审计情况 - 审计公司对国药股份2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》审计，认为其在重大方面符合规定，如实反映情况[7][13] 关联往来资金数据 - 2024年期初关联往来资金合计1929万元，年度累计发生金额5936.55万元，偿还累计金额5760.67万元，期末余额2105.84万元[17] - 2024年期初关联往来资金合计6796.95万元，年度累计发生金额7796.28万元，偿还累计金额9611.92万元，期末余额4951.3万元[18] - 2024年期初往来资金合计599.41万元，年度累计发生金额1636.15万元，偿还累计金额585.84万元，期末余额2649.75万元[21] - 2024年期初往来资金合计92.46万元，年度累计发生金额3282.39万元，偿还累计金额2217.50万元，期末余额1857万元[22] - 2024年期初往来资金余额总计5543.70万元，年度累计发生金额（不含利息）总计3459.5万元，偿还累计发生金额总计2843.49万元，期末余额总计11159.75万元[29] - 2024年关联资金往来期初余额合计87801万元，年度累计发生金额合计777951万元，偿还累计发生金额合计65432万元，期末余额合计50032万元[31] - 2024年其他关联资金往来期初余额合计33279万元，年度累计发生金额合计321419万元，偿还累计发生金额合计793633万元，期末余额合计61065万元[32] 部分公司往来资金数据 - 控股四川医药股份有限公司期初往来金额1950.66，年度累计发生额30175.67，偿还累计金额29925.85，期末往来金额4550.76[16] - 乐仁堂医药有限公司期初往来金额1470.9，年度累计发生额28189.1，偿还累计金额28109.3，期末往来金额5200.48[16] 应收账款数据 - 国药控股深圳延风有限公司应收账款年初数为3788.07，年末数为3337.05，变动数为490.10[51] - 国药控股新疆和田药业有限公司应收账款年初数为1133.39，年末数为825.93，变动数为351.87[51] 应收款项融资应收票据数据 - 国药控股天津有限公司应收款项融资应收票据为4795.71，期末余额14419.57，期初余额10294.23，变动额8921.05[58] - 国药乐仁堂医药有限公司应收款项融资应收票据为3863.02，期末余额4173.80，期初余额1325.09，变动额6711.73[58] 预付款项数据 - 国药集团武汉生物制药有限公司预付款项140.40用于采购货物[66] - 上海现代制药营销有限公司预付款项3.80，新增68.44，总计72.24用于采购货物[66] 其他应收款及内部借款等数据 - 对国药控股分销中心有限公司预付款项为111.41，其他应收款为17.83，占比0.05%[68] - 对国药控股北京有限公司等子公司内部借款及应收股利涉及多笔大额款项，如20000.00、30000.00等[68]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，财务报告内部控制有效[4][5] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20][21][22] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[10] - 财务报告内控错漏占税前利润、资产总额比例有缺陷定量标准[16] - 非财务报告内控资产损失有缺陷定量标准[18] 未来展望 - 2025年继续健全内部控制制度，强化执行与监督[25]

募集资金情况 - 2017年非公开发行41,365,452股，每股24.90元，募资总额1,029,999,754.80元，净额1,018,217,601.99元[2] - 截至2024年12月31日，累计手续费支出4,141.65元，利息收入35,914,284.19元[4] - 截至2024年12月31日，实际累计投入募资53,526,655.94元，2024年度投入0元[10] - 截至2024年12月31日，募资账户余额150,599,163.28元，实际账户余额152,081,318.54元，差额1,482,155.26元[4] - 公司尚未使用募集资金本金余额为964689020.74元[27] 资金使用与归还 - 2024年使用8.5亿元闲置募资暂时补充流动资金[4] - 公司拟将不超8.54亿元闲置募资暂时补充流动资金，期限不超12个月[14] - 报告期内使用8.5亿元闲置募资补充流动资金，截至2025年3月5日已全额归还[14] 项目结项与账户情况 - 截至2024年11月5日，“信息化系统建设项目”结项，节余1,925.31元转入国控北京普通账户[5] - 公司在中信银行开立募资专项账户，国控北京账户于2024年11月5日注销[9] - “信息化系统建设项目”截至期末投入进度102.15%，于2024年10月达预定可使用状态[27]

