公司分红方案 - 恒林股份发布2025半年度分配预案，拟每10股派发现金5.5元（含税），预计派现金额合计7648.69万元 [1] - 派现额占净利润比例为42.17%，为公司上市以来累计第8次派现 [1] - 公司上市以来历次派现中，2024年末和2023年中期派现额度最高，均为10派7.2元（含税），派现金额各1.00亿元 [2] 财务表现 - 2025年上半年公司实现营业收入53.47亿元，同比增长11.30% [2] - 同期净利润为1.81亿元，同比下降17.55%，基本每股收益为1.32元 [2] 行业分红对比 - 轻工制造行业共有11家公司公布2025半年度分配方案，派现金额最高为裕同科技（3.89亿元），其次为永新股份（1.71亿元）和喜临门（1.04亿元） [3] - 恒林股份派现金额7648.69万元，在行业中排名第五，派现占净利润比例42.17%，低于永新股份（93.58%）和齐峰新材（88.79%） [3] - 行业股息率最高为永新股份（2.51%），恒林股份股息率为1.92%，处于行业中上游水平 [3] 资金流向 - 8月27日公司主力资金净流入79.55万元，近5日主力资金净流出422.68万元 [3]

董事会会议召开情况 - 会议于2025年8月27日在浙江省湖州市安吉县递铺街道恒林B区办公楼107会议室以现场结合通讯方式召开 [1] - 会议应出席董事7名 实际出席董事7名 公司高级管理人员全部列席 [1] - 会议召集 召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《恒林家居股份有限公司章程》等相关规定 [1] 2025年半年度报告审议 - 董事会审议通过《公司2025年半年度报告及其摘要》 认为报告真实准确完整反映2025年上半年经营成果和财务状况 [1][2] - 具体内容详见上海证券交易所网站相关公告 [2] - 表决结果为7票同意 0票反对 0票弃权 [2] 中期利润分配预案 - 公司拟以2025年6月30日总股本为基数派发现金红利76,486,867.05元（含税） [2] - 现金分红金额占2025年上半年归属于上市公司股东净利润的比例为42.17% [2] - 利润分配不送红股 也不以资本公积金转增股本 预案将提交股东会审议 [2] 管理制度修订 - 公司废止《监事会议事规则》（2022年8月修订）和《授权管理制度》（2015年6月制定） [3] - 重新编制《控股股东、实际控制人行为规范》（2025年8月）和《财务管理制度》（2025年8月） [3] - 部分制度需提交股东会审议 其他自董事会审议通过之日起生效 [3][4] 提质增效重回报行动 - 董事会审议通过《关于2025年度"提质增效重回报"行动方案半年度实施情况的评估报告》 [4] - 具体内容详见上海证券交易所网站相关公告 [4] - 表决结果为7票同意 0票反对 0票弃权 [4] 外汇衍生品业务 - 公司及下属子公司拟开展外汇衍生品业务以规避外汇市场风险 [4] - 申请交易金额为任意时点最高余额不超过人民币5亿元（或等值外币） [4] - 额度自董事会审议通过之日起12个月内有效且可循环滚动使用 [4][5] 临时股东会召开 - 董事会决定于2025年9月15日在公司B区办公楼107会议室召开2025年第二次临时股东会 [5] - 具体内容详见上海证券交易所网站《恒林股份关于召开2025年第二次临时股东会的通知》 [5] - 表决结果为7票同意 0票反对 0票弃权 [5]

利润分配方案 - 每股派发现金红利0.55元（含税），以总股本139,067,031股为基数，每10股派发5.50元 [1] - 合计拟派发现金红利76,486,867.05元（含税），占2025年上半年归属于上市公司股东净利润的42.17% [1] - 利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本 [1] 财务数据 - 2025年上半年实现归属于上市公司股东的净利润1,463,011,753.23元（未经审计） [1] - 分配预案以2025年6月30日总股本为基准，若股本变动将维持每股分配比例不变并调整总额 [1][2] 决策程序 - 第七届董事会第七次会议于2025年8月27日全票通过（7票赞成、0票反对、0票弃权） [2] - 董事会认为方案符合股东回报要求、公司章程规定及未来发展需要，将提交2025年第二次临时股东会审议 [2]

