江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于会计政策变更的意见 一、会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《准则解释第 16 号》，该解释"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容，自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司于 2023 年度施行该事项相关的会计处理。 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《准则解释第 17 号》，其中规定"关于 流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回 交易的会计处理"的内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起施行。 鉴于《准则解释第 16 号》《准则解释第 17 号》的发布，公司需对会计政策 进行相应变更，并按相关文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 二、会计政策变更的内容 （一）本次会计政策变更的主要内容 根据《准则解释第 16 号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下： 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理 1、会计处理 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 朱日宏先生：1964 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 研究生学历。1991 年至今，在南京理工大学工作，曾任电光学院教授及副院长， 研究生院常务副院长。现任天津瑞晟昱发激光科技有限公司董事、光智科技股份 有限公司独立董事、工信部先进发射协同创新中心主任和工信部先进固体激光重 点实验室主任；现为中国光学学会理事，中国光学会光学测试专业委员会主任。 1997 年获"南京市十大杰出青年"称号，2003 年被评为国家有特殊贡献的中青年 专家，享受国务院特殊津贴。2021 年 5 月起任公司独立董事。 （二）在公司董事会专门委员会的任职情况 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （朱日宏） 作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立 董事，本人在 2023 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司 章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定， 在任职期间严格保持独立董事的独立性 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-015 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 江西联创光电科技股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 每股分配比例，每股送转比例： A 股每股派发现金红利 0.075 元（含税），不进行送股和资本公积金转增股本。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日公司总股本扣除回购专户上已 回购股份为基数，具体日期将在权益分派实施公告中予以明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配 总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 本年度现金分红比例低于 30%的简要原因说明：鉴于公司日常生产经营 资金需求较大，公司充分考虑了所处行业现状、公司自身实际经营情况以及未来可 能面临的各种风险等因素，公司留存的未分配利润将用于公司业务经营发展需求， 保证公司持续健康发展，更好地为股东带来长远回报，更有利于公司和股东的利益。 本次利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议批准后方可实 施。 公 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-014 江西联创光电科技股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 13 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）以 书面形式发出《关于召开第八届监事会第八次会议的通知》，并以邮件、直接呈送 等方式送达各位监事。 2024 年 4 月 23 日上午 11:30，在公司总部九楼第一会议室以现场+通讯方式召 开第八届监事会第八次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人，监事会主席辜洪武先 生主持会议。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了以下议案，并形成了决议： 1、审议通过了关于《2023 年度监事会工作报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 2、审议通过了关于《2023 年度财务决算报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司 20 ...

江西联创光电科技股份有限公司 关于计提资产减值准备及资产核销的公告 证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-016 单位：万元 | 资产核销项目 | 核销金额 | 对当期利润总额的影响 | 对当期归母净 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 利润的影响 | 1 | 应收账款 | 106.22 | - | - | | --- | --- | --- | --- | | 其他应收款 | 724.49 | - | - | | 存货 | 770.70 | -121.84 | -121.84 | | 固定资产 | 65.43 | -58.05 | -29.03 | | 小计 | 1,666.84 | -179.89 | -150.87 | 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日分 别召开第八届董事会第九次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了关于 《2023 年度计提资产减值准备及资产 ...

江西联创光电科技股份有限公司 会计估计变更的专项说明 大华核字[2024]0011011061 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 江西联创光电科技股份有限公司 会计估计变更的专项说明 目 录 页 次 一、 会计估计变更的专项说明 1-3 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 会 计 估 计 变 更 的 专 项 说 明 大华核字[2024]0011011061 号 江西联创光电科技股份有限公司全体股东： 1. 会计估计变更原因及内容 第1页 大华核字[2024]0011011061 号专项说明 根据《企业会计准则第 4 号—固定资产》相关规定：企业至少应 当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-013 江西联创光电科技股份有限公司 第八届董事会第九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 13 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）以 书面形式发出《关于召开第八届董事会第九次会议的通知》，并以邮件、直接呈 送等方式送达各位董事、监事、高管。 2024 年 4 月 23 日上午 10:30，在公司总部九楼第一会议室以现场+通讯方式 召开第八届董事会第九次会议。应到董事 9 人，实到董事 9 人。本次董事会会议 的召开符合《公司法》及《公司章程》规定的有效人数。会议由董事长曾智斌先 生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案，并形 成了决议： 1、审议通过了关于《2023 年度董事会工作报告》的议案 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、审议通过了关于《2023 年度总裁工作报告》的议案 关联独立董事朱日宏先生、陈明坤先生、黄瑞女士已回避表决。 表决结果：同 ...

经核查公司独立董事陈明坤先生、朱日宏先生、黄瑞女士的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其 他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性情形，符合《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》中对独立董事独立性的相关要求。 江西联创光电科技股份有限公司董事会 江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，江西联 创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2023 年度任职独 立董事陈明坤先生、朱日宏先生、黄瑞女士的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 二〇二四年四月二十三日 1 ...

江西联创光电科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第二章会计师事务所执业质量要求 第四条公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： (一)具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门和中国证监会 规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； (二)具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和 控制制度； 1 第一章总则 第一条为规范江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"） 会计师事务所选聘（含续聘、改聘）行为，切实维护股东利益，提高 财务信息质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上海证券交易所股票上市规则》和《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》等有关法律、法规、规范性文件和《公司 章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称会计师事务所选聘，是指公司根据相关法律法 规要求，聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具 审计报告的行为。公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之 外的其他法定审计业务的，可以比照本制度执行。 第三条公司选聘会计师事务所应当由董事会审计委员会（以下简 称"审计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会 ...

江西联创光电科技股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 江西联创光电科技股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规及江西联创光电科技股份有限公司（以 下简称"公司"）《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的相关规定和要 求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，切实 维护公司及股东的合法权益。现将公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 如下： 一、董事会审计委员会基本情况 2023 年 1 月，公司董事会完成换届工作。换届前，公司第七届董事会审计 委员会由独立董事陈明坤先生、独立董事黄瑞女士、非独立董事钱伟先生 3 人组 成，由具备专业会计资格的独立董事陈明坤先生任主任委员。换届后，公司第八 届董事会审计委员会成员保持不变，仍由独立董事陈明坤先生、独立董事黄瑞女 士、非独立董事钱伟先生 3 人组成，由具备专业会计资格的独立董事陈明坤先生 任主任委员。公司董事会审计委员会构成符合审计委员会工作细则的要求。 二、董事会审计委员会会 ...