立 位 以前篇: 45 浙江梅轮电梯股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.nof.gov.cn）" . 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10715 号 浙江梅轮电梯股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了浙江梅轮电梯股份有限公司(以下简称贵公司) 2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 立信会计师事务所(特殊普通合伙) bdo china shu lun pan certified Public Accountants Llp 四、财务报告内部控制审计意见 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础 ...

公司治理 - 2024年召开11次董事会会议、3次股东大会[3] - 审计委员会2024年召开6次会议[5] - 提名委员会2024年召开2次会议[5] - 2024年独立董事参加相关培训[8] 人事变动 - 2024年原财务总监辞职，暂由副总经理等代行职责[16] - 2024年调整第四届董事会非独立董事[17] - 审议通过提名樊瑞满为财务总监[5] 激励计划 - 2024年制定限制性股票激励计划，拟授予598.50万股，占股本1.95%[18] - 董事等占激励计划公告日股本0.16%[18] - 激励计划在2025 - 2028年分年度考核业绩指标[18] 合规情况 - 2024年关联交易定价公允，程序合规[10] - 2024年无变更或豁免承诺方案[12] - 2024年无被收购相关决策措施[13] - 2024年无控股股东担保及资金占用情况[19] - 2024年信息披露合规且遵守原则[19][20] 其他事项 - 同意续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[15] - 同意2024年度高管薪酬事项[18]

会议召开情况 - 2024年召开11次董事会会议、3次股东大会[4][5] - 2024年审计委员会召开6次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议，战略委员会召开2次会议[6][7] 公司决策事项 - 同意续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[16][17] - 董事会审议通过傅钤暂代行财务负责人职责的议案[18] - 同意公司2024年度高管薪酬事项[20] 公司相关情况 - 关联交易遵循原则，审议程序合法，定价公允[12] - 2024年度无变更或豁免承诺方案情况[13] - 2024年度无被收购相关决策及措施[14] - 定期报告符合规定，内部控制评价报告有效[15] - 2024年无会计准则变更以外的会计政策变更[18] - 2024年调整第四届董事会非独立董事[19] 激励计划 - 2024年制定限制性股票激励计划，拟授予598.50万股，占股本总额1.95%[20] - 董事、高级管理人员占激励计划公告日股本总额的0.16%[20] - 激励计划在2025 - 2028年分年度考核业绩指标[20]

浙江梅轮电梯股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为浙江梅轮电梯股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照中国证监会《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运 作》《公司章程》等有关规定，在 2024 年的工作中，勤勉、尽责、忠实履行职 责，按时出席相关会议，认真审议各项议案，对公司相关事项发表独立意见，切 实维护全体股东尤其是广大中小股东的合法权益。现将本人在 2024 年度履行独 立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况 2024 年度，作为公司独立董事，本人本着勤勉尽责的态度，出席并认真审阅 了公司提供的各项会议材料，积极参与各议案的讨论，同时独立、客观地行使表 决权，对董事会审议的各项议案均投了赞成票，同时根据要求召开独立董事专门 会议。 报告期内，公司共召开了 11 次董事会会议、3 次股东大会；本人出席董事 会会议 11 次，出席公司股东大会 3 次。 2、董事会专门委员会履职情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会 四个专门委员会。