股东会基本信息 - 会议类型为2025年第二次临时股东会 召开时间为2025年9月15日14点00分 [1] - 会议地点位于浙江省湖州市安吉县递铺街道恒林B区办公楼107会议室 [1] - 采用现场投票与网络投票相结合的表决方式 网络投票通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行 [1] 投票安排 - 网络投票时间为2025年9月15日全天 交易系统投票平台开放时段为9:15-9:25,9:30-11:30及13:00-15:00 互联网投票平台开放时段为9:15-15:00 [1] - 涉及融资融券、转融通业务及沪股通投资者的投票需按《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号》执行 [2] - 公司委托上证信息提供"一键通"智能短信服务 主动向股权登记日股东名册中的投资者推送参会邀请和议案信息 [3][4] 审议议案 - 本次会议审议《恒林家居股份有限公司控股股东、实际控制人行为规范》为非累积投票议案 [2][7] - 议案已通过2025年8月27日第七届董事会第七次会议审议 相关公告于2025年8月28日刊登于指定媒体 [2] 参会资格与登记 - 股权登记日设定为2025年9月8日 当日收市后登记在册的A股股东有权参会 [5] - 股东可通过信函、传真或电话方式进行会议预登记 现场登记需提供身份证件及授权委托书等材料 [5] - 会务联系人为陈女士 联系电话(0572)5227673 电子邮箱hlgf@zjhenglin.com [5] 投票规则 - 持有多个股东账户的股东 其表决权数量为全部账户所持相同类别普通股和优先股的总和 [4] - 通过多个账户重复表决时 以各类别股票的第一次投票结果为准 [4] - 同一表决权通过不同方式重复表决的 以第一次投票结果为准 [4]

业务计划 - 公司及子公司计划开展外汇衍生品交易，最高余额 5 亿，额度 12 个月内循环使用[7][9] - 拟开展业务包括外汇远期、期权和货币互换等[2] 交易相关 - 业务涉及多币种交易，交易对方为合规金融机构[1][5] - 拟用自有资金，不涉及募集资金[8] 风险与制度 - 面临汇率、履约等风险，已制定相关管理制度[15][13] - 以套期保值为目的，按准则核算披露[1][18][19]

业绩总结 - 2025年上半年度净利润181,376,054.07元[4] - 截至2025年6月30日，母公司期末可供分配利润1,463,011,753.23元[4] 利润分配 - 以2025年6月30日总股本139,067,031股为基数分配[4] - 每10股派现5.5元（含税），拟派现76,486,867.05元[4] - 拟派现占2025年上半年度净利润比例42.17%[4] 决策进展 - 2025年8月27日董事会通过利润分配预案[6] - 预案尚需提交2025年第二次临时股东会审议[3]

财务表现 - 公司2025年1-6月实现营业收入534,728.62万元 同比增长11.30% [1] - 归母净利润18,137.61万元 同比减少17.55% [1] - 扣除股份支付影响后的净利润20,196.54万元 同比减少19.59% [1] 股东回报 - 拟向全体股东每10股派发现金红利5.5元 [1]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为53.47亿元人民币，同比增长11.30%[22] - 2025年1-6月营业收入534,728.62万元，同比增长11.30%[68] - 2025年第二季度营业收入269,362.47万元，同比增长9.92%[70] - 营业总收入同比增长11.3%至53.47亿元，去年同期为48.04亿元[142] - 归属于上市公司股东的净利润为1.81亿元人民币，同比下降17.55%[22] - 2025年1-6月归母净利润18,137.61万元，同比减少17.55%[68] - 2025年第二季度归母净利润12,951.14万元，同比增长10.42%[70] - 净利润同比下降18.2%至1.97亿元，去年同期为2.41亿元[143] - 利润总额为2.25亿元人民币，同比下降13.13%[22] - 基本每股收益为1.32元/股，同比下降18.01%[22] - 基本每股收益1.32元/股，同比下降18.0%[144] - 加权平均净资产收益率为4.79%，同比减少1.47个百分点[22] - 公司非经常性损益合计为670.03万元，其中政府补助贡献1274.11万元[24][25] - 非流动性资产处置产生亏损529.42万元[24] - 金融资产公允价值变动及处置亏损38.43万元[24] - 委托投资管理收益102.50万元[25] - 扣除股份支付后净利润为2.02亿元，同比下降19.59%[27] - 营业收入同比下降56.6%至6.69亿元（2024年半年度：15.43亿元）[146] - 净利润同比下降58.7%至1760.72万元（2024年半年度：4261.27万元）[147] - 