利润分配方案 - 每股现金红利0.060元（含税）以总股本550,914,700股为基数 [1] - 共计派发现金红利33,054,882.00元 [1] - 差异化分红送转未实施 [1] 实施时间安排 - A股股权登记日为2025年8月20日 [1] - 除权（息）日和现金红利发放日均为2025年8月21日 [1] - 无最后交易日安排 [1] 分配实施对象 - 现金红利发放覆盖所有股权登记日登记在册的股东 [1] - 自行发放对象包括辽宁出版集团有限公司、辽宁博鸿投资有限公司、辽宁广播电视广告有限公司 [2] - 其他股东通过中国结算上海分公司资金清算系统派发 [1] 税收处理差异 - 个人股东及证券投资基金持股1个月内按20%实际税负 [2] - 持股1个月至1年按10%实际税负 [2] - 持股超过1年暂免征收个人所得税 [2] - QFII按10%税率代扣代缴 每股实际派发0.054元 [3] - 沪股通香港投资者按10%税率代扣代缴 每股实际派发0.054元 [3] - 其他机构投资者及法人股东自行缴税 每股实际派发0.060元 [4] 股东会及合规性 - 分配方案经2024年年度股东会于2025年6月26日审议通过 [1] - 董事会对公告内容真实性、准确性及完整性承担法律责任 [1]

利润分配 - 2024年年度A股每股现金红利0.060元（含税）[2] - 股权登记日2025/8/20，除权（息）日和发放日2025/8/21[2] - 以总股本550,914,700股为基数，派发现金红利33,054,882.00元[3] 税负情况 - 个人和基金持股1月内税负20%，1月 - 1年税负10%，超1年免税[7] - QFII和沪股通按10%代扣，每股实发0.054元[7][8] - 其他机构和法人自行缴税，每股实发0.060元[8]

债券发行概况 - 中文天地出版传媒集团股份有限公司于2025年08月11日成功发行25中文天地SCP003超短期融资券 实际发行总额50000万元人民币 与计划发行总额完全一致 [1] - 债券期限269日 起息日为2025年08月12日 兑付日为2026年05月08日 [1] 申购情况 - 合规申购家数达17家 合规申购总金额163000万元人民币 相当于计划发行额的326% [1] - 有效申购家数为8家 有效申购金额58000万元人民币 超额认购倍率达1.16倍 [1] 承销安排 - 江西银行股份有限公司担任主承销商 中信银行股份有限公司担任联席主承销商 [1] - 主承销商自营资金获配情况：江西银行自营获配5000万元人民币 占发行规模10% 中信银行自营获配7000万元人民币 占发行规模14% [1]

担保实施情况 - 公司为子公司江西新华发行集团有限公司提供5亿元银行授信担保，担保后累计担保余额为5亿元，实际发生对外担保余额1.44亿元 [1] - 本次担保后，公司为子公司银行授信提供担保合同累计余额13.04亿元（含2024年度担保余额），实际发生对外担保累计余额5.48亿元 [1] - 子公司为母公司银行授信提供担保合同累计余额0亿元，实际发生担保累计余额0亿元 [1] 授信额度及担保计划 - 公司及子公司2025年度拟申请银行综合授信总额不超过101.20亿元，其中为子公司担保不超过29.42亿元，子公司为母公司担保5.00亿元 [2] - 担保方式包括连带责任保证、存单质押等，担保额度可在子公司范围内内部调剂 [2] - 公司董事会授权经营管理层在额度范围内办理综合授信及担保事宜 [2][9] 被担保人基本情况 - 江西新华发行集团有限公司为公司一级全资子公司，注册资本27.335532亿元，经营范围涵盖图书、印刷、广告、物流等多元业务 [6] - 截至2024年底，发行集团资产总额117.52亿元，负债38.99亿元，净资产78.53亿元，2024年营收41.41亿元，净利润0.55亿元 [7] - 2025年一季度未经审计数据显示，发行集团资产121.25亿元，负债42.92亿元，净资产78.33亿元，营收5.99亿元，净利润-0.21亿元 [7] 担保决策及审批 - 公司2024年第五次临时股东会审议通过2025年度综合授信及担保议案 [2][10] - 董事会认为担保事项符合公司经营需求和发展战略，风险可控 [9] - 本次担保为全资子公司提供，担保风险可控，不影响公司持续经营能力 [8] 累计担保数据 - 截至公告日，公司为子公司银行授信提供担保合同累计余额13.04亿元，占公司2024年末净资产7.29%，实际发生对外担保余额5.48亿元，占净资产3.06% [11] - 公司及子公司无逾期担保记录 [4][11]