本人现 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年公司营业收入为811,729,339.18元，同比下降15.03%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为134,446,356.28元，同比增长64.26%[22] - 2024年基本每股收益为0.45元/股，同比增长66.67%[23] - 2024年加权平均净资产收益率为10.81%，同比增加3.79个百分点[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为54,806,990.60元，同比下降19.56%[22] - 2024年公司营业收入为8.1173亿元，同比减少15.03%[35] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.3445亿元，同比增加64.26%[35] - 2024年加权平均净资产收益率为10.81%，同比增加3.79个百分点[35] - 2024年公司营业收入为81,172.93万元，同比减少15.03%[54][56] - 2024年利润总额为15,965.28万元，同比增长71.59%[54] - 归属于上市公司股东的净利润为13,444.64万元，同比增加64.26%[54] - 加权平均净资产收益率为10.81%，同比增加3.79个百分点[54] - 2024年度公司电梯产品销售收入为811,729,339.18元[198] 成本和费用（同比环比） - 电梯直接材料成本同比下降22.09%，从541,392,929.55元降至421,787,936.58元，占总成本比例从77.90%降至72.88%[65] - 电梯制造费用同比大幅增长117.68%，从18,272,553.43元增至39,776,112.59元，占总成本比例从2.63%升至6.87%[65] - 零部件营业成本同比下降58.02%，从10,448,809.54元降至4,386,654.75元，占总成本比例从1.5%降至0.76%[65] - 研发费用同比下降14.90%，从39,572,378.13元降至33,676,334.20元，研发投入总额占营业收入比例4.15%[67][68] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为134,308,161.94元，同比下降33.36%[22] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降33.36%，从201,550,008.33元降至134,308,161.94元[71] - 投资活动产生的现金流量净额为-158,222,653.66元，同比减少285.28%[56] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降285.28%，从85,398,168.67元降至-158,222,653.66元[71] - 现金及现金等价物净增加额同比下降140.12%，从253,505,799.70元降至-101,696,804.47元[71] - 2024年经营活动产生的现金流量净额第一季度为1887.72万元，第二季度为5917.22万元，第三季度为1261.55万元，第四季度为4364.32万元[25] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,230,397,510.66元，同比增长3.04%[22] - 2024年末公司总资产为2,044,615,568.77元，同比下降2.96%[22] - 截至2024年底公司资产总额为20.45亿元，负债总额为7.85亿元，资产负债率为38.39%[35] - 公司资产总额20.45亿元，负债总额7.85亿元，资产负债率为38.39%[54] - 2024年12月31日公司应收账款账面余额为337,468,748.59元，坏账准备为75,779,852.95元[198] - 截至2024年12月31日公司其他非流动金融资产账面价值为142,942,200.00元[199] - 受限资产合计37,058,121.09元，包括货币资金17,976,794.79元（保证金）及应收票据19,081,326.30元（已背书/贴现未终止确认）[75] 业务线表现 - 主营业务中电梯行业营业收入795,687,985.93元，毛利率28.11%，同比增加1.28个百分点[60] - 直梯生产量7,229台，同比减少13.26%，销售量7,429台，同比减少15.45%[63] - 公司产品涵盖客梯、货梯、自动扶梯等，客梯额定载重≤2000kg，额定速度≤10m/s[40][41] - 货梯额定载重≤10000kg，额定速度≤0.5m/s[41] - 自动扶梯提升高度≤24.09m，速度≤0.65m/s[42] - 自动人行道最大长度≤96m，速度≤0.65m/s[42] 研发和创新 - 公司2024年新增授权专利19项，其中发明专利13项，实用新型专利6项，累计拥有近300项有效专利[48] - 公司荣获机械工业科学技术奖科学进步二等奖，项目为"高端电梯个性化智能定制设计制造关键技术及系列产品产业化应用"[44] - 公司及子公司均被认定为国家高新技术企业，掌握永磁同步技术、能量回馈技术等电梯核心设计制造技术[48] - 公司利用人工智能、物联网等技术研发电梯远程监控、预测性维护和故障诊断系统[88] - 研发费用为33,676,334.20元，同比减少14.90%[56] 市场和销售 - 前五名客户销售额9,297.00万元，占年度销售总额11.45%[66] - 前五名供应商采购额16,444.73万元，占年度采购总额36.11%[67] - 公司营销网络覆盖全国，具备销售、安装、维保等一体化职能，并在亚洲、美洲、非洲等海外市场建立合作网络[50] - 公司积极进军海外市场，凭借产品质量和服务建立国际合作伙伴关系，构建"客户第一"服务体系[85] - 公司大力弘扬"打铁人"精神，全面铺开国内市场布局，精准把握区域需求，设立更多分公司和办事处优化营销网络[84] 管理层讨论和指引 - 公司聚焦电梯和扶梯核心业务，加大研发投入，引入前沿技术人才，推动智能化和数字化管理[85] - 