股东大会信息 - 2024年第三次临时股东大会11月14日14:30在广州世贸中心大厦南塔举行[6] - 会议议程含审议议案、股东提问、投票表决等[6] 议案相关 - 需延长2023年向特定对象发行A股股票方案决议有效期12个月[13] - 需延长股东大会授权董事会办理发行相关事宜有效期12个月[18] 会议规则 - 审议议案股东发言不超5分钟[10] - 采用现场记名与网络投票，多选或不选无效[10]

财务管理原则 - 财务管理遵循“统一领导、分级负责、归口管理、独立核算”原则[3] 财务职责分工 - 珠江股份负责编制合并年度财务预算和财务会计报告[6] - 珠江股份统筹对外融资、内部资金调剂等多项管理[6] - 各公司经营班子组织领导日常财务管理工作[7] - 各公司负责人对会计工作和资料真实性、完整性负责[8] - 各公司财务部门负责日常财务管理及多项职责[8] - 珠江股份管控委派财务总监或财务部门负责人[11] 资金管理 - 库存现金限额原则以五天日常现金支出额为限[16] - 逾期时间超过一年以上的应收款项应作为重点催收对象[18] 资产核算 - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值应计提存货跌价准备[22] - 各公司应按《企业会计准则》和珠江股份制订的会计政策对投资进行核算[23] - 原则上只允许法人企业对外投资，严禁非法人企业对外投资[23] - 对被投资单位拥有实质控制权的，原则上应以我方为主组建董事会并实施财务控制和监督[23] - 各公司投后管理部门应按珠江股份投资管理部门制订的办法落实投后管理工作[24] - 各公司发生合并、分立等涉及资本变动事项应按珠江股份相关规定执行[25] - 投资重大固定资产项目应进行可行性研究[26] - 企业年末编制下年度计划要包括固定资产购置计划并说明相关情况[27] - 固定资产折旧通常采用年限平均法，各公司应合理确定使用年限和预计净残值率[28] - 融资租入固定资产视同自有资产列账管理并计提折旧，临时性租用固定资产不纳入核算体系[30] 融资与担保 - 各公司融资业务由珠江股份本部财务部门统筹管理，需按规定执行审批权限和程序[36] - 向金融机构借款须用于正常经营活动，项目投资需取得立项许可，预期效益好且具备偿还能力[36] - 为购建符合资本化条件资产借入的专门借款或占用一般借款的利息及辅助费用，在资产达到预定可使用或可销售状态前资本化[37] - 珠江股份本部财务部门负责制定担保管理制度，规定担保相关内容[37] - 各公司担保行为按《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定执行[39] 权益管理 - 珠江股份与各公司是投资与被投资关系，珠江股份依据出资额对各公司所有者权益享有所有权[41] - 各公司实收资本由珠江股份以现金及非现金资产投入等方式形成，未经批准不得增减[42] - 各公司及所属企业以现金收取的外币资本金按发生时汇率折合人民币入账，同时记录原币金额[43] - 税后利润需提取百分之十列入法定公积金[46] - 法定公积金累计额达公司注册资本百分之五十以上时可不再提取[46] - 法定公积金转为资本时，留存该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五[46] 工资与评价 - 各公司年度工资总额应执行珠江股份核定的工资预算方案[50] - 财务评价指标包括资产负债率、流动比率等多项指标[56] 财务报告与预算 - 财务报告包括资产负债表、利润表等[53] - 全面预算管理包括预算目标确定、编制等一系列过程[58] - 年度预算执行期内主要预算指标偏离预算目标超±10%需及时分析报告[61] 税务与系统 - 税务登记内容变更应在工商变更登记之日起30日内申报办理[64] - 各公司原则上统一使用珠江股份财务信息管理系统[69] - 各公司应按珠江股份系统操作规范使用财务信息管理系统[69] - 财务数据须定期备份存储，由珠江股份信息管理部门负责[69] 监督与制度 - 各公司应依据相关法律法规建立健全财务监督制度[73] - 各公司应建立财务风险管理制度，明确各项财务风险要素[73] - 各公司应建立重大经济事项预审制度，按需实施审计[74] - 各公司应建立会计稽核制度，明确工作程序和职责分工[74] 违规处理 - 公司将查处违法经营、侵吞资产等行为，严重者追究法律责任[76] - 公司有权对资产与财务管理及中介机构执业质量检查监督，违规者予以处罚[77] - 员工离、调职时需核实借支、备用金还款和押金退还情况并书面确认[78] - 各公司新任领导要追收和清偿历史债权债务，并列入考核指标[79] - 财务人员数据失实，公司有权撤销其会计工作职务[80] - 各公司会计档案应按规定立档保存，违规销毁追究责任[81] - 公司应对委派财务负责人进行绩效考核管理[82] 制度执行 - 国家等对上市公司有特殊规定的从其规定，合作等企业有约定的从约定[83] - 本制度未尽事项依据国家等相关规定执行[84] - 本制度由珠江股份本部财务部负责修订和解释，自董事会审议通过之日起执行[85]

