战略委员会设立 - 公司设立董事会战略委员会，对董事会负责[2] 人员构成 - 由3名董事组成，设召集人1名[4] - 召集人及委员由特定提名后董事会选举产生[4] - 委员任期与董事一致，届满可连选连任[5] 会议规则 - 例会至少每年一次，临时会议经两名以上委员提议召开[9] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[9] - 表决方式有举手表决、投票表决，临时会议可通讯表决[9] 报告提交 - 重大或特殊事项可通过董事会秘书向董事会书面报告[12] - 书面报告由召集人或授权委员签发，经董事会秘书提交[13] 细则生效 - 实施细则制定和修改经董事会批准后生效[15]

薪酬与考核委员会组成 - 由3名董事组成，独立董事应过半数[4] - 召集人由独立董事担任，负责主持工作[5] 会议相关规定 - 例会每年至少召开1次，临时会议由两名以上委员提议召开[12] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[14] - 会议决议须经全体委员过半数通过[14] - 表决方式有举手表决、投票表决或通讯表决[12][13] 职责与任期 - 下设工作组提供财务等资料辅助决策[10] - 对董事和高级管理人员考评并提报酬建议[10] - 委员任期与董事会任期一致，可连选连任[5] 其他 - 必要时可聘请中介机构，费用由公司支付[13]

财务报告责任 - 公司总经理和财务负责人对财报合法性等负责[4] 财务报告编制 - 财务部制定报告编制方案，经审核批准后执行[6][7] - 拟订统一会计政策及估计，报董事会批准[7] 财务报告流程 - 子公司进行资产清查等工作[7] - 公司及子公司结账、编制报告并审核[11][12] - 子公司上报报告，财务部编制合并报告[12] 财务报告审批与审计 - 年度报告需审计，重大调整报审计委员会审批[14] 财务报告披露 - 季度、半年度、年度报告按规定时间对外提供[14] 制度施行 - 制度经董事会审议通过后施行，子公司可定细则[17]

子公司控制与设立 - 持有子公司50%以上股权或决定其董事会半数以上成员组成视为可实际控制[2] - 子公司设立须经公司管理层论证并提交审议批准[6] 经营与财务报告 - 分、子公司经理至少每半年向总经办全面详实报告经营情况[12] - 分、子公司按月编报会计报表，按季编报完整财务报告，次月10日前报送[15] 重大信息与事项管理 - 分、子公司及时报告重大业务等可能影响公司的信息[20] - 分、子公司购买或出售资产等事项需事先告知并履行决策程序[22] 管理原则与权限 - 公司对分、子公司实行集权和分权结合管理原则[3] - 非经规定程序，分、子公司无独立股权等多项权利，增加投资等须经批准[9] 审计与利润分配 - 分、子公司配合完成外部审计，接受公司内外部审计[17] - 子公司具备分红条件时公司督促现金分配可分配利润[23] 制度相关 - 分、子公司按制度履行事项并接受公司监督检查[25] - 制度由董事会制订修改并负责解释，自审议通过之日起实施[25]

突发事件制度 - 制定突发事件管理制度维护资产安全和经营秩序[2] - 突发事件包括大股东风险、高管违规等[4] 应急处理机制 - 应急领导小组由董事长或总经理任组长[5] - 各部门负责人是预警预防第一责任人[8] - 预警信息由责任人汇报，必要时启动应急预案[8] 处理流程与纪律 - 应急处理向监管部门汇报并按程序处理[10] - 处理相关人员遵守保密、服从安排等纪律[11] 后续工作 - 处理完毕全面评估，总结经验完善制度[13] - 实行领导负责制和责任追究制[15]

江苏必得科技股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为保证江苏必得科技股份有限公司（以下简称"公司"）与关联方之 间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公 司和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《上海证 券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 5 号—交易与关联交易》等有关法律法规、规范性文件及《江 苏必得科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定 本制度。 第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律法规、规范性文 件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的规定。 公司应当建立健全交易与关联交易的内部控制制度，明确交易与关联交易的 决策权限和审议程序，并在关联交易审议过程中严格实施关联董事和关联股东回 避表决制度。公司交易与关联交易行为应当定价公允、审议程序合规、信息披露 规范。 公司关联交易行为应当合法合规，不得隐瞒关联关系，不得通过将关联交易 非关联化规避相关审议程序和信息披露 ...

薪酬适用人员 - 适用制度人员包括公司董事、高管等[2] 薪酬管理 - 董事会薪酬与考核委员会制定标准和政策并提建议[2] - 人力资源部、财务部配合制定与实施年度薪酬方案[3] 薪酬领取规则 - 担任实际岗位非独立董事按岗位领薪[6] - 未担任其他职务非独立董事不在公司领薪酬[6] - 独立董事津贴经审议通过后执行[6] - 高级管理人员按岗位职务与级别领薪[7] 薪酬决定与调整 - 董事报酬由股东会决定，高管薪酬方案经董事会批准[10] - 薪酬调整依据包括同行业薪酬增幅、通胀水平等[10] 薪酬发放限制 - 董事及高管出现特定情形不予发放绩效薪酬[12]

审计职责履行 - 审计委员会保证年报真实、准确、完整和及时[2] - 审计委员会协调审计时间、审核财务信息等六项职责[2] 资格审查 - 审计委员会检查拟聘任会计师事务所及年审注册会计师资格[4] 报表审阅 - 审计委员会在年审注册会计师前后审阅报表并形成书面意见[4][5] 报告督促 - 审计委员会督促会计师事务所提交审计报告并记录情况[9] 决议提交 - 审计委员会开会讨论审计报告形成决议提交董事会[10] - 审计委员会评价事务所并提交续聘或改聘决议[11][12] 内控评估 - 审计委员会评价内控形成自我评估报告提交董事会[15] 保密要求 - 年度报告编制和审议期间委员负有保密义务[18]

董事会秘书聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，需大学专科以上学历等[2][4] - 聘任后向交易所提交资料，同时聘任证券事务代表[11] - 出现规定情形1个月内解聘，离职后3个月内聘任新秘书[13][14] 任职限制与职责 - 近三年受处罚等人员不得担任[5] - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[7] 特殊情况处理 - 空缺超三个月董事长代行职责，6个月内完成聘任[14] - 解聘需向交易所和证监会派出机构报告并说明原因[14]

会计师事务所选聘 - 聘任或解聘应经审计委员会、董事会和股东会审议[2] - 过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[5] - 可采用竞争性谈判、公开选聘等方式[5] 审计费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[9] - 审计费用报价得分按特定公式计算[9] - 聘任期内可合理调整费用，下降超20%应说明情况[10] 信息披露 - 应在年报披露服务年限、审计费用等信息[10] 改聘情况 - 分包或转包、执业质量有重大缺陷应改聘[11] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[12] 审议流程 - 审计委员会审核改聘议案应约见前后任并评价质量[12] - 董事会审议时独立董事应明确发表意见[12] 其他规定 - 事务所主动终止，审计委员会应了解原因并书面报告[13] - 违规且后果严重应报告董事会，可处分责任人[16] - 制度以法律法规和章程为准，由董事会负责解释修订[18]