审计相关 - 审计报告编号为大信审字[2025]第38 - 00002号[1][2] - 审计对象为电科芯片2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 大信会计师事务所认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6][7] 其他 - 2012年03月06日涉及金额5110万元[15] - 企业年度检验登记证书经检验合格，继续有效一年[10][11]

中电科芯片技术股份有限公司 审计报告 大信审字[2025]第38-00001号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. WUYIGE Certified Public Accountar Room 2206 22/F,Xueyuan International T No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Belling.China, 100083 审计报告 大信审字[2025]第 38-00001 号 中电科芯片技术股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了中电科芯片技术股份有限公司(以下简称"电科芯片")的财务报表,包括 2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 电科芯片 2024年 12月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国 ...

会议与议案 - 2024年召开股东大会5次，审议通过19项议案[6] - 2024年召开董事会7次，审议通过50项议案[6] - 2024年审计委员会委员参加会议6次[8] - 2024年薪酬与考核委员会委员参加会议2次[10] - 2024年独立董事参加专门会议3次，审议通过相关议案[11] 人员履职 - 独立董事邓腾江2024年出席董事会和股东大会次数全勤[7] - 2024年独立董事参与现场工作累计16.5天[16] 财务与合规 - 报告期内关联交易合理公允，内部控制运行有效[18][19] - 2024年度公司无对外担保，无资金占用[24][25] - 2021年募集配套资金存放和使用合规[26] 股份变动 - 业绩补偿义务方戚瑞斌1元回购107,627股并注销[27] - 电科投资拟12个月内增持2.5 - 5亿元公司A股股份[29] 公司治理 - 报告期内选举产生第十三届董事会，聘任高管程序合规[21] - 聘请大信会计师事务所担任2024年度审计机构，聘期一年[22] - 审议通过第十三届董事、高管薪酬方案，发放程序合规[23] - 子公司芯亿达募投项目延长期限核查无违规[26] - 公司及关联方履行重大资产重组承诺未违规[27] 信息披露 - 报告期内披露4份定期报告、63份公告、51份非公告编号文件[30]

会议情况 - 2024年召开股东大会5次，审议通过19项议案[5] - 2024年召开董事会7次，审议通过50项议案[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开2次会议[7] - 2024年提名委员会召开3次会议[8] - 2024年独立董事专门会议召开3次[10] 人员情况 - 独立董事何晓行2024年应参加董事会7次，亲自出席7次[6] - 独立董事2024年参与公司现场工作时间累计达16.5天[14] 公司治理 - 报告期内采用多种渠道与中小股东沟通[13] - 报告期内审议通过关联交易相关议案，关联交易合理公允[16] - 会计师事务所认为公司财务报告内部控制有效[17] - 独立董事认为公司内控体系完善且有效执行[18] - 公司选举产生第十三届董事会，聘任高级管理人员程序合法合规[19] 审计与资金 - 聘请大信会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[20] - 2024年度公司无对外担保和控股股东及关联方占用资金情形[22] - 2021年募集资金存放和使用合规[24] 股份变动 - 公司以1元回购戚瑞斌107,627股并注销，股份总数变为1,184,059,492股[25] - 控股股东一致行动人电科投资拟增持不低于2.5亿、不高于5亿公司A股股份，不超总股本2%[27] 信息披露 - 报告期内全年披露4份定期报告、63份公告、51份非公告编号文件[28]