所得税费用同比增长80.5%至221.35万元（2024年半年度：122.61万元）[147] - 研发费用同比增长4.2%至4264.67万元（2024年半年度：4093.09万元）[146] - 财务费用实现净收益1505.92万元（2024年半年度：费用589.81万元），主要因利息收入增加[146] 成本和费用（同比环比） - 营业成本4,391,243,751.88元，同比增长15.94%[81] - 营业成本同比上升15.9%至43.91亿元，去年同期为37.88亿元[142] - 销售费用同比下降16.9%至3.57亿元，去年同期为4.30亿元[142] - 研发费用同比增长4.04%至1.06亿元[82] - 研发费用同比上升4.0%至1.06亿元，去年同期为1.02亿元[142] - 财务费用同比下降53.32%至783.57万元，主要因汇兑收益增加[82] - 2025年1-6月股份支付费用463.30万元，同比减少53.67%[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3.76亿元人民币，同比下降41.89%[22] - 2025年第二季度经营活动现金流量净额43,068.09万元，同比减少11.88%[70] - 经营活动现金流量净额同比下降41.89%至3.76亿元，主要因票据到期支付[82] - 投资活动现金流量净额同比改善60.13%至-5142.33万元，主要因投资支付减少[82] - 经营活动现金流量净额同比下降41.9%至3.76亿元（2024年半年度：6.47亿元）[149][150] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长3.9%至52.14亿元（2024年半年度：50.16亿元）[149] - 投资活动现金净流出收窄至5142.33万元（2024年半年度：流出1.29亿元）[150] - 收到的税费返还同比增长57.6%至3.76亿元（2024年半年度：2.38亿元）[149] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从5.63亿元变为-1.88亿元，同比下降133.4%[153] - 销售商品、提供劳务收到的现金大幅下降至8.48亿元，同比减少43.5%[153] - 购买商品、接受劳务支付的现金增至8.49亿元，同比增长15.6%[153] - 投资活动产生的现金流量净额显著改善至5.33亿元，同比大幅增长3231.2%[153] - 取得投资收益收到的现金增至5791.52万元，同比增长1962.3%[153] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.56亿元，较上年同期-1.60亿元略有改善[154] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金增至1.23亿元，同比增长316.4%[154] - 期末现金及现金等价物余额降至4.81亿元，同比减少38.9%[154] - 期末现金及现金等价物余额降至13.03亿元（2024年同期：14.04亿元）[151] 业务线表现 - 公司OBM业务营业收入占总营业收入55.36%[51] - OBM模式收入296,047.50万元，占总营业收入55.65%[75] - 办公家具产品收入144,545.58万元，毛利率23.81%[71] - 综合家居品类收入153,006.89万元，毛利率10.05%[71] - 公司产品涵盖人体工学椅、智能沙发、系统办公及新材料地板[52] - 公司HLC-800椅获2025年中国商用空间创新设计大奖赛至尊奖[53] - LO Metrix和LO Summit系统办公产品获2025年德国红点奖[55] - 子公司永裕家居SPC地板获2022世界地板业工商峰会金奖[61] - 子公司厨博士业务将根据行情逐步收缩调整[98] 地区表现 - 境外业务收入489,955.79万元，占总营业收入92.10%[72] - 境外资产规模达53.51亿元，占总资产比例52.29%[85] - 越南公司本报告期营业收入11.73亿元[87] 资产和负债 - 货币资金减少至16.35亿元人民币，较期初下降1.5%[134] - 应收账款增加至18.46亿元人民币，较期初增长2.2%[134] - 存货减少至18.47亿元人民币，较期初下降20.6%[134] - 流动资产总额减少至55.94亿元人民币，较期初下降9.8%[134] - 短期借款减少至11.54亿元人民币，较期初下降12.9%[135] - 应付账款减少至16.78亿元人民币，较期初下降12.1%[135] - 未分配利润增加至23.62亿元人民币，较期初增长3.6%[136] - 