业绩总结 - 2024年度公司营业收入为623,309.02万元[7] - 2024年末资产总计90.98亿元，较2023年末增长3.36%[19] - 2024年末负债合计50.36亿元，较2023年末下降0.49%[22] - 2024年末股东权益合计40.62亿元，较2023年末增长8.57%[22] - 中原鲁抗医药2024年营业总收入62.33亿元，同比增长1.39%[29] - 山东鲁抗医药2024年营业收入32.52亿元，同比增长4.77%[31] - 中原鲁抗医药2024年净利润4.08亿元，同比增长59.02%[29] - 山东鲁抗医药2024年净利润2.90亿元，同比增长108.01%[31] 财务指标 - 截至2024年12月31日，公司应收账款余额114,622.97万元[8] - 截至2024年12月31日，公司坏账准备金额20,578.96万元[8] - 2024年末应收账款为5.3683623122亿元，同比增长27.34%[25] - 2024年末长期借款为15.635亿元，同比增长28.67%[27] - 2024年末未分配利润为31.061415998亿元，同比增长109.52%[27] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 将收入确定为关键审计事项，因收入确认对经营成果影响大且存在操纵风险[7] - 将应收账款坏账准备计提确定为关键审计事项，因需重大会计估计和判断且影响金额大[8] 会计政策与核算方法 - 公司将单项计提坏账准备金额超合并报表资产总额0.1%认定为重要应收款项[56] - 存货发出采用加权平均法确定实际成本[121] - 公司外币交易采用交易发生日即期汇率折算人民币入账[82] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产等[85] - 同一控制下企业合并取得长期股权投资按被合并方所有者权益账面价值份额确认为初始成本[136] - 公司内部研究开发项目研究阶段支出在发生时计入当期损益[161] - 公司对商誉不摊销[164] 其他 - 公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围[66] - 公司编制现金流量表时，现金指库存现金及可随时用于支付的存款[81] - 账龄1年以内（含1年），应收账款/合同资产和其他应收款计提比例均为3.00%[112] - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[181] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两种类型[186] - 公司作为承租人在租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债，短期和低价值租赁除外[195]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会和2次股东大会，独董全出席[3] - 2024年战略等委员会及独董专门会议召开多次，独董全参加[4] 人事变动 - 2024年4月聘任张晶为财务负责人[9] - 2024年4月通过董事会换届等人事议案[10] 审计相关 - 2024年聘任和信会计师事务所为审计机构[8] 其他情况 - 报告期内无承诺变更、被收购等情况[8] - 独董认为关联交易公平，信息真实准确完整[8]

公司治理 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会，独立董事均出席[3][4] - 2024年各专门委员会召开会议，独立董事全部参加[6] 人事变动 - 2024年聘任张晶为财务负责人[9] - 2024年完成换届选举及高管聘任[11] 未来展望 - 2025年独立董事关注公司治理等事项[12]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会，独董全出席[3] - 2024年各专门委员会分别召开1、3、1、3次，独董全参加[5] 人事与审计 - 2024年聘任和信会计师事务所[8] - 2024年4月聘任张晶为财务负责人[8] 合规情况 - 报告期无承诺变更、被收购等情况[7] - 关联交易合规，财报编制符合要求[7] - 董高人员薪酬方案合理合规[9][10]

证券代码：600789 证券简称：鲁抗医药 公告编号：2025-013 山东鲁抗医药股份有限公司 关于对全资子公司增资的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●增资标的名称：山东鲁抗机电工程有限公司（以下简称"机电公 司"） ●增资金额：1892 万元人民币 ●本次增资事项无需提交公司股东大会审议 一、 增资情况概述 （二）董事会审议情况 （一）本次增资基本情况 机电公司为本公司的全资子公司。近几年，随着机电公司业务规模扩 大，其注册资本与行业内同等类型企业不匹配，为满足该公司业务拓展需 求，公司拟以自有资金向机电公司进行增加注册资本1892万元。增资完成 后，机电公司注册资本将由1108万元人民币增加至3000万元人民币。 公司于 2025 年 3 月 21 日召开的第十一届董事会第六次会议审议通过 了《关于对山东鲁抗机电工程有限公司增加注册资本的议案》，同意公司 对机电公司增资人民币 1892 万元。 根据《上海证券交易所上市规则》及公司章程的规定，本次增资事项 在董事会批准权限内，无需经过 ...

会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司治 理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市做好选 聘会计师事务所工作的提醒》、《公司章程》、等规定和要求，董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对公 司年审会计师事务所 2024 年履行了监督职责，现将情况汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 山东鲁抗医药股份有限公司董事会审计委员会对 机构名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日） 四、审计委员会对会计师事务所的监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下： 首席合伙人：王晖 和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信"）2023 年经审计收 入总额 31828 万元，审计业务收入 22770 万元。2023 年上市公司审计客户家数 51 家，主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、 电力热力燃气及水生产和 ...

审计委员会构成 - 公司第十一届董事会审计委员会由3名董事组成，含2名独立董事[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开五次会议，各有审议内容[2][3] 审计结论 - 认为公司财务报告真实准确完整，符合规定[4] - 认为2024年度日常关联交易合规，不影响独立性[4] - 2024年未发现公司内审和内控重大问题[5]

关联交易 - 2024年关联交易预计4770万元，实际发生2868.19万元[4] - 2025年向关联人采购预计5950万元，销售预计1465万元[4] 公司业绩 - 山东新华制药2024年三季度总资产88.24亿等[6] - 山东华鲁恒升2024年总资产467.28亿等[6] - 山东省环科院2024年总资产24.58亿等[6] - 山东鲁抗好丽友2024年总资产2.17亿等[6] - 北京羽兢健康2024年总资产6717.37万等[6]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[19] 未来展望 - 2025年完善、规范内控，强化监督检查，推行“四位一体”模式[22] 其他新策略 - 报告期内修订《全面风险管理程序》等制度[22] - 报告期内下发《工程审计管理程序》文件[22]

人员数据 - 截止2024年末，和信有合伙人45名，注册会计师254名，签过证券服务业务审计报告的139名[1] - 项目合伙人王丽敏近三年签署或复核上市公司审计报告14份[2] - 项目质量控制复核人吕凯近三年签署或复核34份[2] - 签字注册会计师王建英近三年签署或复核6份[2] 业务数据 - 2023年度和信上市公司审计客户51家[1] 业务情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致，无分歧[3] - 2023年报审计质量管理措施有效执行[4] - 2024年度审计制定合理审计工作方案[5] 其他 - 项目组核心成员有多年经验和专业资质[5] - 已购买职业保险，累计赔偿限额10000万元[6]