会议情况 - 公司第十一届监事会2024年第五次会议于10月29日召开，5名监事全到[1] - 会议审议通过《2024年第三季度报告》，5票同意[1] 发行方案 - 需将向特定对象发行A股股票决议有效期延长12个月[4] - 若发行获批，授权有效期延至发行存续期，方案其他内容不变[4]

发行决议 - 2023年11月22日通过向特定对象发行A股股票议案，有效期至2024年11月22日[1][2] - 2024年10月29日董事会、监事会审议通过延长发行决议有效期议案[2] - 提请股东大会将有效期延长12个月，除有效期外其他内容不变[4] - 议案尚需提交股东大会审议表决[4] - 若发行审核通过并注册，有效期自动延长至存续期[4]

营业收入 - 公司第三季度营业收入为467,746,194.50元，同比增长27.31%[2] - 年初至报告期末营业收入为1,131,228,303.28元，同比下降59.81%[2] - 2024年前三季度营业总收入为11.31亿元，同比下降59.81%[15] - 公司2024年前三季度营业收入为80,671,927.63元，同比下降0.33%[23] 净利润 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为23,572,881.55元[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为17,337,021.24元[2] - 第三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为11,502,441.11元[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为33,761,357.41元[2] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为1733.70万元，去年同期为-7588.08万元[17] - 公司2024年前三季度净利润为-38,855,469.84元，去年同期为-74,978,212.90元[24] 每股收益 - 第三季度基本每股收益为0.03元/股[3] - 年初至报告期末基本每股收益为0.02元/股[3] - 2024年前三季度基本每股收益为0.02元/股，去年同期为-0.09元/股[17] 资产状况 - 本报告期末总资产为1,772,092,856.77元，同比下降40.61%[3] - 货币资金在2024年9月30日为425,618,605.86元，相比2023年12月31日的1,141,355,114.81元有所减少[12] - 交易性金融资产在2024年9月30日为51,008,077.31元，相比2023年12月31日的68,551,945.96元有所减少[12] - 应收账款在2024年9月30日为404,405,162.54元，相比2023年12月31日的279,736,419.94元有所增加[12] - 其他应收款在2024年9月30日为442,269,198.37元，相比2023年12月31日的993,540,297.49元有所减少[12] - 流动资产合计在2024年9月30日为1,370,202,912.43元，相比2023年12月31日的2,608,112,113.12元有所减少[12] - 非流动资产合计在2024年9月30日为528,285,777.07元，去年同期为507,884,125.62元[21] - 公司2024年前三季度负债合计为704,312,880.61元，去年同期为1,934,768,261.78元[22] - 公司2024年前三季度所有者权益合计为333,198,983.53元，去年同期为372,054,453.37元[22] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为38,615[8] - 广州珠江实业集团有限公司持股数量为265,409,503股，持股比例为31.10%[8] - 黎壮宇持股数量为41,515,600股，持股比例为4.86%[8] - 广州市城市建设投资集团有限公司持股数量为38,569,408股，持股比例为4.52%[8] - 龙建民持股数量为12,291,075股，持股比例为1.44%[8] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为123,883,275.23元[2] - 经营活动产生的现金流量净额为123,883,275.23元，去年同期为-40,102,688.61元[18] - 投资活动产生的现金流量净额为-4,064,872.39元，去年同期为-458,945,980.30元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为-625,678,364.20元，去年同期为-1,606,879,663.36元[19] - 现金及现金等价物净增加额为-505,859,961.36元，去年同期为-2,105,928,332.27元[19] - 期末现金及现金等价物余额为420,024,229.40元，去年同期为916,851,176.47元[19] - 公司2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为182,184,663.04元，去年同期为-578,972,360.66元[25] - 公司2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为44,283.39元，去年同期为6,135,999,347.66元[25] - 公司2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为-606,445,707.96元，去年同期为-5,397,223,820.30元[25] - 公司2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为-424,216,761.53元，去年同期为159,803,166.70元[25] - 公司2024年前三季度期末现金及现金等价物余额为44,910,587.04元，去年同期为567,422,577.46元[25] 其他财务信息 - 2024年前三季度营业总成本为10.74亿元，同比下降61.69%[16] - 2024年前三季度少数股东损益为158.05万元，去年同期为4819.37万元[17] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为10.35亿元，同比下降35.39%[17] - 2024年前三季度租赁负债为6728.63万元，同比增长3.55%[14] - 2024年前三季度递延所得税负债为1968.03万元，同比增长1.39%[14] - 2024年前三季度负债合计为12.73亿元，同比下降49.28%[14] - 2024年前三季度所有者权益合计为4.99亿元，同比下降5.36%[14] - 公司2024年前三季度营业成本为66,222,770.49元，同比增长195.15%[23] - 公司2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表，但不适用[26] - 公司董事会于2024年10月29日发布2024年第三季度报告[26]