母公司货币资金增加至5.94亿元人民币，较期初增长23.8%[138] - 母公司应收账款减少至3.68亿元人民币，较期初下降44.8%[138] - 母公司其他应收款减少至18.75亿元人民币，较期初下降5.4%[138] - 短期借款同比下降35.4%至3.96亿元，去年同期为6.12亿元[139] - 资产总计同比下降5.5%至58.82亿元，去年同期为62.23亿元[139] - 合同负债同比下降35.9%至1676万元，去年同期为2613万元[139] - 长期股权投资微增0.5%至19.30亿元[139] - 交易性金融资产同比下降90.36%至4.11万元，因公允价值变动[84] - 长期借款同比下降39.83%至4.88亿元，因重分类至一年内到期负债[84] - 受限资产总额10.29亿元，包括质押货币资金3.33亿元及抵押固定资产5.30亿元[87] - 公司对子公司担保余额为人民币63,213.37万元，占净资产比例为16.73%[123] - 其中为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额为人民币53,294.07万元[123] - 报告期内对子公司担保发生额为人民币11,500.00万元[123] 所有者权益 - 归属于上市公司股东的净资产为37.79亿元人民币，较上年度末增长2.23%[22] - 未分配利润增加至23.62亿元人民币，较期初增长3.6%[136] - 归属于母公司所有者的未分配利润增加8124.78万元[156] - 综合收益总额为1.78亿元，少数股东权益贡献1477.92万元[156][157] - 公司2025年上半年期末所有者权益合计为38.50亿元，较期初34.48亿元增长11.7%[160][163] - 归属于母公司所有者权益从33.99亿元增至37.79亿元，同比增长11.2%[160][163] - 未分配利润从20.18亿元增至23.62亿元，增长17.1%[160] - 资本公积从11.49亿元增至11.74亿元，增加999.96万元[160][161] - 其他综合收益从6071.04万元增至2365.69万元，减少61.0%[160][163] - 少数股东权益从4896.34万元增至7140.46万元，增长45.8%[160][163] - 本期综合收益总额为2.46亿元，其中归属于母公司部分为2.23亿元[161] - 股份支付计入所有者权益金额为999.96万元[161] - 实收资本（股本）保持1.39亿元未变动[160][163] - 盈余公积保持6953.35万元未变动[160][163] - 公司2025年半年度所有者权益合计为2,993,055,159.79元，较期初下降2.3%[165][166] - 2025年半年度综合收益总额为24,020,285.36元，主要由未分配利润贡献17,607,221.36元[165] - 2025年半年度利润分配达100,128,262.32元，全部用于对股东的分配[165] - 公司实收资本保持稳定为139,067,031.00元，股份总数139,067,031股[168] - 2025年半年度资本公积增加4,633,036.21元，全部来自股份支付[165] - 2024年半年度所有者权益合计为2,998,036,472.71元，较期初增长1.9%[167] - 2024年半年度综合收益总额46,070,762.11元，其中未分配利润贡献42,612,701.98元[166] - 2024年半年度资本公积增加9,999,608.74元，全部来自股份支付[166] 分红和员工激励 - 公司拟每10股派发现金红利5.50元，合计派发约7648.69万元[6] - 现金分红金额占上半年归属于上市公司股东净利润的比例为42.17%[6] - 公司拟每10股派发现金红利5.50元合计76,486,867.05元[108] - 现金分红占2025年上半年归母净利润比例42.17%[108] - 员工持股计划向不超过208人授予不超过233.2423万股股票[109] - 员工持股计划受让价格为16.63元/股[109] - 第一批员工持股归属数量为932,969股占总量的40%[110] - 公司总股本基数为139,067,031股[108] 行业和市场环境 - 全国家具制造业1-6月利润总额106.4亿元，同比下降23.1%[29] - 全国家具出口额2364.5亿元，同比下降5.7%[29] - 浙江省家具工业总产值564.46亿元，同比下降2.7%[30] - 中国占全球家具产量36%，2024年出口额680.13亿美元[31][40] - 2024年全球家居电商渗透率达11%，较2000年1%显著提升[45] - 中国家电品类电商渗透率达40%，家具建材品类约20%[45] - 