北京经纬恒润科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11970 号 北京经纬恒润科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-7 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-122 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11970 号 北京经纬恒润科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称经纬恒 润）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认 ...

财务审计 - 审计公司对经纬恒润2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 经纬恒润董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 审计公司认为经纬恒润于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月25日[12] 金额相关 - 版制涉及金额为15900万元[13]

募资情况 - 公司首次公开发行3000万股A股，每股121元，募资36.3亿元，净额34.88亿于2022年4月13日到账[2] - 调整后募投项目合计34.88亿元，含南通汽车电子等项目[6] 现金管理 - 公司拟用不超9亿闲置募资和不超14亿闲置自有资金现金管理，期限12个月[7] - 闲置募资收益补募投缺口，闲置自有资金收益补日常经营资金[7][8][9][10] 审批监督 - 2025年4月25日会议通过现金管理议案，监事会同意[15] - 公司建立程序确保资金安全，多部门监督检查[12][14] - 保荐机构认为合规，无异议[17][18]

业绩总结 - 2024年度营业收入54,112.22万元，上年度167,758.02万元[13] - 2024年度营收扣除项目合计1,052万元，上年度1,423.17万元[13] - 2024年度扣除项目占营收比重0.19%，上年度0.30%[13] 财务审计 - 审计对2024年度财报于2025年4月25日出具无保留意见报告[2] - 认为2024年度营收扣除表如实反映情况[8]

回购注销情况 - 2025年4月因5名激励对象离职，公司拟回购注销8320股第一类限制性股票[4][5][6] - 回购价格75元/股加利息，总金额627276元，资金源于自有资金[7] - 回购注销股票占激励计划授予总数1.3857%，占回购前总股本0.0069%[6] 流程进度 - 相关议案已通过独董、董事会、监事会审议，待股东会审议[4][5][8]

中信证券股份有限公司 关于北京经纬恒润科技股份有限公司申请 2025 年度 综合授信额度及提供担保的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券""保荐机构"）作为北京经纬恒 润科技股份有限公司（以下简称"经纬恒润""公司"）首次公开发行股票并在科创 板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对经纬恒润申 请 2025 年度综合授信额度及提供担保的事项进行了核查，并发表核查意见如下： 一、申请 2025 年度综合授信额度及担保额度情况概述 （一）综合授信额度情况概述 为满足公司业务发展和日常经营的资金需要，结合 2025 年度经营计划，公 司及控股子公司拟向银行等金融机构申请综合授信额度合计不超过人民币 45 亿 元（含等值外币），授信品种包括但不限于借款、银行承兑汇票、信用证、保函、 贸易融资等，具体业务品种、授信额度和期限以公司及控股子公司与金融机构签 订的协议为准。 为提高公司决策效率，公司董事会提请股东会授权总经理或总经理授权人士 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行3000.00万股，每股发行价121.00元，募集资金36.3亿元，净额34.88亿元于2022年4月13日到账[1] - 期初募集资金余额17.02亿元，本期使用6.76亿元，截至2024年12月31日账户余额10.53亿元[6] - 2024年公司募集资金总额为36.3亿元，本期投入6.76亿元，累计投入25.47亿元[32] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，民生银行北京永定路支行账户余额1328.61万元，中行南通港闸支行账户余额148.28万元[5] - 截至2024年12月31日，浦发银行天津浦和支行两个账户余额合计3294.73万元[7] 现金管理情况 - 2023年公司及子公司可用不超22亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[14] - 2024年公司及子公司可用不超17亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[15] - 截至2024年12月31日，存续产品投资金额合计10.2亿元，到期产品投资金额合计17.52亿元[16][17][18] 监管协议情况 - 2022年3月7日，公司与保荐机构和民生银行北京分行签三方监管协议[10] - 2022年5月12日，公司等与保荐机构和中行南通港闸支行签四方协议[10] - 2023年3月29日，公司等与保荐机构和浦发银行天津浦和支行签四方协议[10] 募投项目情况 - 2024年经纬恒润天津研发中心建设项目增加实施地点并延长预计使用日期[24] - 经纬恒润天津研发中心建设项目调整内部投资结构，建筑工程费增3亿，设备购置费减3亿[25] - 2024年12月13日，经纬恒润数字化和南通汽车电子项目延期[25] - 变更用途的募集资金总额为6亿元，占比16.53%[32] - 各募投项目合计承诺投资50亿元，调整后34.88亿元，累计投入25.47亿元，进度73.01%[32] - 变更募投项目是因南通项目建设长，将部分资金用于天津新工厂[36]

中信证券股份有限公司 关于北京经纬恒润科技股份有限公司 开展外汇衍生品交易业务的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券""保荐机构"）作为北京经纬恒 润科技股份有限公司（以下简称"经纬恒润""公司"）首次公开发行股票并在科创 板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对经纬恒润开 展外汇衍生品交易业务事项进行了核查，并发表核查意见如下： 一、交易情况概述 （一）交易目的 随着境外销售及相关业务持续发展，公司及控股子公司经营过程中进出口业 务的外汇结算比重增加，为有效防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影 响，提高外汇资金使用效率，公司拟适当开展外汇衍生品交易业务。 公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，更好地 规避和防范汇率风险，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。 （二）交易金额 公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务的金额为授权使用期限内 任一时点总金额不超过 14 亿元人民币或等值外币，授权期限自 ...

会议审议 - 2025年4月15日多会议审议通过相关议案[2][3] - 2025年4月25日两会议审议通过相关议案[4] 关联交易 - 2025年向关联人销售预计900万元[6] - 2024年向关联人销售预计1500万元，实际319.34万元[9] 关联公司情况 - 苏州挚途科技2024年末总资产50417.88万元，净利润 - 14771.44万元[10] - 湖北三环恒润电子科技2024年末总资产1402.62万元，净利润 - 197.87万元[10][11] 交易说明 - 公司关联交易正常必要，定价合理[13] - 保荐机构对关联交易额度事项无异议[15]

关于北京经纬恒润科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 2、 附表 委托单位：北京经纬恒润科技股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 北京经纬恒润科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11972 号 题可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台《http://www.fright.com/cov.cn】"进行 报告编码:沪25CM64G9YE 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 1、 专项审计报告 关于北京经纬恒润科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZG11972 号 北京经纬恒海科技股份有限公司全体股东: 我们审计了北京经纬恒润科技股份有限公司(以下简称"经纬恒 润"\2024 年度的财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司 资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司 ...