审计机构聘请 - 公司聘请华兴所为2024年度财务报告和内控审计机构[1] - 2024年4月23日审计委员会同意聘任并提交董事会审议[7] - 后续经董事会、监事会、股东大会审议通过续聘议案[4] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，华兴所合伙人71名、注会346名、签过证券审计报告注会182人[2] - 2024年华兴所收入37,037.29万元，审计业务收入35,599.98万元，证券业务收入19,714.90万元[2] - 2024年为91家上市公司提供年报审计服务，收费11,906.08万元，同行业上市公司审计客户6家[2][3] 审计相关会议 - 2024年12月底审计委员会与注会进行审前沟通[7] - 2025年4月15日审计委员会与注会召开工作沟通会议[8] - 2025年4月18日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并提交董事会审议[8] 审计报告情况 - 华兴所认为公司财报按准则编制，公允反映财务状况等，出具标准无保留意见审计报告[5]

股东大会时间 - 2025年5月19日15点召开2024年年度股东大会[3] - 网络投票起止时间为2025年5月19日[3] 会议地点 - 现场会议在福建省福州市鼓楼区软件园89号福州软件园G区5号楼公司会议室召开[3] 议案情况 - 各议案于2025年4月28日经相关会议审议通过[6] - 议案内容于2025年4月29日披露[6] 股权与股东登记 - A股股权登记日为2025年5月13日[10] - 股东登记时间为2025年5月18日09:00 - 18:00[14] - 股东登记地点为公司董事会办公室[14] 其他信息 - 公司联系电话、传真、邮箱公布[16] - 本次股东大会会期为半天[16]

业绩数据 - 2024年末总资产308,091.62万元，较上年增2.25%[7] - 2024年末负债总额53,754.69万元，较上年增20.12%[7] - 2024年营业收入71,113.54万元，较上年增16.44%[7] - 2024年归属于上市公司股东净利润2,695.83万元，较上年扭亏[7] 会议与决策 - 2025年4月28日召开第四届监事会第二十二次会议[2] - 续聘华兴会计师事务所为2025年度审计机构[17] - 开展金融衍生品套期保值业务决策程序合规[19] - 多项议案表决通过，含授信、减值准备等[22][24][26][28] 报告相关 - 2024年年度报告及摘要编制审议合规[3] - 2024年度监事会工作报告报告全年工作[6] - 2024年度内部控制评价报告客观，内控有效[17] 其他 - 审慎预测2025年度财务预算[11] - 2024年度利润分配方案兼顾回报与发展[13] - 2024年度募集资金存放使用合规[14]

业绩数据 - 公司2024年总资产308,091.62万元，较上年同期增加2.25%[10] - 公司2024年负债总额53,754.69万元，较上年同期增加20.12%[10] - 公司2024年营业收入71,113.54万元，较上年同期增加16.44%[10] - 公司2024年归属于上市公司股东的净利润2,695.83万元，较上年同期扭亏[10] - 2024年确认的信用减值损失和资产减值损失合计12,293.05万元[25] 利润分配 - 2024年度利润分配拟以扣除回购股份后89,700,705股为基数，每10股派发现金红利3元（含税），合计派发现金红利26,910,211.50元（含税）[12] 股份情况 - 截至2025年4月28日，公司总股本91,439,524股，回购专用证券账户中股份数1,738,819股[12] - 拟作废第一类激励对象第二个归属期和第二类激励对象第四个归属期已获授但尚未归属的限制性股票共637,343股[27] 业务决策 - 拟开展金融衍生品套期保值业务，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过5,000万美元或等值人民币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过5,000万美元或等值人民币[22] - 公司及合并报表范围内的子公司拟向金融机构申请不超过人民币50,000万元（含）或等值外币的综合授信额度，授信期限12个月[25] 审计相关 - 拟续聘华兴会计师事务所为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构[20] 会议相关 - 第四届董事会第二十三次会议应到董事7名，实际出席7名[2] - 2025年4月18日发出第四届董事会第二十三次会议通知，4月28日召开会议[2] - 《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》等多项议案表决结果均为赞成7票，反对0票，弃权0票[4][7][9][10][12][15][16] - 多项议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议[5][8][10][12][13] - 《关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》表决通过，赞成7票，反对0票，弃权0票[18] - 《关于续聘公司2025年度财务审计机构及内控审计机构的议案》表决通过，赞成7票，反对0票，弃权0票[20] - 《关于开展金融衍生品套期保值业务的议案》表决通过，赞成7票，反对0票，弃权0票[22] - 《关于公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的议案》表决通过，赞成7票，反对0票，弃权0票[25] - 董事会同意于2025年5月19日召开公司2024年年度股东大会[30]