会议相关 - 2024年召开股东大会5次，审议通过19项议案[5] - 2024年召开董事会7次，审议通过50项议案[5] - 独立董事刘星2024年组织审计委员会会议6次[7] - 独立董事刘星2024年参加薪酬与考核委员会会议2次[9] - 独立董事刘星2024年参加提名委员会会议3次[10] - 独立董事刘星2024年组织独立董事专门会议3次[11] 独立董事履职 - 独立董事刘星2024年董事会全出席，出席股东大会5次[6] - 2024年刘星参与公司现场工作累计16.5天[16] - 刘星审核议案发表独立意见，未提议召开会议[13] - 刘星参加股东大会与中小股东互动[15] 公司运营 - 2024年度无对外担保，无关联方占用资金[24] - 2021年募集配套资金到账并专户存储[25] - 子公司未达业绩承诺，1元回购股份并注销[27] - 公司股份总数和注册资本变更[27] - 电科投资拟12个月内增持2.5 - 5亿元，不超总股本2%[28] 信息披露 - 报告期内披露4份定期报告、63份公告、51份非公告编号文件[30] 交易与审计 - 报告期内审议通过关联交易议案，定价公允[18] - 报告期内聘请大信会计师事务所审计，聘期一年[22] 薪酬与人事 - 报告期内审核2023年度高管薪酬，通过薪酬方案[23] - 报告期内选举第十三届董事会，聘任高管，程序合规[20]

公司治理 - 2024年召开股东大会5次，审议通过19项议案[6] - 2024年召开董事会7次，审议通过50项议案[6] - 提名委员会2024年召开3次会议完成换届等工作[8] - 战略委员会2024年召开1次会议审议修订《公司章程》[10] - 薪酬与考核委员会2024年召开2次会议关注高管薪酬[11] - 独立董事专门会议2024年召开3次审议相关制度[12] 独立董事 - 独立董事张万里2024年全勤出席董事会和股东大会[7] - 2024年独立董事现场工作累计16.5天[17] - 独立董事审核议案发表意见未提议开会[13] - 独立董事与审计机构和事务所沟通[15] - 独立董事听取中小股东诉求维护权益[16] 财务相关 - 2024年聘请大信会计师事务所为审计机构，聘期一年[24] - 2024年无对外担保和关联方占资情形[26] - 2021年募集资金存放使用合规[27] 股份变动 - 2024年11月29日回购注销股份，总数变为1,184,059,492股[29] 增持计划 - 控股股东一致行动人拟12个月内增持2.5 - 5亿元公司A股[30] 信息披露 - 2024年披露4份定期报告、63份公告、51份非公告文件[31]

财务数据关键指标变化 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为68,654,869.62元[6] - 公司2024年营业收入为10.45亿元人民币，较2023年的15.24亿元下降31.47%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为6865.49万元，较2023年的2.34亿元大幅下降70.67%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-5700.23万元，较2023年的2.14亿元下降126.66%[25] - 2024年基本每股收益为0.06元/股，较2023年的0.20元/股下降70%[26] - 2024年加权平均净资产收益率为2.83%，较2023年的10.28%减少7.45个百分点[26] - 2024年营业收入10.45亿元，同比下降31.47%，毛利率29.86%，较上年同期下降0.66个百分点[39] - 归属于上市公司股东的净利润0.69亿元，同比下降70.67%，扣除非经常性损益的净利润0.36亿元，同比下降81.76%[39] - 公司2024年营业收入为104,455.50万元，同比下降31.47%[88][89] - 归属上市公司股东的净利润为6,865.49万元，同比下降70.67%[88] - 主营业务毛利率为29.71%，较上年同期下降1.09个百分点[91] - 经营活动产生的现金流量净额为-5,700.23万元，同比下降126.66%[89] - 投资活动产生的现金流量净额为-5,932.20万元，同比下降116.82%[89] - 财务费用为-220.74万元，同比下降343.71%，主要因提前归还贷款[89][90] - 公司主营业务收入为103,405.96万元，较上年同期下降31.45%[94] - 主营业务毛利率为29.71%，较上年同期减少1.09个百分点[94] 各条业务线表现 - 子公司西南设计收入减少2.62亿元，主要因GNSS大坝监测系统招标政策变化和北斗短报文SoC产品准入许可推迟[26] - 子公司瑞晶实业收入减少1.58亿元，主要受同行低价竞争影响[27] - 安全电子领域因价格下降导致2024年毛利减少7862.47万元[27] - 智能电源项目技术升级导致2024年毛利减少3217.66万元[27] - 卫星通信及导航营业收入为139,859,328.99元，同比下降43.69%[93] - 蜂窝与短距通信毛利率较上年同期增加19.83个百分点，主要因高毛利产品销量增加[95] - 安全电子毛利率较上年同期减少9.59个百分点，主要因市场价格大幅下降[95] - 集成电路产品库存量为255,640,860只，较上年增加43.96%[96] - 电源产品生产量为16,058,390个，较上年下降22.47%[96] - 境外营业收入为16,795,914.66元，同比下降55.40%[93] - 直销模式营业收入为791,190,515.30元，同比下降39.14%[93] - 卫星通信及导航直接材料及外协加工成本为82,613,573元，同比下降50.92%[98] - 蜂窝与通信业务直接材料及外协加工成本同比下降32.12%，至5955.12万元，占总成本比例8.19%[99] - 