董事会决议公告 - 公司第六届董事会第二次会议于2025年8月5日召开，采用现场会议结合通讯表决方式，应参加表决董事11人，实际参加表决11人 [1] - 会议审议并通过了3项议案，包括为子公司授信提供担保和聘任高级管理人员，所有议案均获全票通过 [2][3][4] 凤凰新云授信担保 - 公司拟为控股子公司凤凰新云向凤凰集团财务公司申请的5000万元授信提供不超过4800万元担保，期限1年 [9] - 凤凰新云成立于2019年，注册资本2.5亿元，主要运营凤凰新港数据中心项目 [11] - 担保方式为连带责任保证，保证期间为债务履行期限届满后三年 [14][16] - 截至公告日公司对外担保总额7910万元，占最近一期经审计净资产的0.41% [8][20] 凤凰教育授信担保 - 公司拟为全资子公司凤凰教育向中国银行申请的2000万美元授信提供担保，期限1年 [22][23] - 凤凰教育成立于2008年，注册资本2.9亿元，主要经营教育出版相关业务 [24] - 担保方式为连带责任保证，保证期间为债务履行期限届满后三年 [27][29] - 该担保用于满足凤凰国际出版公司季节性经营资金需求 [31] 高级管理人员聘任 - 公司聘任孙敏先生为副总经理，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会届满 [33] - 孙敏先生1971年出生，曾任江苏省新闻出版局出版管理处处长等职，2025年5月起任凤凰出版传媒集团党委委员 [35][36]

现金管理操作 - 公司到期赎回5,000万元结构性存款产品，收回本金5,000万元并获得收益27.86万元 [4] - 公司继续使用5,000万元闲置募集资金购买中信银行单位大额存单230327期 [6][12] - 现金管理总额度不超过7.60亿元，可滚动使用，有效期至2025年年度股东大会召开之日 [9] 资金用途与审批 - 资金来源于闲置募集资金，不影响募投项目正常进行 [7][8] - 2024年年度股东大会已审议通过相关议案，监事会及保荐机构均发表同意意见 [9] - 现金管理目的为提高资金使用效率，增加现金资产收益 [5] 产品选择与风险控制 - 投资产品限于安全性高、流动性好的保本型产品（结构性存款、大额存单等） [9] - 产品不得用于质押，公司建立审批执行程序确保资金安全 [10] - 财务部负责操作并监控产品净值变动，纪检部门进行日常监督 [10] 财务影响 - 本次现金管理金额占最近一期期末货币资金62,198.77万元的8.04% [13] - 不会影响公司主营业务开展，不存在损害股东利益的情形 [13]

会议基本情况 - 股东大会于2025年7月29日在北京市东城区东黄城根北街16号四合院文津厅召开 [2] - 会议采用现场会议和网络投票相结合的方式 [2] - 会议由董事长胡华强主持 [2] 出席人员情况 - 公司9名董事中3人出席 包括董事长胡华强 董事徐雁龙 董事王元 [3] - 公司3名监事全部出席 包括监事会主席张放 监事王国兴 职工监事李利 [3] - 副总经理兼董事会秘书张凡出席会议 [3] - 副总经理闫向东列席会议 [3] - 北京德恒律师事务所律师添先进和陈冬列席会议 [3] 议案审议情况 - 审议通过关于修订《公司高管人员业绩考核管理办法》的议案 [4] - 议案1为中小投资者单独计票 [7] 法律合规情况 - 会议召集和召开程序符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规 [2] - 北京德恒律师事务所出具法律意见书 确认会议程序合法有效 [5] - 会议决议经鉴证并加盖公章 [7]

