集资金管理制度[4][7] - 公司资产完整，独立性良好，无关联方占用资金[5] - 未发现关联交易等方面违规情形，经营正常[8][9] 建议与其他 - 建议完善治理结构等，推进募投项目[11][12] - 未发现需向监管报告事项，公司和会计师配合检查[13][14]

关联交易审议 - 2025年度日常关联交易预计议案已通过多项会议审议，尚需股东大会审议[1][2][3][21] - 保荐机构对该预计事项无异议[22] 关联交易数据 - 接受上海飞机制造有限公司劳务上年实际164.14万元，本次预计200万元[6][8] - 向上海飞机制造等销售产品上年预计与实际有差距，因项目延期[6] - 向关联人销售产品本次预计10500万元，占比20.67%[8] 关联交易相关 - 认定持有重要子公司10%以上股份少数股东为关联方[13] - 关联交易价格按公允价和标准确定，签单项协议[15] - 关联交易是必要手段，对发展有积极影响[17][20]