福建福昕软件开发股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 福建福昕软件开发股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日、 2024 年 5 月 20 日分别召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十二次 会议及 2023 年年度股东大会，审议通过《关于续聘公司 2024 年度财务审计机构 及内控审计机构的议案》，同意公司聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"华兴所"）作为公司 2024 年度财务报告和内部控制出具审计报告的会计 师事务所。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对华兴所在 2024 年度的审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 华兴所 2024 年度经审计的收入总额为 37,037.29 万元，其中审计业务收入 35,599.98 万元，证券业务收入 19,714.90 万元。2024 年度为 91 家上市公司提供 年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业， 批发和零售业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施 ...

证券代码：688095 证券简称：福昕软件 公告编号：2025-017 福建福昕软件开发股份有限公司 关于公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的公告 为提高工作效率，公司董事会授权董事长及其指定的授权人员在上述授信额 度内代表公司办理相关业务并签署相关业务合同及其他相关法律文件。公司在授 信期限内按照授权签订的合同或协议，无论到期日是否超过授信有效期截止日期， 均视为有效。 二、对公司的影响 本次公司及合并报表范围内的子公司向金融机构申请综合授信额度的事项， 是基于公司生产经营和业务发展需要，有利于为公司发展提供有力的资金保障， 进一步促进公司业务发展，符合公司和全体股东的利益。 特此公告。 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 福建福昕软件开发股份有限公司（以下简称"公司"）及合并报表范围内 的子公司拟向金融机构申请不超过人民币 50,000 万元（含）或等值外币的综合 授信额度。 公司于 2025 年 4 月 28 日召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会 第二十二次会议，审议通过了《关 ...

公司代码：688095 公司简称：福昕软件 福建福昕软件开发股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 福建福昕软件开发股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会及审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会、审计委员会及董事、监事、高级管 理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合 ...

业务计划 - 2025年度金融衍生品套期保值业务保证金和权利金上限不超5000万美元或等值人民币[2][9] - 预计任一交易日最高合约价值不超5000万美元或等值人民币，额度内资金可循环使用[2][9] - 开展业务主要为远期结售汇和外汇期权业务[6][7] 业务安排 - 2025年4月28日会议审议通过议案，尚需股东大会审议[2][12] - 授权期限自股东大会通过起12个月内有效[11] 其他信息 - 业务涉及美元、欧元等主要结算货币[7] - 交易对手方为有资质金融机构[8] - 资金来源为自有资金[9] - 业务存在价格波动、内控等风险[13][14] - 监事会同意开展业务[18]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定进行会计政策变更[2] - 涉及《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等多项规定[3][4] - 变更无需提交审议，不追溯调整，无重大财务影响[2][7]

证券代码：688095 证券简称：福昕软件 公告编号：2025-014 福建福昕软件开发股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所 科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，福 建福昕软件开发股份有限公司（以下简称"公司"或"福昕软件"）董事会编制 了 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （二）募集资金使用及结余情况 （一）募集资金基本情况 截至 2024 年 12 月 31 日，福昕软件募集资金使用及结余情况如下： | | | | 项目 | | | 金额（元） | | --- | --- | --- | --- | | 截至 年 月 日募集资金余额 2023 | 12 | 31 | 785,318,891.37 | | 减：全球营销服务网络及配套建设 ...