能源管理业务总成本同比下降51.33%，至3817.72万元，主要因收入降低导致成本相应降低[99] - 安全电子业务人工成本同比上升28%，至332.9万元，占总成本比例0.46%[99] - 消费电子业务总成本同比下降6.62%，至2.695亿元，占总成本比例37.08%[99] - 智能电源业务总成本同比下降59.75%，至9652.32万元，主要因客户订单量减少[99] - 集成电路产品人工成本同比上升41.84%，至237.46万元，占总成本比例0.33%[99] - 技术服务业务人工成本同比上升45.7%，至1900.45万元，主要因技术人员增加[99] 研发投入与技术创新 - 公司持续加大研发投入、积极开拓市场，净利润实现稳定增长[7] - 公司将继续强化研发投入，加快优化公司产业结构[7] - 公司全年研发投入2.18亿元，占营业收入比例为20.82%，较上年同期增加7.28个百分点[49] - 研发投入总额2.175亿元，占营业收入比例20.82%，其中资本化研发投入占比18.96%[104] - 公司研发人员259人，占总员工比例34%，其中本科及以上学历占比96.5%[105] - 公司累计获得授权专利161项（发明专利87项），集成电路布图登记98项，软件著作权15项[49] - 公司累计获得授权专利161项（发明专利87项），集成电路布图登记98项，软件著作权15项[75] - 卫星通信与导航领域突破多系统多模式收发电路架构设计等关键技术[75] - 蜂窝与短距通信领域突破高线性度设计、低噪声设计等关键技术[76] - 能源管理领域突破宽工作电压范围、升降压型PWM调制设计技术等关键技术[76] - 智能电源领域新增5项高新技术申报，包括同步整流技术和宽电压输出技术等[77][78] 管理层讨论和指引 - 实时跟踪相关法律、法规变化，多渠道弥补以前年度累计亏损[8] - 公司计划2025年进入集成电路主航道，聚焦卫星通信与导航、安全电子、工业控制、机器人、商业航天、低空经济、智能网联汽车等领域[131] - 在卫星通信和导航领域，公司将重点跟进窄带语音卫星通信芯片在国内知名品牌手机端的导入和量产[131] - 公司计划完成国产化Ka波段4通道波束赋形芯片样品研发，并推进射频前端、收发变频及频率源SiP模组系列产品的研制[132] - 在能源管理领域，公司将推进宽电压、低噪声微电源模组系列化开发，并完成双通道、大电流系列微电源模组的设计定型[132] - 公司将持续加强全面预算管理体系建设，优化业务与财务资源的协同配置与动态管控[133] - 公司将细化成本核算与管理，持续推进业务流程再造与效能提升[133] 公司治理与董事会活动 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事4名，报告期内共召开7次董事会，审议通过50项议案[144] - 独立董事召开3次专门会议，重点关注关联交易、对外担保等涉及中小投资者利益的事项[144] - 董事会下设4个专门委员会，共召开12次会议（审计委员会6次，薪酬与考核委员会2次，战略委员会1次，提名委员会3次），审议36件议案[144] - 监事会由3名监事组成，报告期内召开5次会议，审议通过26项议案[145][146] - 公司全年披露公告文件118份（公告63份，定期报告4次，非公告编号文件51份）[149] - 公司新制定、修订内控制度45项，并通过自我评价和外部审计完善内控体系[151] - 公司与控股股东在资产、人员、财务、业务等方面保持独立，未发生资金占用或担保情形[147][152] - 公司通过电话、邮箱、业绩说明会等渠道与投资者沟通，全年参与1次集体接待日活动[149] 未分配利润与分红情况 - 截至2024年12月31日母公司未分配利润为-1,966,156,456.16元[6] - 2024年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本[6] - 2019年末母公司未分配利润为-1,993,262,235.92元[7] - 2021年末母公司未分配利润为-1,992,102,959.02元[7] - 2022年末母公司未分配利润为-1,981,513,349.40元[7] - 2023年末母公司未分配利润为-1,976,051,380.32元[7] - 公司2021-2023年母公司未分配利润分别为-1,992,102,959.02元、-1,981,513,349.40元、-1,976,051,380.32元[185] - 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为68,654,869.62元，母公司未分配利润为-1,966,156,456.16元，不符合现金分红条件[184] 行业趋势与市场环境 - 2024年全球半导体行业销售额首次突破6000亿美元大关，达到6276亿美元，同比增长19.1%[120] - 2024年逻辑产品（如AI芯片）销售额达2126亿美元，同比增长81%，成为销售额最大品类[120] - 2024年DRAM销售额增长82.6%，成为所有产品类别中增幅最大产品[120] - 2024年模拟产品销售额1158亿美元，同比增长12.3%，增速低于整体水平[120] - 