会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 应具备独立法人资格等条件，近三年无证券期货违法执业刑事处罚[3][5] - 选聘程序含审计委员会提要求、事务所报资料、资质审查等环节[6] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等[9] - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] 审计相关规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明金额、原则、变化及原因[9] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] 信息披露与通知 - 应在年报披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[11] - 解聘或不再续聘需提前十五天通知并向股东会说明原因[12] 时间要求 - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[14] 审计委员会职责 - 负责选聘工作，至少每年一次向董事会提交履职评估报告[6][7] - 监督检查涵盖财务审计法规政策执行等情况[16] - 关注连续两年或同一年度多次变更会计师事务所等情形[17] - 发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[18] - 提出聘请或更换建议、审核费用及条款不受不当影响[18] 其他 - 公司和会计师事务所担负信息安全主体和保密责任[19] - 制度由董事会负责制定、修改和解释，自股东会审议通过生效[22] - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[21]

广东利扬芯片测试股份有限公司关联交易管理制度（2025 年 9 月） 广东利扬芯片测试股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）与关 联人之间发生的关联交易行为，提高公司规范运作水平，保护公司和全体股东的 合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证 券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称"《监管指引》"）等 法律法规以及规范性文件和《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的相关规定，特制定《广东利扬芯片测试股份有限公司关联 交易管理制度》（以下简称"本制度"）。 第二条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）平等、自愿、等价、有偿的原则； （四）关联股东及董事回避表决的原则。 第三条 公司的关联交易行为应当定价公允、审议程序合规、信息披露规范。 公司应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性，保持公司的独立性， 不得利 ...

审计委员会组成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[5] - 设主任委员1名，由会计专业独立董事担任[5] - 委员任期与董事一致，可连选连任[5] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及披露，提交董事会审议[9] - 关注财务重大问题，要求更正数据[10] - 向董事会提聘请或更换外部审计机构建议，审核费用及条款[11] - 监督内部审计，履行六项职责[13] - 监督内审半年检查重大事项和资金往来[13] - 督促内审可聘第三方，费用公司承担[14] - 选聘会计师事务所并监督工作[15] - 对变更事务所等情形保持谨慎关注[16] - 发现选聘违规报告董事会处理[17] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次，早于董事会会议[10][23] - 三分之二以上成员出席，决议全体委员过半数通过[10][24] - 委员可书面委托，每人最多接受一名委托，独立董事委托独立董事[25] - 授权委托书含六项内容，表决前提交[25] - 表决方式多样，可现场或通讯表决[23] - 可召集相关人员列席，非委员无表决权[26] - 可邀外部审计等人员，必要时聘中介，费用公司支付[26][25] - 会议形成书面记录，委员签字确认[27] - 董事会秘书整理归档，保存期不少于十年[28][27] 其他 - 公司年报披露时在交易所网站披露审计委员会履职情况[17] - 议事规则依国家法律和公司章程，董事会解释修订[30][31]

第三条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的会议。独立董事 专门会议对所议事项进行独立研讨，从公司和中小股东利益角度进行思考判断， 并且形成讨论意见。 第四条 独立董事专门会议由全体独立董事组成。 广东利扬芯片测试股份有限公司独立董事专门会议制度（2025 年 9 月） 广东利扬芯片测试股份有限公司 独立董事专门会议制度 第一条 为进一步完善广东利扬芯片测试股份有限公司(以下简称"公司"） 内部治理结构，健全决策程序，加强决策科学性，保障公司股东特别是中小股东 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《广东利扬 芯片测试股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等有关规定，特制定 本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影 响其进行独立客观判断关系的董事。 第六条 独立董事行使下列特别职权： （一）独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查； （二）向董事会提议召开临时股东会； 独立董事专 ...

第一条 为加强广东利扬芯片测试股份有限公司(以下简称"公司")董事和高 级管理人员持有、买卖公司股票的管理，维护证券市场秩序，根据《中华人民共 和国公司法》(以下简称"《公司法》")《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证 券法》")《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 15 号——股东及董事、高级管理人员减持股份》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——股份变动管理》等有关法律、法规、 规范性文件及《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》") 的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度适用于公司董事和高级管理人员，其所持本公司股票是指登记 在其名下和利用他人账户持有的所有公司股票；从事融资交易、融券交易的，还 包括记载在其信用账户内的公司股份。 第三条 公司董事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应知悉 《公司法》《证券法》等有关法律、行政法规、部门规章、规 ...