2025年全球PVC地板市场规模预计达145.55亿元，年复合增长率7.31%[47] - 2032年全球PVC地板市场规模预计增长至238.56亿元[47] - 全国房地产开发投资46,658亿元同比下降11.2%[97] - 住宅投资35,770亿元下降10.4%[97] - 房地产开发企业房屋施工面积633,321万平方米同比下降9.1%[97] 运营和供应链 - 公司采用以销定产模式，通过SRM和TMS系统优化供应链管理[64][65] - 公司租赁仓库涉及金额为3,519,801.00美元，租赁期为2024年8月1日至2026年5月31日[120] - 租赁资产涉及金额为2025年半年度租金金额[121] - 新设三家控股子公司合计注册资本2100万元，尚未实际出资[89] 公司治理和承诺 - 公司实际控制人王江林长期履行避免同业竞争承诺[114] - 公司董事及高级管理人员长期履行薪酬与回补措施挂钩承诺[114] - 持股5%以上股东恒林商贸承诺避免同业竞争，若违反将全额补偿公司所得受益并赔偿一切损失[115] - 控股股东及实际控制人王江林承诺关联交易按公平市场原则进行，若违反将支付获利并赔偿损失[116] - 报告期内公司及控股股东、实际控制人无重大诉讼及仲裁事项[118] - 报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信记录良好，无监管机构不诚信记录[118] - 报告期内无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[117] - 报告期内无重大关联交易需在临时公告披露[119] - 控股股东王江林承诺不以任何形式占用公司资金，若违反将偿还债务并支付同期银行贷款利息[116] - 所有避免同业竞争及关联交易承诺自2017年11月21日起长期有效[115][116] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为9,161户[126] - 第一大股东王江林持股82,657,866股，占比59.44%，其中质押19,000,000股[128] - 第二大股东安吉恒林商贸有限公司持股15,750,000股，占比11.33%，其中质押4,500,000股[128] - 第三大股东陈永兴持股4,890,043股，占比3.52%，全部为无限售条件流通股[128][129] - 香港中央结算有限公司持股450,933股，较上期增加206,889股[128] 社会责任和公益 - 公司向孝丰镇"恒林教育基金"认捐600万元人民币用于改善教育设施[112] - 公司自2016年至今累计公益捐款和物资捐赠超过1500万元人民币[112] - 公司累计发放困难职工帮扶金350余万元人民币惠及520余人次[112] - 公司纳入环境信息依法披露企业名单的子公司数量为1家[111] - 公司通过恒林慈善基金会和恒林教育基金履行社会责任[111] - 公司通过党建联建提供技能培训与就业机会支持乡村振兴[112] 会计政策和财务报告编制 - 公司属家具制造行业，主营办公家具、软体家具等产品的研发、生产和销售[168] - 财务报表编制基础为持续经营，不存在重大疑虑事项[170] - 公司营业周期为12个月作为资产和负债流动性划分标准[174] - 单项应收账款金额超过资产总额0.3%被认定为重要应收账款[176] - 单项应收款项融资金额超过资产总额0.3%被认定为重要应收款项融资[176] - 单项预付款项金额超过资产总额0.3%被认定为重要预付款项[176] - 单项其他应收款金额超过资产总额0.3%被认定为重要其他应收款[176] - 单项合同资产金额超过资产总额0.3%被认定为重要合同资产[176] - 单项在建工程金额超过资产总额0.3%被认定为重要在建工程[176] - 投资活动现金流量超过资产总额5%被认定为重要投资活动现金流量[176] - 子公司利润总额超过集团利润总额15%被确定为重要子公司[176] - 联营企业利润总额超过集团利润总额15%被确定为重要合营企业[176] - 以公允价值计量金融资产产生的利得或损失计入当期损益[186] - 公司自身信用风险变动引起的金融负债公允价值变动计入其他综合收益[186] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[188] - 金融负债终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益[186] - 金融工具减值采用预期信用损失模型确认损失准备[189] - 摊余成本计量金融负债采用实际利率法确认利得或损失[187] - 金融资产转移按相对公允价值分摊终止确认部分和继续确认部分[188] - 