2023年全球商业航天市场规模达4000亿美元，卫星互联网产业占比71%，达2850亿美元[123] - 2023年我国卫星导航与位置服务产业总体产值达5362亿元，同比增长7.09%[124] - 2024年全国光伏新增装机2.78亿千瓦，同比增长28%，集中式光伏占比1.59亿千瓦[126] - 预计2029年我国无线充电市场规模达380亿元，2024-2029年复合增长率为23%[127] - 2022年全球便携式移动电源市场规模达875.52亿元，中国占比32.01%[127] - 2024年5G基站达425万个，5G电话用户突破10亿户，人口普及率超71%[125]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为1.9719亿元人民币，同比下降2.22%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为1243.86万元人民币，同比下降35.52%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为697.19万元人民币，同比下降57.81%[4] - 报告期营业收入较上年同期减少2.22%，其中西南设计营业收入增长30.95%，芯亿达营业收入下降30.79%，瑞晶实业销售收入下降26.85%[12] - 报告期净利润较上年同期下降35.52%，减少685.14万元[12] - 2025年第一季度营业总收入为1.97亿元，同比下降2.2%（2024年同期为2.02亿元）[20] - 2025年第一季度净利润为1243.86万元，同比下降35.5%（2024年同期为1929万元）[21] - 基本每股收益同比下降35.6%至0.0105元/股（2024年同期为0.0163元/股）[21] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比增长42.34%，主要系子公司西南设计研发费用中外协加工费较上年同期增加1021.86万元人民币[7] - 研发费用较上年同期增加1,216.74万元[12] - 信用减值损失较上年同期增加420.69万元[12] - 研发费用同比增长42.4%至4090.52万元（2024年同期为2873.79万元）[20] - 信用减值损失由正转负，从盈利545.05万元转为亏损366.18万元[20] 各条业务线表现 - 子公司西南设计收入同比增长30.95%，导致附加税相应增加42.56%[7] - 子公司西南设计在手订单较上年同期增长204.49%[11] - 报告期营业收入较上年同期减少2.22%，其中西南设计营业收入增长30.95%，芯亿达营业收入下降30.79%，瑞晶实业销售收入下降26.85%[12] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-3777.07万元人民币，较上年同期改善（上年同期为-1.2607亿元人民币）[4] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为170,971,746.81元，同比下降15.3%[25] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为181,821,527.28元，同比下降11%[25] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为219,592,227.60元，同比下降33.5%[25] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-37,770,700.32元，同比改善70%[25] 投资和筹资活动现金流 - 2025年第一季度购建固定资产、无形资产支付的现金为1,774,120元，同比下降95.3%[25][26] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-1,774,120元，同比改善95.3%[26] - 2025年第一季度筹资活动现金流出小计为1,023,155.60元，同比下降97.5%[26] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为-40,517,783.83元，同比改善80.3%[26] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为782,873,993.76元，同比微增0.15%[26] 资产和负债变化 - 公司总资产为28.656亿元人民币，较上年度末下降1.80%[4] - 货币资金从823,391,777.59元减少至782,873,993.76元[15] - 应收账款从998,518,507.39元增加至1,015,583,671.67元[15] - 存货从505,501,086.67元减少至483,009,693.20元[15] - 固定资产较2024年末下降1.95%至2.33亿元[16] - 使用权资产较2024年末增长23.9%至426.63万元[16] - 应付账款较2024年末下降14.9%至2.42亿元[16] - 流动负债总额较2024年末下降15%至3.75亿元[17] - 未分配利润由负转正，从-1053.18万元增至190.68万元[17] 其他财务数据 - 预付款项同比增长62.42%，主要系子公司西南设计市场需求增加[7] - 政府补助等非经常性损益项目金额为604.93万元人民币[5] - 租赁负债同比增长89.80%，主要系续签厂房合同导致[7] - 公司毛利率较上年同期增加5.66个百分点[12] - 其他收益较上年同期增加236.47万元[12]