业绩总结 - 2024年度净利润26,958,258.28元[4] - 最近三个会计年度平均净利润 -21,908,879.83元[9] 利润分配 - 拟每10股派现3元，派现26,910,211.50元[2][5] - 2024年拟现金分红和回购合计35,332,585.83元，占净利润131.06%[5] 其他数据 - 截至2024年末母公司可供分配利润208,445,046.09元[4] - 最近三年累计研发投入674,951,819.71元，占累计营收35.49%[9]

证券代码：688095 证券简称：福昕软件 公告编号：2025-019 福建福昕软件开发股份有限公司 关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的公告 1、2021 年 1 月 26 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通 过了《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于 公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请 股东大会授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。 公司独立董事就本激励计划相关事项发表了独立意见。 同日，公司召开第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限制性股 票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<2021 年限制性股 票激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核 实并出具了相关核查意见。 2、2021 年 1 月 28 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 了《福建福昕软件开发股份有限公司关于独立董事公开征集委托投票权的公告》 （公告 ...

资金募集与使用 - 公司获准发行1204.00万股，每股发行价238.53元，募集资金总额28.72亿元，净额25.86亿元[8] - 截至2023年12月31日，募集资金余额7.85亿元[9] - 2024年全球营销服务网络及配套建设项目使用7868.10万元[9] - 2024年智能文档处理中台及垂直行业应用研发项目使用1.03亿元[9] - 2024年使用超募资金回购公司股份842.44万元[10] - 2024年使用超募资金收购福昕鲲鹏部分股权7526.87万元[10] - 2024年累计利息收入及理财产品收益等2193.57万元[10] - 截至2024年12月31日，募集资金余额5.42亿元[10] - 截至2024年12月31日，持有未到期理财产品4.65亿元[10] - 2024年公司同意使用不超6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[19] - 本年度投入募集资金总额为2.653249亿元[32] - 变更用途的募集资金总额为1757.88万元，占比0.68%[32] 项目投资与收购 - 公司使用2.780147亿元超募资金投资建设“智能文档处理中台及垂直行业应用研发项目”，并向福昕美国增资0.312948亿元[21] - 公司使用0.90238144亿元超募资金收购福昕鲲鹏38.2749%股权，收购完成后持股比例达73.2436%[23] - 报告期内，公司已支付股权投资金额0.752687亿元[24] 股份回购 - 公司第三期回购股份，已实际回购305,113股，支付资金1577.13万元[26] 项目进度与投入 - 产品研发及升级项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为550.72万元，投入进度103.08%[32] - 文档智能云服务项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为 - 1885.05万元，投入进度87.66%[32] - 募集资金净额合计25.864786亿元，截至期末累计投入21.8228亿元，投入进度82.80%[32] 项目变更与调整 - “全球营销服务网络及配套建设项目”投入由50,593.56万元增加至55,780.09万元，实施周期延长至6年[38] - “文档智能云服务项目”投入由17,132.04万元增加至17,907.09万元，实施周期延长至42个月，项目已结项[38] - “前沿文档技术研发项目”将PhantomPDF企业版单独研发取消，对项目进行变更和调整[38] - “文档自动化产品容器化项目”新增子项目，扩大项目范围[38] - “云运维技术研究和实施”内容由“前沿文档技术研发项目”调整至“文档智能云服务项目”[38] - “文档智能云服务项目”减少投入总额，由4,525.01万元减少至3,141.45万元，后续支出由该项目继续投入，项目已结项[38]

