广州市品高软件股份有限公司 关于会计师事务所履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司对天职国际会计师事务所（ 特殊普通合伙）在 2024 年度的审计工作的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年 天职国际资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达其意见。具体情况 如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于1988年12月， 总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与 清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格， 获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以 及取得军工涉密业务咨询服务 ...

天职国际提交被审计单位在上交所、深交所公告续聘会计 师事务所基本信息 (一) 机核 天明 月,总部: 务、法务与 普通合伙）(以下简称"天职国际")创立于 1988年 12 计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服 息技术资莉、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之,注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A- 1 和 A-5 区域,组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书,是中国首批获得证券期货相关业务资 格,获准从事特大型国有企业审计业务资格,取得金融审计资格,取得会计司法鉴定业务 资格,以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质 的会计师事务所之一,并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业 务。 截止 2023年 12月 31 日,天职国际合伙人 89 人,注册会计师 1165 人,签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师 414 人。 天职国际 2023 年度经审计的收入总额 31.97 亿元,审计业务收入 26.41 亿元,证券业 务收入 12.87亿元。2023 ...

人员情况 - 截止2023年12月31日，合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务业务审计报告的414人[3] 业绩数据 - 2023年度收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[3] - 2024年上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户22家[3] 公司决策 - 2024年4月26日会议审议通过续聘为2024年度审计机构[3] 审计情况 - 近一年审计无重大会计审计事项意见分歧，2024年审计质量管理措施有效执行[4][5] 风险保障 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元[7] - 近三年无因执业行为在民事诉讼中担责情况[7]

业绩总结 - 2024年末拟对部分资产计提减值准备，本期合计90,842,137.56元，上期65,661,623.84元[3] - 应收账款坏账损失本期77,847,157.35元，上期47,954,947.61元[3] - 存货跌价损失本期8,091,676.76元，上期17,861,324.86元[3] - 商誉减值损失本期6,687,485.85元，上期无发生额[3] - 应收票据坏账损失本期 -313,113.49元，上期302,947.29元[3] - 其他应收款坏账损失本期 -1,471,068.91元，上期 -457,595.92元[3] - 本次计提减值准备减少2024年度合并报表利润总额9,084.21万元[6] 策略方法 - 以单项或组合方式对金融资产预期信用损失进行估计[4] - 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量[4] - 每年对商誉等进行减值测试[5]

公司代码：688227 公司简称：品高股份 广州市品高软件股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 广州市品高软件股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

公司代码：688227 公司简称：品高股份 广州市品高软件股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 广州市品高软件股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

一、审计委员会基本情况 报告期内，公司审计委员会由独立董事谷仕湘先生（已于 2024 年 5 月辞职）、 陈翩女士（2024 年 5 月 20 日起担任公司独立董事）、独立董事刘澎先生和董事 刘忻先生组成，其中主任委员先后由会计专业人士谷仕湘先生和陈翩女士担任。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开 5 次会议，全体成员均通过通讯方式参加会议。 主要就公司的《2023 年度内审工作报告》《2024 年度内审计划》《2024 年第一 季度内审计划》《关于拟续聘会计师事务所的议案》《审计委员会 2023 年度履 职报告案》《2024 年第一季度内审报告》《2024 年第二季度内审计划》等事项 进行审议，并形成决议。 广州市品高软件股份有限公司 2024 年度审计委员会履职报告 2024 年度，广州市品高软件股份有限公司（以下简称"公司"）审计委员 会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》和《公司章程》《专门委员会工作细则》等规定要求，本着勤勉 尽职的原则，认真履行审计监督职责。现将审计委员会 2024 年度工作情况报告 如下： 三、审计委员会年度履 ...

证券代码：688227 证券简称：品高股份 公告编号：2025-022 广州市品高软件股份有限公司 关于修订《公司章程》并办理工商变更的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 广州市品高软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召 开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>并办理工商变更 的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。 具体情况如下： 一、关于变更公司注册地址的相关情况 因公司经营发展需要，公司注册地址发生变更，变更后的注册地址为"广州 市天河区思成路 45 号"。 二、关于变更公司经营范围的相关情况 因公司经营发展需要，公司经营范围发生变更，变更后的经营范围为："信 息系统集成服务；计算机房维护服务；技术进出口；电子元件及组件制造；计算 机技术开发、技术服务；信息技术咨询服务；货物进出口(专营专控商品除外)； 电子产品批发；软件开发；网络技术的研究、开发；电子元器件批发；计算机及 通讯设备租赁；室内装饰、装修；智能化安装工程服务；安全技术防范系统设计、 ...

报告审议 - 审议通过《2024年年度报告》全文及摘要[2] - 审议通过《2024年度监事会工作报告》[3] - 审议通过《2024年度财务决算报告》[4] - 审议通过《2024年度利润分配预案》，拟不进行利润分配[4] - 审议通过《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》[5] - 审议通过《2024年度内部控制评价报告》[6] - 审议通过《2025年第一季度报告》[11] 其他议案 - 审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》[7] - 审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》[7] 激励计划 - 审议通过向3名激励对象以19.94元/股授予40万股限制性股票[8] - 同意作废2022年限制性股票激励计划部分限制性股票议案[9] - 同意作废2024年限制性股票激励计划部分限制性股票议案[10] 担保事项 - 同意公司2025年度对子公司提供担保额度预计议案，需提交2024年年度股东大会审议[10]

2、本激励计划预留授予激励对象不包括独立董事、监事、外籍员工、单独或合计持股 5%以上的股 东或实际控制人及其配偶、父母、子女。 广州市品高软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单 注：1、上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公 司总股本的 1%。公司全部有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东 大会审议时公司股本总额的 20%。 2025 年 4 月 25 日 序号 姓名 国籍 职务 获授予的限 制性股票数 量（万股） 占预留授予 限制性股票 总数的比例 占当前公司 股本总额的 比例 董事会认为需要激励的人员（3 人） 40 100.00% 0.35% 一、限制性股票激励计划的分配情况表 3、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。 广州市品高软件股份有限公司董事会 ...