公允价值计量优先使用活跃市场未经调整报价（第一层次输入值）[188] - 信用风险显著增加时按整个存续期预期信用损失计量准备[191] - 低信用风险金融工具假定信用风险未显著增加[191] - 应收账款账龄1组合1年以内预期信用损失率为5.00%[193][197] - 应收账款账龄1组合1-2年预期信用损失率为10.00%[193][197] - 应收账款账龄1组合2-3年预期信用损失率为20.00%[193][197] - 应收账款账龄1组合3-4年预期信用损失率为50.00%[193][极] - 应收账款账龄1组合4-5年预期信用损失率为80.00%[193][197] - 应收账款账龄1极组合5年以上预期信用损失率为100.00%[193][197] - 应收账款账龄2组合1-2年预期极信用损失率为20.00%[193][197] - 应收账款账龄2组合2-3年预期信用损失率为

担保审议规则 - 担保事项需全体董事过半数且出席董事会三分之二以上董事审议通过并披露[3] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审议[4] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[4] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[4] - 按担保金额连续12个月内累计计算超公司最近一期经审计总资产30%的担保，股东会审议需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[4] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审议[4] - 公司为关联人提供担保，需全体非关联董事过半数且出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议[5] 特殊担保额度预计 - 公司向控股子公司提供担保，可对两类子公司分别预计未来12个月新增担保总额度并提交股东会审议[5] - 公司向合营或联营企业提供担保，可对未来12个月拟担保对象及新增额度预计并提交股东会审议[7] 合营或联营企业担保额度调剂 - 合营或联营企业担保额度调剂，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产10%[7] 违规责任 - 公司董事等擅自越权签担保合同造成损害应追究法律责任[16] - 控股股东等不得强令公司违规对外担保[16] - 公司及人员应拒绝控股股东等违规担保要求[16] - 相关责任人违规担保造成损失应承担赔偿责任[18] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[19] - 本制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[19] - 本制度由公司董事会负责解释[20] - 本制度自董事会审议通过之日起实施，修改亦同[21] 制度发布 - 制度发布主体为恒林家居股份有限公司董事会[22] - 制度发布时间为2025年8月[22]

信息披露时间 - 公司及信息披露义务人应在2个交易日内履行信息披露义务[6] - 年度报告应在会计年度结束4个月内编制披露，中期报告在上半年结束2个月内编制披露[11] 报告内容要求 - 年度、中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[14][15] - 年度报告财务会计报告需经规定会计师事务所审计[13] 特殊情况处理 - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[17] - 公司预计业绩出现特定情形需预告，满足条件可免披露[20] 交易披露标准 - 公司签署特定日常交易合同，金额达标应及时披露[27] - “财务资助”“提供担保”等交易需特定审议并及时披露[29] - 重大交易达标准、关联交易金额达标应及时披露[29][31][33] 信息披露管理 - 董事会领导信息披露，董事长承担首要责任[43] - 独立董事、审计委员会监督信息披露制度实施[44] 报告编制与披露流程 - 定期报告由总经理等组织，董事会办公室牵头，披露时间报董事长同意后预约[53] - 临时报告由董事等报告，董事长督促，董事会秘书组织披露[54][55] 信息保密与豁免 - 接触应披露信息人员在披露前负有保密义务[68] - 信息涉及国家、商业秘密可依法暂缓或豁免披露[71] 其他制度 - 公司制定财务管理制度、会计核算办法，建立内部控制体系[76] - 公司实行内部审计制度，监督财务收支和经济活动[76]