股东大会信息 - 2024年第三次临时股东大会11月14日14点30分在广州召开[3] - 网络投票起止时间为2024年11月14日[6] - 审议延长2023年度向特定对象发行A股股票方案有效期等2项议案[8] 股权与登记信息 - 股权登记日为2024年11月5日，A股代码600684[14] - 会议登记时间为2024年11月6日，地点在广州[15] 议案相关信息 - 对中小投资者单独计票的议案为1、2[11] - 涉及关联股东回避表决的议案为1、2，关联股东为广州珠江实业集团[11]

会议情况 - 公司第十一届董事会2024年第八次会议于10月29日召开，8位董事全参加[1] - 拟于2024年11月14日召开2024年第三次临时股东大会[9] 议案审议 - 审议通过《2024年第三季度报告》等多项议案[1][5][6][7] 方案延期 - 向特定对象发行A股股票方案及授权董事会办理发行相关事项有效期均延长12个月[2][4]

业绩总结 - 2024年1 - 9月公司资产减值准备变动金额为331.36万元[1][9] - 当期计提资产减值准备减少利润总额1228.77万元[1][9] - 当期转回应收账款等减值准备增加利润总额85.30万元[1][9] 数据详情 - 2024年1 - 9月新增计提应收账款坏账准备890.31万元[3] - 2024年1 - 9月新增计提存货跌价准备2.82万元[5] - 2024年1 - 9月新增计提其他应收款坏账准备335.64万元[6]

资金拆借 - 截至2024年9月30日，对外资金拆借投资余额40000万元，东湛33500万元，盛唐6500万元[2][3][4][5][8] 资金占用费 - 东湛债权投资年利率12%，累计应收25437.67万元，已收1585.74万元，未收回23851.93万元[3][5] - 盛唐债权投资年利率15%，累计应收3621.37万元，已收586.06万元，未收回3035.31万元[3][8] 资产减值 - 截至2023年末，对东湛债权投资累计计提减值30566.72万元[2][4][5][10] - 截至2023年末，对盛唐债权投资累计计提减值5989.89万元[2][4][8][10] 法律案件 - 2023年9月8日，广东高院驳回东湛上诉维持原判[6] - 2024年7月31日，最高院驳回颐和集团对东湛再审申请[7] 破产清算 - 2022年6月，盛唐被裁定受理破产清算，公司丧失控制权[9] - 法院确认珠江股份对盛唐担保债权95753064.93元，普通债权2600元[9] 公司策略 - 持续关注诉讼和破产清算进展，维护公司及股东利益[10]

在管项目 - 截至2024年第三季度末公司在管项目数量共计383个[1] 签约建筑面积 - 截至2024年第三季度末公司签约建筑面积约3827.64万平方米[1] 不同类型项目情况 - 截至2024年第三季度末住宅项目145个，建筑面积约1855.38万平方米[1] - 截至2024年第三季度末公建项目212个，建筑面积约1667.66万平方米[1] - 截至2024年第三季度末体育场馆项目26个，建筑面积约304.60万平方米[1] - 截至2024年第三季度末大型体育场馆项目22个，建筑面积约264.67万平方米[1] 新增项目 - 较2024年第二季度末体育场馆新增顺德一中西南学校体育馆，建筑面积约0.79万平方米[1]