董事会组成 - 公司董事会由九名董事组成，设董事长一名[12] - 董事会设独立董事三名，非独立董事六名（含一名职工代表董事）[12] 董事任期与义务 - 董事任期为三年，可连选连任[5] - 董事辞职生效或任期届满后，其他义务持续期间为两年[10] 董事选举与产生 - 董事长由全体董事过半数选举产生[12] - 董事由股东会选举产生和更换[12] 董事会权限 - 董事会可决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[17] 审议事项 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等需董事会审议[17] - 公司与关联自然人交易金额30万以上等关联交易需董事会审议[18] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等需提交股东会审议[18] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次会议[22] - 代表十分之一以上表决权的股东等可提议召开临时董事会会议[22] 会议通知 - 董事会定期会议和临时会议分别提前十日和三日通知[29] - 董事会专门委员会会议公司原则上不迟于会议召开前3日提供资料[23] 会议变更 - 董事会定期会议变更需提前三日发书面通知[25] - 董事会临时会议变更需事先取得全体与会董事认可并记录[25] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[25] - 每名董事一次董事会会议不得接受超过2名以上董事委托代为出席[27] 决议规则 - 董事会作出决议需全体董事过半数表决同意[31] - 董事与决议事项有关联应回避表决[31] 提案处理 - 提案未获通过，条件未重大变化时，董事会会议1个月内不再审议相同提案[32] 会议记录 - 董事会秘书安排人员记录会议[33] 责任承担 - 董事对董事会决议承担责任[34] 档案保存 - 董事会会议档案由董事会办公室保存，期限不少于十年[35] 规则生效与修改 - 本规则经公司股东会审议通过后生效[40] - 本规则修改需提请股东会批准后生效[40]

广东利扬芯片测试股份有限公司董事会战略委员会议事规则（2025 年 9 月） 广东利扬芯片测试股份有限公司 董事会战略委员会议事规则 第一章 总则 第一条 广东利扬芯片测试股份有限公司(以下简称"公司")为适应战略发 展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决 策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，特设立董事会战略委员会(以 下简称"战略委员会"或"委员会")，作为负责公司长期发展战略和重大投资 决策的专门机构。 第二条 为确保战略委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司治理准则》《广东 利扬芯片测试股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等有关规定，特 制定本议事规则。 第二章 组织构成 第三条 战略委员会由五名董事组成，其中至少包括一名独立董事。 第四条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三 分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员一名，由公司董事长担任。主任委员负责召 集和主持战略委员会会议，当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其 他委员代行 ...

广东利扬芯片测试股份有限公司信息披露暂缓与豁免业务管理制度（2025年9月） 广东利扬芯片测试股份有限公司 信息披露暂缓与豁免业务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）信息 披露暂缓、豁免行为，督促公司依法合规履行信息披露义务，保护投资者的合法 权益，根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 （以下简称"《股票上市规则》"）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露 暂缓与豁免管理规定》等法律法规、规范性文件以及《广东利扬芯片测试股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《广东利扬芯片测试股份有限公司 信息披露管理制度》（以下简称"《公司信息披露管理制度》"）《广东利扬芯 片测试股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》（以下简称"《公司内幕信 息知情人登记管理制度》"）等相关制度规定，结合公司实际情况，特制定本制 度。 第二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、 临时报告中豁免披露中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）和上 ...

业务类型 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等[2] - 套期保值业务类型包括对现货库存、购销合同等进行套期保值[5] 业务规则 - 境内外汇套期保值业务需与有资格金融机构交易[6] - 外汇套期保值合约外币金额不得超进出口业务外汇收支计划金额[7] - 公司须以自身名义设外汇套期保值交易账户[7] - 公司不得用募集资金进行外汇套期保值交易[7] 审批审议 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元需股东会审议[9] - 预计任一交易日最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[9] 部门职责 - 财务中心负责外汇套期保值业务具体经办[8] - 内部审计部门负责外汇套期保值业务审计监督[8] - 财务中心根据采购和销售信息进行外币收付款预测[12] - 财务中心综合需求提出外汇套期保值申请，报批后实施[12] - 内审部定期或不定期审查外汇套期保值交易合规性[12] - 董事会秘书审核外汇套期保值业务决策程序合规性并披露信息[12] 业务操作 - 参与外汇套期保值业务人员须遵守保密制度[14] - 外汇套期保值业务操作执行、复核、审批分离，内审部监督[16] 异常处理 - 汇率或利率剧烈波动等异常时，财务中心上报董事长决策[17] - 外汇套期保值业务出现重大风险，财务中心提交报告和方案[17] 信息披露 - 已确认损益及浮动亏损金额达公司近一年经审计归母净利润10%且超1000万元时及时披露[18][19] 档案保管 - 外汇套期保值业务档案保管期限10年[19]

第五条 本制度的目的是强化公司内部监控，完善对公司担保事项的事前评 估、事中监控、事后追偿与处置机制，尽可能地防范因被担保人财务状况恶化等 原因给公司造成的潜在偿债风险，合理避免和减少可能发生的损失。 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）的对 外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，促进公司健康稳 定地发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人 民共和国民法典》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引 第 8 号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律、法规以及规范性文 件和《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，制定《广东利扬芯片测试股份有限公司对外担保管理制度》（以下简 称"本制度"）。 第二条 对外担保由公司统一管理，未经公司书面授权，公司下属分、子公 司不得提供对外担保。公司控股子公司对于向公司合并报表范围之外的主体提供 担保的，应视同公司提供担保，公司应当按照本制度规定执行。 第三条 本制度所称"对外担保"是指公司以第三人身份为他人提供的保证、 ...