公司收购与商誉 - 2015年收购智明星通100%股权，主营游戏自主研发和代理，2024年营业收入12.36亿元，较2015年下滑60.45%，从未计提商誉减值准备 [1] - 收购朗知传媒58%股权，2024年扣非归母净利润8908.93万元，同比增长39.05%，业绩承诺完成率101.18% [1] - 朗知传媒2022-2023年净利润分别为6840.12万元、6407.19万元，2024年业绩显著提升 [1] 朗知传媒经营与财务 - 销售结算政策为开票后45-90天，与同业可比公司无显著差异 [2] - 客户集中于汽车行业（占比81%），业务季节性明显，Q1为淡季，Q4为旺季 [3] - 2022-2023年分季度数据显示收入确认集中于下半年，符合行业特征 [3] - 收入确认政策符合《企业会计准则》，无利润调节迹象 [6] 控制权与治理结构 - 中文传媒通过58%表决权及董事会5席中占3席实现对朗知传媒控制 [6][7] - 重大经营事项需经中文传媒提名董事一致通过，财务和投融资决策受母公司审批 [7][8] - 委派法定代表人并完善内控体系，强化关键环节管理 [9] 智明星通商誉减值测试 - 2021年业绩下滑因新游戏《TheWalkingDead:Survivors》推广费用增加 [11] - 2021-2024年商誉测试显示可收回金额均高于账面价值，未计提减值 [11][21][22][23] - 关键参数包括5年预测期、永续增长率参考CPI数据，折现率根据市场风险调整 [13][17][18] - 2024年实际营业收入完成预测93.4%，但净利率因成本控制优于预期 [20] 投资与理财情况 - 长期股权投资余额19.26亿元，其他非流动金融资产10.24亿元 [27] - 逾期债权投资涉及分宜和昌隆宸医药产业投资中心，本金1428.66万元逾期，计提减值718.50万元 [27][31][32] - 中国航空油料保理项目因首都航空破产重整计提减值2362.72万元 [30] 货币资金与负债 - 2024年末货币资金105.71亿元（银行存款占98.84%），有息负债37.42亿元（同比增37.83%） [38] - 利息收入占比逐年下降（4.38%→2.67%）因存款规模及利率双降，定期存款平均利率2.79% [40][41][42] - 受限资金5109.57万元为保证金，无其他质押或关联共管账户 [43][44] 其他应收款与预付款 - 其他应收款余额9.09亿元，坏账计提比例85.59%，3年以上占比78.20% [47] - 前十大欠款方多因诉讼或破产导致长期未收回，如中物永泰（1.18亿元）、海南盛怡（3899.90万元）等 [49][50][51][55] - 预付款项3.82亿元（同比增58.51%），整合营销业务预付款因媒体资源采购增加 [61][63]

权益分派方案 - 每股现金红利0.55元，每10股派发现金红利5.50元（含税）[2][4] - 分配总额为485,083,551.70元，以总股本881,970,094股为基数计算[4] - 分配方案经2024年年度股东大会审议通过，实施日期为2025年5月29日[2][4] 股本变动情况 - 公司于2025年7月15日注销13,906,472股回购股份，总股本从895,876,566股减少至881,970,094股[4] - 回购专户股份数清零，当前总股本为881,970,094股[4] 分派对象与实施办法 - 分派对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东[3] - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司派发，已指定交易的股东可在证券营业部领取[6] - 广东省出版集团有限公司的现金红利由公司自行发放[7] 扣税说明 - 自然人股东（含证券投资基金）持股超过1年暂免个人所得税，持股1个月以内全额征税，1个月至1年减按50%征税[8] - QFII股东按10%税率代扣企业所得税，税后每股红利0.4950元[9] - 香港联交所投资者（沪股通）按10%税率代扣所得税，税后每股红利0.4950元[9] - 其他机构投资者和法人股东自行缴纳所得税，每股派发0.55元（含税）[9] 咨询方式 - 权益分派事项咨询联系部门为证券部，联系电话020-37600020[10]

募集资金基本情况 - 公司获准发行不超过4,444.4445万股A股新股 实际募集资金净额经中兴财光华会计师事务所审验并出具验资报告 [1] 募集资金投资项目 - 募集资金总额为228,806,523.25元人民币 分配至五个项目：精品出版项目(24,796,047.59元) 龙版传媒综合服务平台项目(49,749,096.61元) 新华书店门店经营升级改造建设项目(40,107,890.41元) 印刷设备升级改造项目(47,777,463.15元) 出版大厦项目(66,376,025.49元) [2] 增资安排与实施 - 公司使用募集资金2,010.79万元向全资子公司新华书店集团增资 后者再向连锁公司增资同等金额以具体实施新华书城门店经营升级改造建设项目 [2] 增资标的财务概况 - 新华书店集团截至最近审计期末总资产3,602,021,168.91元 净资产2,216,624,432.69元 [4] - 连锁公司截至最近审计期末总资产258,727,822.79元 净资产43,542,507.70元 营业收入105,614,943.92元 净利润4,201,671.86元 [7] 增资目的与合规性 - 增资基于募投项目实施主体实际需求 有利于保障项目顺利实施 符合募集资金使用安排 未改变资金投向或损害股东利益 增资后持股比例保持100% [7] - 公司已开立募集资金专用账户 连锁公司将开立专户并签署监管协议 严格遵循交易所自律监管指引及公司管理制度 [8] 审议程序与机构意见 - 公司于2025年7月21日召开董事会及监事会 审议通过增资议案 无需提交股东会 [8] - 董事会及监事会均认为增资符合发展战略 不影响募集资金项目正常进行 审议程序合规 [8][9] - 保荐机构中天国富证券对增资事项无异议 认为已履行必要程序且符合监管规定 [9]