募集资金情况 - 2017年非公开发行41,365,452股新股，每股24.90元，募资10.299997548亿元，净额10.1821760199亿元[11] - 2024年用8.5亿元闲置募集资金补充流动资金[12] - 截至2024年12月31日，应结余10.0060108859亿元，实际结余1.5208131854亿元，差异8.4851977005亿元[14] - 截至2024年12月31日，募集资金账户与实际账户差额148.215526万元，系先期支付发行费用[12] - 截至2024年11月5日，国控北京“信息化系统建设项目”结项，节余1925.31元转普通账户[12] 资金使用及项目情况 - 本年度投入募集资金总额53,526.66千人民币，累计投入相同[26] - 信息化系统建设等4个项目无法单独核算经济效益[18] - 不存在变更募集资金投资项目情况[20] - 募集资金投资项目未出现异常[17] - 本报告期内募集资金补充流动资金8.5亿人民币[28] 账户余额及收支情况 - 截至12月31日，未使用募集资金存放专项账户余额1.52081318亿人民币[28] - 存款累计利息收入3591.428419万人民币，支付手续费4141人民币[28] - 未使用募集资金本金余额9.6468902074亿人民币[28] 项目投资情况 - 信息化建设项目承诺投资52,400.00千人民币，本年度投入53,526.66千人民币，差额 -1,126.66千人民币[26] - 医院供应钉社区医院药弟托管延伸项目承诺投资分别为123,782.00千人民币和650,579.50千人民币[26] - 医院冷链4布系统建设承诺投资202,858.30千人民币[26]

2024年关联交易情况 - 实际采购和接受劳务关联交易额62.08亿元，未超预计的89.14亿元[7] - 实际销售和提供劳务关联交易额53.17亿元，未超预计的65.84亿元[7] - 向关联人购买产品、商品预计88.72亿元，实际发生61.81亿元[9] - 接受关联人提供劳务预计4211.28万元，实际发生2650.80万元[9] - 向关联人销售产品、商品预计65.70亿元，实际发生52.99亿元[11] - 向关联人提供劳务预计1310.27万元，实际发生1862.35万元[11] - 日常关联交易预计154.98亿元，实际发生115.25亿元[11] 2025年关联交易预计 - 预计向宜昌人福药业有限责任公司交易金额45.26亿元，上年实际发生31.94亿元[12] - 预计向宜昌人福药业有限责任公司交易占同类业务比例6.80%[12] 关联交易金额增长情况 - 购买产品、商品预计金额增长12.48%[13] - 接受关联人提供劳务预计金额增长2.02%[13] - 向关联人销售产品、商品预计金额增长10.49%[14] - 向关联人提供劳务预计金额增长19.04%[14] 公司注册资本 - 中国医药集团有限公司注册资本255,065.79万元人民币[16] - 宜昌人福药业有限责任公司注册资本29,352.70万元人民币[16] - 国药控股分销中心有限公司注册资本200,000.00万元人民币[16] - 成都蓉生药业有限责任公司注册资本51,268.79万元人民币[16] - 西南药业股份有限公司注册资本49,014.63万元人民币[16] - 国药控股陕西有限公司注册资本25000.00[17][18] - 国药控股四川医药股份有限公司注册资本80000.00[17] - 国药乐仁堂医药有限公司注册资本17500.00[17] - 国药控股河南股份有限公司注册资本68031.32[17] - 国药集团新疆新特药业有限公司注册资本78063.74[17] - 国药集团山西有限公司注册资本100000.00[18] - 国药控股股份有限公司注册资本312065.62[18] - 国药控股沈阳有限公司注册资本105000.00[18] - 国药控股天津有限公司注册资本130000.00[18] 其他 - 《国药股份2024年日常关联交易情况和预计2025年日常关联交易的议案》尚需提交2024年年度股东大会审议[5][6] - 孙宝刚对兰州生物技术开发有限公司投资480.00[17]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 董事会审计委员会同意续聘并提交董事会[9] - 第八届董事会第二十三次会议8票同意，议案将提交股东大会[10] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，天健合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[4] - 天健2023年经审计收入34.83亿，审计业务收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[4] - 天健2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业客户22家[4] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险累计赔偿超2亿[4] - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受处罚12人次[6] 审计收费 - 2024年度天健财务报告审计收费57.2万、内控审计收费40万，合计97.2万，同比降21.6%[8]