财务审计 - 华兴会计师事务所于2025年4月28日对福昕软件2024年财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 福昕智成期初与期末往来资金余额均为0.10万元用于周转[8] - 福昕鲲鹏期初往来资金5229.89万元，利息116.83万元，偿还109.23万元，期末余额237.48万元[8] - 公司关联资金往来期初5229.99万元，利息116.83万元，偿还109.23万元，期末5237.58万元[8]

财务数据 - 2024年末商誉账面净值为23,523.74万元[7] - 2024年末流动资产290,476,289.30元，2023年末为434,944,098.2元[1] - 2024年末交易性金融资产为1,338,524,271.72元，2023年末为1,393,031,357.87元[1] - 2024年末应收账款为121,551,898.06元，2023年末为588,785.97元[1] - 2024年末合同负债为335,061,422.90元，2023年末为241,115,487.83元[1] - 2024年末流动负债合计为500,726,772.16元，2023年末为412,118,115.87元[1] - 2024年末非流动资产合计为790,439,907.13元，2023年末为482,578,099.07元[1] - 2024年末负债合计为537,546,864.39元，2023年末为447,510,872.71元[1] - 2024年末所有者权益为3,080,916,196.43元，2023年末为3,013,043,106.17元[1] - 2024年末实收资本为91,439,524.00元，2023年末为91,489,524.00元[1] - 2024年末未分配利润为43,977,264.97元，2023年末为32,564,239.48元[1] - 2024年度营业总收入为711,135,372.43元，较2023年度增长约16.43%[23] - 2024年度营业总成本为822,783,496.86元，较2023年度增长约12.71%[23] - 2024年度投资收益为133,660,661.88元，较2023年度增长约765.71%[23] - 2024年度净利润为23,389,736.06元，2023年度为净亏损91,202,955.51元[23] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为26,958,258.28元，2023年度为净亏损90,940,983.27元[23] - 2024年度利息收入为23,541,455.66元，较2023年度增长约71.65%[23] - 2024年度销售费用为382,963,772.00元，较2023年度增长约12.70%[23] - 2024年度研发费用为232,326,958.87元，较2023年度增长约3.50%[23] - 2024年度基本每股收益为0.3028元/股，2023年度为 - 1.0266元/股[23] - 2024年度稀释每股收益为0.2989元/股，2023年度为 - 1.0266元/股[23] - 2024年度经营活动产生的现金流量为64,342,061.88元，2023年度为665,633.66元[25] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为43,122,494元，2023年度为47,285,917元[25] - 2024年度筹资活动产生的现金流量为29,752,473元，2023年度为38,681,361元[25] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为83,281,552元，2023年度为28,686,593元[25] 股权结构 - 公司注册资本人民币9,143.9524万元，股本9,143.9524万元[39] - 截至2024年12月31日，公司第一大股东及实际控制人熊雨前持股比例为39.82%[40] 业务模式 - 公司收入按业务模式分软件产品授权、文档处理服务、广告推广服务业务[5] - 软件产品授权业务按业务模式分单次、多次授权和订阅业务，按销售模式分直销和代理[5] 会计政策 - 审计执行相关审计程序应对收入确认和商誉减值[6][8] - 管理层负责按准则编制财务报表、评估持续经营能力，治理层负责监督财务报告过程[11] - 注册会计师目标是对报表整体不存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[13] - 注册会计师与治理层沟通计划审计范围、时间安排和重大审计发现等事项[15] - 公司对部分金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理[87] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，需识别单项履约义务[166] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，按不同情况处理[188][189][195] - 公司取得资产、负债时确定其计税基础，存在暂时性差异按规定确认递延所得税资产或负债[200]

激励计划会议 - 2021 - 2025年多次召开会议审议限制性股票激励计划相关议案[6][7][8][9][10] 业绩考核 - 公司层面业绩考核目标C要求2024年营收增长率113%≤X＜142%（以2019年为基数）[12] - 2024年度营收711,135,372.43元，较2019年增长率92.74%，未达标[13] 股票处理 - 第一、二类激励对象对应归属期归属比例分别为50%、25%[12] - 作废第一、二类激励对象未归属限制性股票637,343股[13] - 已获现阶段必要批准和授权，符合规定，尚需信息披露[14][15]