索引 页码 内部控制审计报告 1-2 唐山三孚硅业股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 联系申话: 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 9/F. Block A. Fu Hua Mansio No 8 Chaovangmen Beidai Donachena District. Bei hlic accountants 100027 P R China 86 (010) 6554 7190 -86 (010) 6554 7190 内部控制审计报告 XYZH/2024BJAA21B0018 唐山三孚硅业股份有限公司 唐山三孚硅业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了唐山三孚硅业股份有限公司(以下简称三孚股份公司)2023 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] - 本年度内部控制实施有效，无重大或重要缺陷[21] 未来展望 - 2024年公司完善内控管理体系促可持续发展[21] 其他新策略 - 公司内控设自我评价和内审双重监督机制控风险[20]

新策略 - 公司拟开展外汇套期保值业务规避外汇市场风险[1] - 交易品种包括远期结售汇、外汇掉期等[3] - 涉及外币币种含美元等主要结算货币[3] - 交易金额累计不超2亿人民币或等值外币[3] - 资金来源为自有资金[3] - 董事会授权经营管理层实施，期限12个月[3] 风险控制 - 业务存在市场、流动性、履约等风险[5] - 按制度控制业务风险[6] - 财务部关注价格变动并评估风险敞口，定期报告[6] - 审计部监督检查业务合规性[6]

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：唐山三孚硅业股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：+86(010)6554 2288 唐山三孚硅业股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 关于唐山三孚硅业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | 北京市东城区朝阳门北大街 关于唐山三孚硅业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024BJAA21F0003 唐山三孚硅业股份有限公司 唐山三孚硅业股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了唐山三孚硅业股份有限公司(以下简称三 孚股份公司 22023年度财务报表,包括 2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表以及财务报表附注,并于 2024年 4月 11 ...

审计会议情况 - 2023年审计委员会召开9次会议，委员均亲自出席[2] - 2023年3月20日审议通过《2022年度财务决算报告》等8项议案[2] - 2023年4月12日审议通过《公司2023年第一季度报告》等2项议案[3] - 2023年8月4日审议通过《公司2023年半年度报告及摘要》[3] - 2023年10月21日审议通过《公司2023年第三季度报告》[3] 人员与机构变动 - 2023年10月18日选举张艳荣等为独立董事，审计委员会成员调整[1] - 续聘信永中和为2023年度审计机构[4] 审计结论 - 认为公司财务报告真实准确完整，无欺诈等[6] - 认为公司治理结构和内控制度完善，运作合规[6] 关联交易审议 - 审议公司关联交易事项，保障股东利益，程序合规[7]

唐山三孚硅业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （张艳荣） 作为唐山三孚硅业股份有限公司（以下简称为"公司"）第五届独立董事， 2023 年度任职期间内本人按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《公司章程》规定，独立、客观地行使独立董事职权，忠实、勤勉 地履行职责，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。现将本人履职 情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 张艳荣，女，1976 年 12 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。中 国注册会计师，历任中喜会计师事务所高级项目经理、华龙证券股份有限公司北 京分公司投行二部执行董事；现任河北安防报警网络有限公司财务总监、副总经 理。2023 年 10 月 18 日至今任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 在任职期间内，经自查，本人不存在任何影响担任公司独立董事独立性的情 况。 二、独立董事年度履职情况 （一）本年度出席会议情况 2023 年 10 月 18 日，公司完成董事会换届选举工作，本人担任公司独立董 事。在任职期间内，2023 年公司共召开了 3 次董事会和 1 次股东大会。具体会 议出席情况如下： ...

（一）基本情况 本人闫丙旗，男，1968 年 12 月出生。本人现任现任中审众环会计师事务所 合伙人。目前兼任焦作科瑞森重装股份有限公司、河南正佳能源环保股份有限公 司独立董事。2023 年 10 月 18 日，因任期届满且连续任期满六年，本人不再担 任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 在任职期间内，经自查，本人不存在任何影响担任公司独立董事独立性的情 况。 唐山三孚硅业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （闫丙旗） 作为唐山三孚硅业股份有限公司（以下简称为"公司"）第四届独立董事， 2023 年，在任职期间，本人按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《公司章程》规定，独立、客观地行使独立董事职权，忠实、勤 勉地履行职责，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。现将本人履 职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 作为公司独立董事，在审议议案时，认真审核有关材料，深入了解议案情况 并审查表决程序，结合个人的专业知识提出合理化建议和意见，对相关事项发表 独立意见。本人未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议，对董事会各项议案均投了赞成票。 本人认为 2 ...

外汇套期保值业务 - 公司拟开展不超2.0亿元人民币或等值外币业务[3][4][6] - 额度有效期自董事会审议通过日起十二个月内[3][4][6] - 交易品种包括远期结售汇、外汇掉期等[6] - 涉及外币币种为美元[6] - 资金来源为自有资金[6] 业务管理 - 董事会授权经营管理层实施并签署文件[4][6] - 按制度控制业务风险[9] - 按准则核算披露[10] 业务审批 - 监事会同意开展业务[11]

人员情况 - 截至2023年末，合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券审计报告超660人[1] 业绩数据 - 2022年业务收入39.35亿元，审计收入29.34亿元，证券收入8.89亿元[2] - 2022年上市公司年报审计项目366家，收费4.62亿元[2] 人员经验 - 徐伟东近三年签核超5家公司[3] - 张昆近三年签核超10家上市公司[3] - 曹学颖近三年签2家上市公司[4] 审计情况 - 2023年就重大会计审计事项咨询解决问题并达成一致[5] 其他情况 - 截至2023年末，职业保险与风险基金之和超2亿[11] - 制定系统性信息安全控制制度[10]

证券代码：603938 证券简称：三孚股份 公告编号：2024-016 唐山三孚硅业股份有限公司 关于使用自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 现金管理金额：不超过人民币 10 亿元，在上述额度范围内，资金可以滚 动使用； 现金管理期限：自董事会决议通过之日起 12 个月内； 现金管理产品类型：结构性存款、大额存单、国债逆回购及安全性高、 流动性好、风险性低的理财产品或其他投资产品； 履行的审议程序：公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次 会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》； 特别风险提示：公司拟购买的理财产品品种主要是低风险投资品种，但 不排除该项投资受到市场波动的影响，敬请广大投资者注意投资风险。 一、现金管理概况 （三）投资方式 在保证流动性和资金安全的前提下，公司使用自有资金购买结构性存款、 大额存单、国债逆回购及安全性高、流动性好、风险性低的理财产品或其他投资 产品。现金管理的投资产品需符合《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章 ...