借款信息 - 拟委托银行向国控天星发放不超4亿内部借款，年利率不低于LPR，期限一年[3][5] - 2025年借款4亿，期限2025年5月9日至2026年5月8日，利率一年期LPR[10] 审批情况 - 2025年3月18日董事会通过借款议案，尚需股东大会审议[5] 国控天星情况 - 注册资本10000万元，公司持股51% [7][8] - 2024年末资产总额326099.14万元，负债241218.84万元，净资产84880.30万元[9] - 2024年度营收546648.67万元，净利润9288.80万元[9] - 2024年末资产负债率73.97% [9] 担保与财务资助 - 日本三菱商事等按持股比例为借款提供连带责任保证担保[12] - 公司提供财务资助总余额4亿，占最近一期经审计净资产2.11%[15] - 对合并报表外单位资助总余额为0，逾期未收回金额为0[15]

募集资金情况 - 公司实际非公开发行41,365,452股，每股发行价24.90元，募集资金总额1,029,999,754.80元，净额1,018,217,601.99元[2][3] - 截至2024年12月31日，上期末募投项目总支出53,526,655.94元，本期支出0元[4] - 截至2024年12月31日，累计手续费总支出4,141.65元，累计利息收入35,914,284.19元[4] - 2024年使用8.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2025年3月5日已全额归还[4][5][12] - 截至2024年11月5日，节余募集资金1,925.31元永久性补充流动资金[4][6] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额150,599,163.28元，实际账户余额152,081,318.54元，差额1,482,155.26元[4][6] - 2024年拟将不超过8.54亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月[5][11] - 募集资金总额为102.999975亿元，净额为101.82176亿元[20] - 本年度投入募集资金总额为0，已累计投入5.352666亿元[20] - 公司尚未使用募集资金本金余额为9.6468902074亿元[20] - 本报告期内募集资金补充流动资金8.5亿元[20] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金存放专项账户实际余额为1.5208131854亿元[20] - 银行存款累计利息收入为3591.428419万元，支付相关银行手续费用4141.65元[20] 项目情况 - 2018年向全资子公司国控北京注资5,240万元实施“信息化系统建设项目”[8] - 截至2024年12月31日，公司实际累计投入“信息化系统建设项目”募集资金53,526,655.94元，2024年度投入0元[11] - 截至2024年11月5日，国控北京完成募集资金专户注销，余额1,925.31元转入普通账户[9] - 国控北京“信息化系统建设项目”结项，节余资金1925.31元转入普通账户，对应专户销户[13] - “信息化系统建设项目”截至期末投入进度为102.15%，于2024年10月结项[20] 审计情况 - 天健会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规，反映存放及使用情况[17]

天健基本情况 - 注册资本19,045万元[1] - 2024年末合伙人数240余，注会2300余，从业人员7800余名[2] - 2023年经审计收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2023年上市公司审计客户675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户22家[2] - 2023年末累计计提职业风险基金1亿以上，职业保险累计赔偿限额超1亿[3] 天健执业情况 - 近3年受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次，从业人员受罚共涉及50人[3] - 项目合伙人王昆等近3年分别签署或复核5家、9家、3家A股上市公司审计报告[3][4] 公司审计机构变更 - 2024年第三次临时股东大会同意聘任天健为2024年外部审计机构[7] - 2024年度原审计机构为普华永道中天，因规定及市场信息变更改聘天健[8][9] - 公司与普华永道中天充分沟通，其无异议，前后任做好沟通配合[9] - 董事会审计委员会核查认为天健具备审计资质和能力[9] 审计工作开展 - 2024年10月22日审计委员会会议通过变更议案[9] - 2025年初审计委员会与注会及项目经理沟通2024年度审计工作[10] - 审计委员会审查资质能力，督促出具审计报告[10] - 天健按时完成2024年年报审计，行为规范，报告客观完整清晰及时[11]

审计会议 - 2024年董事会审计委员会召开5次会议[2] - 各次会议通过多项报告及议案[2][3] 财务相关 - 审计委员会认为2024年财务报告真实准确完整[4] - 2024年变更会计师事务所为天健[4] 审计计划 - 认可2023年度内审总结，批准2024年度计划[5] 内控体系 - 2024年推动督促公司完善内控体系[5]