公司业务 - 上市公司从事汽车用铝合金、锌合金精密压铸件研产销，标的公司从事微特电机精密零部件研产销[10][11] - 双方均面向汽车产业客户，可在多方面协同，组合供货[11][14] - 上市公司布局机器人、工业自动化领域业务，掌握高固相半固态压铸技术[7][38] - 标的公司拓展无人机、机器人等新兴领域业务，新开发法雷奥等客户[24][132] 财务数据 - 2025年4月末、2024年末、2023年末公司负债合计分别为77886.76万元、72064.79万元、32897.13万元[40] - 2025年1 - 4月、2024年度、2023年度经营活动现金流量净额分别为7232.37万元、16849.47万元、11108.00万元[55] - 2025年1 - 4月、2024年度、2023年度净利润分别为6644.10万元、15382.17万元、14927.73万元[55] - 2025年4月末，交易后上市公司资产负债率升至41.50%，资产总额增至1716324.86万元[68][73] - 2025年1 - 4月，上市公司备考报表营业收入264860.33万元，净利润50847.79万元[77] 交易情况 - 上市公司拟50321.25万元现金和61503.75万元股份购买标的公司71%股权，募集配套资金不超5.2亿元[88] - 业绩承诺期2025 - 2027年，触发条件为累计净利润不低于承诺的90%、90%、100%[88] - 交易完成后标的公司董事会3人，上市公司提名2人，设1名监事由其提名[142] 行业趋势 - 2024 - 2029年全球车均微特电机从41.8台提升至53.1台，市场销售额年复合增长率9.16%[123] 客户情况 - 上市公司主要客户包括法雷奥、博世等，标的公司主要客户包括礼恩派集团等[16] 评估情况 - 资产基础法下卓尔博评估值91054.06万元，增值率26.23%；收益法下评估值157600.00万元，增值率118.48%[154] 资金情况 - 截至2024年末，上市公司测算资金缺口为54360.86万元，标的公司无资金缺口[151][153]

评估数据 - 资产基础法下卓尔博评估值为91054.06万元，增值率26.23%；收益法下评估值为157600.00万元，增值率118.48%，最终选用收益法评估结果[3] - 标的公司PE倍数为10.24，与可比上市公司PE平均水平存在较大差异[3] - 交易前上市公司商誉账面金额为13577.50万元，交易完成后将增加至74895.17万元，占2024年末上市公司净资产比例为8.35%[4] 财务数据 - 2023 - 2024年标的公司总资产、净资产增长率在可比公司中最高[109] - 2023 - 2024年标的公司营业收入增长率仅次于信质集团，高于震裕科技、通达动力及华新精科[109] - 2024年末标的公司总资产143,948.26万元，增长率64.06%；净资产71,883.47万元，增长率31.07%；营业收入105,130.19万元，增长率23.55%；净利润15,382.17万元[110] 业绩承诺 - 标的公司业绩承诺人承诺2025 - 2027年度净利润分别不低于14,150.00万元、15,690.00万元、17,410.00万元，三年累计不低于47,250.00万元[116] 市场数据 - 2024年全球微特电机市场销售额492.76亿美元，2020 - 2024年年复合增长率5.27%，预计2029年达664.12亿美元，2025 - 2029年年复合增长率5.98%[153] - 2024年全球汽车用微特电机市场销售额152.25亿美元，2020 - 2024年年复合增长率5.01%，预计2029年达240.38亿美元，2025 - 2029年年复合增长率9.16%[154] 产品数据 - 微特电机转定子、微特电机机壳销售收入占公司主营业务收入比例均大于97%[83] - 2023 - 2025年1 - 4月，微特电机转定子系列收入分别为61064.23万元、74592.59万元、25611.65万元，增长率分别为22.15%、3.01%[150] - 2023 - 2025年1 - 4月，微特电机机壳系列收入分别为11482.21万元、15606.65万元、6486.52万元，增长率分别为35.92%、24.69%[150] 订单数据 - 截至2023年末、2024年末、2025年5月末，标的公司在手订单（不含废料销售）持续上升[197] - 2024年末产品在手订单金额为9086.10万元，较2023年末增长30.66%[198] - 2025年5月末产品在手订单金额为10116.66万元，较2024年末增长11.34%[198]

市场扩张和并购 - 爱柯迪拟发行股份及支付现金购买卓尔博71%股权并募集配套资金[2] 业绩总结 - 2025年1 - 4月归属母公司净利润从39,235.78万元增至50,847.79万元，变化率29.60%[3] - 2024年度归属母公司净利润从93,951.02万元增至104,872.36万元，变化率11.62%[3] 数据变化 - 2025年4月末归属母公司所有者权益从871,541.28万元增至949,862.69万元，变化率8.99%[3] - 2024年末归属母公司所有者权益从823,521.86万元增至897,124.99万元，变化率8.94%[3] 其他新策略 - 公司制定填补即期回报措施，相关主体已出具承诺，符合法规要求[10]