资产组评估价值 - Foxit Europe GmbH相关资产组评估价值7375万元[4] - 福昕鲲鹏资产组评估价值2.039亿元[4] - 资产组AccountSight评估价值1.1788976亿元[4] 资产组减值情况 - Foxit Europe GmbH相关资产组不存在减值迹象[5] - 福昕鲲鹏资产组因现金流或经营利润恶化且未实现承诺业绩需计提减值[5] - 资产组AccountSight不存在减值迹象[5] 资产组商誉分摊 - Foxit Europe GmbH相关资产组分摊商誉原值1742.873543万元，分摊比例100%[7] - 福昕鲲鹏资产组分摊商誉原值1.9800636086亿元，分摊比例73.2436%[7] - 资产组AccountSight分摊商誉原值1.538712133亿元，分摊比例100%[7] 税收优惠 - 福昕鲲鹏公司假设未来能持续被认定为高新技术企业，继续享受15%企业所得税率税收优惠[13] 资产组账面价值 - Foxit Europe GmbH相关资产组包含商誉的资产组账面价值3193.1946万元[14] - 福昕鲲鹏相关资产组为2.9064402347亿元[14] - AccountSight为1.0616850202亿元[14] 资产组预测数据 - Foxit Europe GmbH相关资产组预测期（2025 - 2029年）营业收入增长率2.02% - 10.19%，利润率1.87% - 3.06%，净利润413.14 - 779.99万元[18] - 福昕鲲鹏相关资产组预测期（2025 - 2029年）营业收入增长率9.00% - 44.99%，利润率8.96% - 44.14%，净利润320.48 - 2937.31万元[18] - 资产组AccountSight预测期（2025 - 2029年）营业收入增长率 - 5.45% - 26.44%，利润率7.44% - 13.97%，净利润542.13 - 1681.99万元[18] 资产组稳定期数据 - Foxit Europe GmbH相关资产组稳定期（2030年及以后）营业收入增长率0.00%，利润率4.23%，净利润779.99万元[18] - 福昕鲲鹏相关资产组稳定期（2030年及以后）营业收入增长率0.00%，利润率44.14%，净利润2937.31万元[18] - 资产组AccountSight稳定期（2030年及以后）营业收入增长率0.00%，利润率13.77%，净利润1681.99万元[18] 资产组折现率及现值 - Foxit Europe GmbH相关资产组折现率10.50%，预计未来现金净流量现值7375万元[18] - 福昕鲲鹏相关资产组折现率13.27%，预计未来现金净流量现值2.039亿元[18] - 资产组AccountSight折现率18.35%，预计未来现金净流量现值1.178898亿元[18] 资产组可收回金额及减值损失 - Foxit Europe GmbH相关资产组包含商誉的资产组组合账面价值为31,931,946.00元，可收回金额为73,750,000.00元[21] - 福昕鲲鹏相关资产组包含商誉的资产组组合账面价值为290,644,023.47元，可收回金额为203,900,000.00元，整体商誉减值86,744,023.47元，归属于母公司股东的商誉减值损失为63,534,445.57元[21] - AccountSight包含商誉的资产组组合账面价值为106,168,502.02元，可收回金额为117,889,760.00元，以前年度已计提商誉减值准备70,534,497.59元[21] 其他情况 - 未发现年度业绩曾下滑50%以上的适用标的[26] - 未发现未入账资产[27]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1204.00万股，每股发行价238.53元，募集资金总额28.72亿元，净额25.86亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金余额7.85亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额5.42亿元，专户余额5522.61万元[3] - 2024年募集资金净额为258,647.86万元，本年度投入26,532.49万元[29] 资金使用情况 - 2024年全球营销服务网络及配套建设项目使用7868.10万元，智能文档处理中台及垂直行业应用研发项目使用1.03亿元[2] - 2024年使用超募资金回购股份842.44万元，收购福昕鲲鹏部分股权7526.87万元[2][3] - 2023年公司使用超募资金2.78亿元投资建设新项目，向全资子公司增资3129.48万元[15] - 报告期内投资建设新项目已使用超募资金10,295.08万元[16] - 公司使用超募资金9,023.8144万元收购福昕鲲鹏38.2749%股权，完成后持股比例达73.2436%[16] - 报告期内已支付福昕鲲鹏股权投资金额7,526.87万元[16] - 2024年股份回购使用资金总额1577.43万元（含费用）[3] 理财与收益情况 - 2024年累计利息收入及理财产品收益扣除相关费用后为2193.57万元[3] - 截至2024年12月31日，理财产品专用结算账户储存余额901.40万元[8] - 2024年公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品金额为4.65亿元[13] - 2023年8月29日公司同意使用不超8.5亿元闲置募集资金进行现金管理，2024年8月29日同意使用不超6.5亿元进行现金管理[1] 股权变动情况 - 2024年交易完成后，公司持有iDox公司股权比例由100%降至49.99%[18] 项目投入进度 - PDF产品研发及升级项目截至期末投入进度为103.08%[29] - 文档智能云服务项目截至期末投入进度为87.66%[29] - 全球营销服务网络及配套建设项目本年度投入7,868.10万元，截至期末投入进度为51.44%[29] 项目调整情况 - PDF产品研发及升级项目调增研发投入资金，由17,132.04万元增加至17,907.09万元，实施周期延长至42个月[36] - 前沿文档技术研发项目投入总额由3,141.45万元减少至1,383.56万元，实施周期延长至42个月[38] - 公司使用超募资金50,593.56万元将全球营销服务网络及配套建设项目由5,186.53万元增加至55,780.09万元，实施周期延长至6年[38] 其他情况 - 2023年度募投项目结项，节余募集资金3505.32万元永久补充流动资金[2] - 2024年期末公司确认福昕鲲鹏商誉减值损失6353.45万元[3] - 截至2024年8月28日，第三期回购期限届满，已回购公司股份305,113股，支付资金总额1,577.13万元[17] - 变更用途的募集资金总额为1,757.88万元，占比0.68%[29]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名成员组成，独立董事2名，占比达2/3[1] 会议情况 - 报告期内审计委员会共召开4次会议[5] - 2024年4月23日会议通过多项议案[5][7] - 2024年8月19日会议通过半年度报告及摘要议案[5] - 2024年10月25日会议通过第三季度报告议案[6] 评估结论 - 审计委员会认为财务报表符合编制要求，无重大错误疏漏[8] - 公司内控体系运作符合法规，保障公司和股东权益[10] 未来展望 - 2024年审计委员会履行责任义务[11] - 2025年审计委员会将加强沟通，发挥监督审查职能[11]

业绩总结 - 2024年度公司确认信用和资产减值损失合计1.23亿元[1] - 2024年度计提减值使合并报表税前利润减少1.23亿元[11] 数据详情 - 信用减值损失940.63万元，含应收账款和其他应收款坏账损失[2] - 资产减值损失1.14亿元，主要为商誉减值损失[2] 资产情况 - 截至2024年末，应收账款等账面余额及坏账准备情况[4][5][6] - 2024年末CVision和福昕鲲鹏资产组商誉减值情况[8][10] 决策情况 - 董事会和监事会同意计提2024年度资产减值准备[13][14]