公司概况 - 1995年10月13日在上海证券交易所主板挂牌交易，2021年完成重大资产重组[26] - 所属行业为硅基模拟半导体芯片等，主要业务含芯片设计、研发等[27] 荣誉成果 - 子公司西南设计2024年入选“国家专精特新重点‘小巨人’”等多项荣誉[31] - 西南设计研制的国内首款卫星互联网射频芯片入选2024年度重庆市十大科技进展[31] - 西南设计北斗短报文通信SoC芯片获中国电科年度“十大创新产品”称号[31] - 西南设计高性能多通道波束赋形芯片与阵列天线技术获2024年中国电科科技进步二等奖[31] - 子公司芯亿达是国家专精特新“小巨人”企业等[32] - 子公司瑞晶实业是中国电源学会会员单位等[33] 公司治理 - 2024年8月完成第十三届董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员，董事会9名董事（非独立董事5人、独立董事4人）[50] - 2024年召开1次年度股东大会，4次临时股东大会，审议通过19项议案[51] - 战略委员会召开1次会议，审议3份议案；审计委员会召开6次会议，审议24份议案；薪酬与考核委员会召开2次会议，审议2份议案；提名委员会召开3次会议，审议7份议案[57] - 2024年监事会由3名监事组成，召开5次会议，审议26份议案[59] - 2024年新制定、修订制度45项[66] - 2024年全年披露公告文件118条（公告63条，定期报告4次）[70] 党建工作 - 2024年召开党委中心组学习13次[93] - 党委明确15项党纪学习教育重点工作安排[95] - 组织118名党员完成党员联学班在线专题培训[95] - 党委书记、各党（总）支部书记带头讲党纪学习教育第一课5次[96] - 党委按照“三重一大”要求重点讨论、分析、审议三会议案95项[101] 业务成果 - 国产5G核心元器件产业化取得突破性进展，窄带卫星通信领域持续提升[93] - 北斗短报文芯片在通信终端全面应用，推出20GHz模拟频率合成器等产品[93] - 截至2024年末累计开发上千款系列化、方案化、集成化的单片和模块产品[129] - 截至2024年末累计获得授权专利161项（发明专利87项、实用新型专利64项、外观专利10项）[133] - 截至2024年末集成电路布图登记98项，软件著作权15项，申请受理专利72项，拥有各种资质60余项[133] 研发投入 - 2024年全年研发累计投入2.18亿元，占营业收入比例为20.82%，较上年同期增加7.28个百分点[140] 人员情况 - 公司在岗人员763名，全员实现劳动合同覆盖[150] - 报告期内，社会保险和住房公积金覆盖率为100%[151] - 2024年度新员工岗前培训覆盖率保持100%[152] - 报告期内组织专项培训活动覆盖9550人次[152][154] - 新增公司副总经理1名，调整子公司总经理1名[103] 社会责任 - 2024年为四川叙永、陕西绥德定点扶贫，购买当地农产品帮扶[175] - 2024年持续深化践行ESG理念，推进社会责任体系化建设[192] 未来展望 - 2025年聚焦主业精进，提升股东回报与市场竞争力[192] - 2025年深化人才梯队建设，构建员工与企业共同成长生态[192]

证券代码：600877 证券简称：电科芯片 公告编号：2025-010 中电科芯片技术股份有限公司 （一）会计政策变更的原因及时间 2023 年 10 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（以下简称"解 释第 17 号"），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融 资安排的披露""关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（以下简称"解 释第 18 号"），规定"不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理""浮 动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量"的相关内容，该解释 规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 1 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系中电科芯片技术股份有限公司（以下简称"公司"）根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的相关规定、企业会计 准则解释进行的相应变更， ...