公司建立广西智能制造基地，优化区域布局，开拓西南、华南、东盟市场[85] - 公司计划加强品牌建设，通过标志性项目、媒体宣传和行业展览扩大品牌知名度[87] - 公司加大引才力度，重点引进数据科学、人工智能、物联网领域技术人才[89] - 公司计划大力发展高性能、高附加值节能环保型电梯及大高度自动扶梯系列[89] - 公司紧抓老旧小区加装梯、旧梯改造市场机遇，布局电梯维保市场[89] 风险因素 - 公司面临宏观政策波动和行业竞争加剧风险，建立经济形势监测体系应对市场变化[91] - 公司面临原材料价格波动风险，钢材、电机、控制器等关键原材料价格波动可能显著影响毛利率与盈利水平[92] - 电梯产品全生命周期需严格遵循法规与标准，但设计、制造、安装等环节仍存在安全事故风险[94] - 行业测算偏差可能导致供需失衡，如产能过剩或供应短缺，增加经营不确定性[95] 公司治理 - 公司召开3次股东大会，采用现场加网络投票方式保障股东平等权利[99] - 董事会下设战略、审计、提名等专业委员会，支持科学决策[99] - 监事会由3名监事组成，包括1名职工代表，监督董事及高管履职[100] - 公司严格履行信息披露义务，确保真实、准确、完整、及时披露信息[100] - 公司2023年度股东大会审议通过15项议案，包括2023年度利润分配方案和2024年度审计机构续聘等[101] - 公司董事会年内召开会议11次，均为现场会议[115] 股东和股权 - 截至报告期末普通股股东总数为12,359户，年度报告披露日前上一月末为13,276户[180] - 公司第一大股东钱雪林持股110,722,000股，占比36.07%，无质押或冻结[182] - 第二大股东钱雪根持股80,178,000股，占比26.12%，无质押或冻结[182] - 公司回购专用证券账户持有2,640,100股，占比0.86%[182] - 报告期内总计回购股份7,125,100股，其中4,485,000股用于限制性股票激励计划[183] - 公司控股股东为自然人钱雪林，担任公司董事长，未取得其他国家居留权[184] - 钱雪林与钱雪根为兄弟关系，构成一致行动人[183] - 前十名无限售条件股东中，余丽妹持股11,050,000股，占比3.60%[182] - 前十名股东中陈峰报告期内增持200,000股，总持股达1,600,000股，占比0.52%[182] 分红和激励 - 2024年公司拟每股派发现金红利0.2元（含税），总计派发60,871,980.00元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的45.28%[5] - 2024年度利润分配预案为每股派发现金红利0.2元（含税），总股本307,000,000股，扣除回购股份2,640,100股后，合计派发现金红利60,871,980元，占合并报表归属于普通股股东净利润的45.28%[130][134] - 2024年限制性股票激励计划授予总经理田建华350,000股（授予价格3.39元/股），副总经理傅钤150,000股，合计500,000股，期末市值3,500,000元[141] - 2024年限制性股票激励计划于2024年12月18日完成授予登记[138] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为136,553,215元，占年均净利润的155.82%[136][137] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金146.38万元[147] - 减少排放二氧化碳当量283.72吨，措施包括使用光伏发电和改用天然气[152] - 对外捐赠及公益项目总投入17.26万元，其中资金13万元，物资折款4.26万元，惠及500人[153] - 公司通过ISO14001:2015环境管理认证，未发生任何因违反环保法规而受到处罚的情况[148] - 公司被认定为"国家级绿色工厂"和"国家绿色供应链"[150] - 公司设立绍兴市柯桥区慈善总会"应急救援梅轮"慈善基金，每年对周边困难群众和企业员工进行慈善补助[157]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.292亿元，同比下降11.17%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为428.45万元，同比下降94.16%[4][7] - 基本每股收益为0.01元/股，同比下降95.83%[5][7] - 公司2025年第一季度营业总收入为1.292亿元，同比下降11.2%（2024年同期为1.455亿元）[17] - 净利润为409.7万元，同比大幅下降94.4%（2024年同期为7355.9万元）[18] - 归属于母公司股东的净利润为428.5万元，同比下降94.2%（2024年同期为7331万元）[18] - 基本每股收益为0.01元/股，同比0.24元/股[19] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本1.324亿元，同比下降10.3%（2024年同期为1.475亿元），其中研发费用646万元同比下降24.8%[17][18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-6745.09万元，同比下降457.31%[4][7] - 