公司治理 - 第三届董事会由8名董事组成，独立董事3人占比超三分之一[2] - 2024年8月30日审议通过董事会换届选举议案[19] 审计相关 - 2024年4、5月审议通过继续聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构[16] - 截止2024年9月18日未改聘或更换会计师事务所[16] 人员情况 - 截止2024年9月18日未发生财务负责人变更[17] 会计政策 - 截止2024年9月18日无会计准则外原因作会计政策变更等情况[18] 承诺与收购 - 截止2024年9月18日相关方无变更或豁免承诺情况[12] - 截止2024年9月18日公司不存在被收购情形[13] 激励计划 - 2024年5月17日审议通过注销部分股票期权及第三个行权期满足行权条件议案[20] 独立董事履职 - 2024年独立董事忠实勤勉，促进公司科学决策[22]

公司治理 - 公司第四届董事会由7名董事组成，独立董事3人占比超三分之一[2] - 独立董事李寿喜履职会议出勤全勤[6] - 公司建立较完善治理结构和内控制度[12] 业务合规 - 2024年日常关联交易正常，价格合理公允[11] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情况[12] - 报告期内公司无被收购情形[12] - 公司按时披露报告，财务数据真实合规[12] 审计与财务 - 2024年继续聘任立信为审计机构[14] - 2024年未改聘会计师事务所[14] - 2024年未变更财务负责人及会计政策[15][16] 人事变动 - 2024年9月聘任张建成等为高管[17] - 2024年12月聘任张恂杰为副总经理[18] 激励计划 - 2024年10月审议通过第六期限制性股票激励计划草案[19] - 2024年11月通过调整及首次授予限制性股票议案[19] 独立董事 - 2024年独立董事履职促进决策水平提高[20] - 2025年独立董事将继续维护公司和股东权益[20]

爱柯迪股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年度，作为爱柯迪股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关 法律法规的要求和《公司章程》及《独立董事制度》的规定，独立诚信、勤勉尽 责，积极出席公司 2024 年度的有关会议，慎重审议董事会的各项提案，积极为 公司的长远发展和管理出谋划策，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展 都起到了积极作用，现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事人员情况 二、独立董事年度履职概况 （一）出席会议概况 1 | 独立董事姓名 | 本年任期内股东大会召开次数 | 亲自出席次数 | | --- | --- | --- | | 包新民 | 1 | 1 | 3、董事会各专门委员会会议出席情况 本人作为审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员，召集和主持 2 次审 计委员会会议，出席 2 次薪酬与考核委员会会议，充分发挥在上市公司财务管理 和内部控制建设等方面的专业优势，对公司定期财务报告的编制、内部控制建设、 关联交易及投资理财等事项进行审查，提出了专业意见 ...

业务计划 - 公司拟在2025年度开展外汇避险业务，未交割合约余额不超等值40亿元[3][5] - 业务开展自2025年3月27日起一年内有效[3][5] 业务详情 - 资金来源为自有资金，不使用募集资金[6] - 涉及币种有美元、欧元等[7] - 交易对手主要是无关联银行类金融机构[7] 风险与措施 - 业务存在市场等风险[8] - 采取套期保值等风险控制措施[9] 审核意见 - 保荐机构认为业务审议合规，制度完备[11] - 保荐机构提醒关注业务固有风险[12]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为88.85%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为96.99%[8] 缺陷评价标准 - 财务报告资产总额错报≥0.6%、利润总额错报≥5%为重大缺陷[13] - 非财务报告资产总额直接损失≥0.6%、利润总额直接损失≥5%为重大缺陷[16] 缺陷情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[20][21] - 评价基准日公司不存在未完成整改的财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[21][22][23]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，不影响财务状况和经营成果[4] - 2024年起执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》[5][8] 准则内容 - 《准则解释第17号》明确流动负债等会计处理[9] - 《准则解释第18号》规定投资性房地产等会计处理[10] 审批情况 - 监事会认为变更合规，不损害公司及中小投资者利益[14] - 董事会审计委员会审议通过变更议案[15]

人员与业务规模 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[1] - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年度为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户26家[2] 风险保障 - 截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[2] 法律纠纷 - 金亚科技案中，立信对投资者损失的12.29%部分承担连带责任，尚余赔偿金额500万元[3] - 保千里案中，立信对保千里部分期间虚假陈述债务的15%部分承担补充赔偿责任，赔偿金额1096万元[3] 审计服务情况 - 项目合伙人杨峰安2021年开始为爱柯迪提供审计服务[6] - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致，无未解决意见分歧[7] - 2024年针对公司实际情况制定审计工作方案，围绕收入确认等重点展开[9] 信息安全 - 公司在业务约定书中明确立信信息安全管理责任义务[11] - 立信制定系统性信息安全控制制度[11] - 立信在审计中考虑敏感信息管理并有效执行[11] 综合评价 - 立信具备为公司提供审计服务的专业胜任能力、独立性及良好诚信状况[12] - 立信能满足公司年度财务报告审计工作要求[12] - 立信为公司提供审计服务恪尽职守，遵循职业准则[12] - 立信按时出具2024年度财务报告和内部控制审计报告及专项意见[12] - 立信审计行为规范有序，出具报告客观完整[12]

融资情况 - 公司向特定对象发行股票66,371,681股，募资1,199,999,992.48元，净额1,186,472,778.48元[4] 资金监管 - 2024年4月25日与汇丰签监管协议[5] - 2025年3月27日与墨西哥工行签监管协议[7] 资金余额 - 截至2025年3月27日，专项账户余额和定存均为0墨西哥比索[9] 支取规定 - 一次或12月内累计支取超5000万元或达净额20%，应通知并提供清单[10]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构[2] - 续聘议案已通过董事会审议，待股东大会审议[10][11] 审计机构情况 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[4] - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[4] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿元[4] 费用相关 - 2024年公司付立信财务审计66万元、内控审计20万元（不含税）[9] 风险与诉讼 - 2024年末立信提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额10.50亿元[4] - 近三年立信受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[4] - 金亚科技案立信余500万元赔偿，保千里案涉诉1096万元[5][6]

资金募集 - 可转换公司债券募集资金总额15.7亿元，净额15.5279292453亿元[4] - 向特定对象发行股票募集资金总额11.9999999248亿元，净额11.8647277848亿元[6] 项目投资 - 爱柯迪智能制造科技产业园项目投资18.8508亿元，拟投募集资金15.7亿元[8] - 新能源汽车结构件及三电系统零部件生产基地投资12.33亿元，拟投募集资金12亿元[9] 现金管理 - 现金管理额度不超10亿元可滚动使用，期限一年，产品不超十二个月[3] - 投资品种为保本型产品，监事会和保荐机构均无异议[3][16][17]