市场扩张和并购 - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买卓尔博71%股权[2] - 公司拟发行股份募集配套资金[2] 其他新策略 - 立信会计师事务所出具卓尔博审计报告及爱柯迪备考审阅报告[2] - 董事会拟将报告用于交易信息披露并作为申报材料[2] 说明 - 说明发布时间为2025年7月30日[4]

市场扩张和并购 - 公司拟购买卓尔博（宁波）精密机电股份有限公司71%股权并募集配套资金[3] 其他进展 - 2025年6月5日收到上交所审核问询函[3] - 交易尚需上交所审核通过并经证监会注册[4] 公告信息 - 公告发布时间为2025年7月31日[7]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买卓尔博71%股权并募集配套资金[2] 业绩总结 - 2025年4月末交易完成后，归母权益增至949,862.69万元，变化率8.99%[3] - 2025年1 - 4月交易完成后，归母净利润增至50,847.79万元，变化率29.60%[3] - 2024年末交易完成后，归母权益增至897,124.99万元，变化率8.94%[3] - 2024年度交易完成后，归母净利润增至104,872.36万元，变化率11.62%[3] 其他新策略 - 公司将加强资产整合等防范回报被摊薄风险[5]

财务数据 - 2025年4月30日资产总计为1,564,157,068.66元，2024年12月31日为1,439,482,626.63元，2023年12月31日为877,392,223.63元[15] - 2025年4月30日负债合计为778,867,644.07元，2024年12月31日为720,647,941.59元，2023年12月31日为328,971,309.94元[18] - 2025年4月30日所有者权益合计为785,289,424.59元，2024年12月31日为718,834,685.04元，2023年12月31日为548,420,913.69元[18] - 2025年1 - 4月酒业总收入369,960,967.76元，2024年度为1,051,301,941.54元，2023年度为850,923,962.43元[28] - 2025年1 - 4月净利润66,440,960.00元，2024年度为153,821,727.98元，2023年度为149,277,330.03元[28] - 2025年基本每股收益0.79元/股，2024年为1.84元/股，2023年为1.79元/股[28] 财务政策 - 公司采用人民币为记账本位币[62] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[64] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[76] 公司信息 - 公司于2016年12月1日注册，初始注册资本为8000万元[55] - 截至2025年4月30日，公司注册资本为8360万元[55] 会计政策 - 会计期间为公历1月1日起至12月31日[60] - 公司营业周期为12个月[61] - 存货发出按加权平均法计价[95] 准则执行 - 《企业会计准则解释第16号》执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[162] - 《企业会计准则解释第17号》执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[165][167][168] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[169] 税收政策 - 公司主要税种增值税、城市维护建设税、企业所得税在2023 - 2025年1 - 4月税率分别为13%、7%、15%[172] - 公司2022 - 2024年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税优惠，2025年1 - 4月暂按15%计缴[174]

会议信息 - 公司第四届监事会第十次会议于2025年7月30日召开[3] - 会议应到会监事3人，实际到会3人[3] 议案审议 - 审议通过发行股份及支付现金购买资产相关议案[4][5] - 审议通过批准加期审计报告及备考审阅报告议案[6][8] - 审议通过交易摊薄即期回报填补措施及承诺事项议案[7][8] 其他 - 审计机构以2025年4月30日为财务数据基准日出具报告[6] - 公告发布日期为2025年7月31日[10]

会议信息 - 爱柯迪第四届董事会独立董事专门会议第五次会议于2025年7月30日通讯表决召开[1] - 应出席独立董事3人，实际出席3人[1] 议案审议 - 审议通过购买资产报告书草案修订稿及摘要议案，待提交董事会[2] - 审议通过批准交易相关审计及审阅报告议案，待提交董事会[3][4] - 审议通过交易摊薄回报填补措施及承诺事项议案，待提交董事会[4]

会议情况 - 爱柯迪第四届董事会第十二次会议于2025年7月30日召开，7名董事实到[3] 议案表决 - 《关于<爱柯迪股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》全票通过[5] - 《关于批准本次交易相关的加期审计报告及备考审阅报告的议案》全票通过[6] - 《关于本次交易摊薄上市公司即期回报填补措施及承诺事项的议案》全票通过[7] 审计情况 - 审计机构以2025年4月30日为基准日出具加期审计报告、备考审阅报告[5]