销售商品、提供劳务收到的现金为168,376,743.31元，同比164,939,101.94元[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-67,450,902.95元，同比18,877,222.71元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-29,807,952.87元，同比-62,467,916.17元[22] - 现金及现金等价物净增加额为-84,086,413.88元，同比-72,998,595.41元[23] - 期末现金及现金等价物余额为664,652,445.24元，同比777,437,068.18元[23] 资产和负债 - 货币资金为6.76亿元，较上年末减少11.79%[12] - 应收账款从2.617亿元降至2.268亿元，下降13.3%[13] - 存货从1.306亿元微增至1.316亿元，增幅0.8%[13] - 固定资产从3.645亿元降至3.617亿元，下降0.8%[13] - 短期借款从1359.5万元降至1332.9万元，下降1.9%[14] - 应付账款从3.367亿元降至2.658亿元，下降21.1%[14] 股东权益和投资 - 归属于上市公司股东的所有者权益为12.35亿元，同比微增0.37%[5] - 前两大股东钱雪林和钱雪根持股比例分别为36.07%和26.12%，为一致行动人[9][10] - 其他权益工具投资公允价值变动为-800,561.48元，同比变动19,244.27元[19] - 外币财务报表折算差额为-7.41元，同比变动6.98元[19] - 综合收益总额为3,296,747.80元，同比73,577,905.60元[19] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为3,483,980.30元，同比73,329,296.98元[19] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为138.65万元[6] - 少数股东损益为-18.7万元，去年同期为24.9万元[18]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由三名人员组成，独立董事委员占比超1/2[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开6次会议，审议多项报告及议案[2][3] 审计工作 - 审计委员会建议继续聘任立信担任公司审计工作[4] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续维护公司及全体股东共同利益[10]

一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 浙江梅轮电梯股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务 收入 17.65 亿元。2024 年度上市公司审计客户家数：693 家，主要行业包括制 造业和信息传输、软件和信息技术服务业，其中本公司同行业上市公司审计客户 35 家。 浙江梅轮电梯股份有限公 ...

审计机构变更 - 公司拟聘任中审众环为2025年度审计机构，原立信已服务8年[3][8] - 变更需提交2024年年度股东大会审议，通过后生效[12] 中审众环情况 - 2024年末合伙人216人、注会1304人、签过证券审计报告注会723人[4] - 2023年度业务收入21.55亿，审计收入18.51亿，证券业务收入5.67亿[4] - 2023年为201家上市公司提供年报审计，收费2.61亿[4] - 截至2024年末，累计提职业风险基金1.27亿，职业保险赔偿限额8亿[4] 人员情况 - 项目合伙人胡永波近3年签或复核3家上市公司[6] - 签字注册会计师涂彦伟近3年签或复核1家上市公司[6] - 质量控制复核人马世新近3年复核2家上市公司审计报告[6] 收费情况 - 2024年年报审计收费60万，2025年55万，降8.33%[7] - 内控审计收费2024年和2025年均为10万，无变化[7] 过往审计 - 2024年度，立信为公司出具标准无保留意见审计报告[8] 审议情况 - 2025年4月28日董事会以7票同意通过变更议案[11]

内部控制有效性 - 公司于2024年12月31日财务报告内部控制有效[4] - 截至2024年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 自评价基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[6] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100%[7] 治理结构与价值观 - 公司建立规范治理结构和议事规则[9] - 公司战略管理统一领导、分层管理，董事会下设战略委员会[9] - 公司秉持特定价值观[11] 内部控制标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准[22][23] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准[23] 内部控制情况 - 公司建立采购和销售业务内部控制[15] - 公司依据规范体系开展评价工作[20] - 公司认定标准与以前年度一致[21] - 报告期内无各类内部控制缺陷[24][25][26] - 基准日无未完成整改的内部控制重大和重要缺陷[25][26] - 上一年度整改情况和本年度运行及改进方向不适用[26]