甘肃省敦煌种业集团 股份有限公司 内控审计报告 大信审字【2025】第 9-00013 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 大信审字【2025】第 9-00013 号 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了甘 肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称"敦煌种业"）2024 年 12 月 31 日的 ...

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议10次、临时及年度股东大会3次[2] - 2024年独立董事出席7次董事会审计委员会、5次提名委员会会议[2] - 2024年召开1次独立董事专门会议[4] 信息披露情况 - 2024年在上海交易所网站及指定报刊披露定期报告4份、临时公告43份、其他信息披露文件30份[8] 独立董事意见 - 对董事会及专门委员会议案均投赞成/同意票[2][3] - 认为董事会、股东大会召集召开合规，决策合法有效[2] - 同意继续聘请大信会计师事务所为2024年度审计机构[8] - 认为关联交易公平，不损害股东利益[6] - 认为高管聘任流程合规，薪酬发放体现绩效原则[6][8]

息披露义务。 公司与酒钢集团财务有限公司关联交易 的风险控制制度 （第九届董事会第三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了规范甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下 简称"公司"）与酒钢集团财务有限公司（以下简称"财务公司"） 的关联交易，切实保证公司在财务公司存款的安全性、流动性， 结合监管机构相关规定要求，制定本制度。 第二条 公司与财务公司进行存款、贷款、委托理财、结算、 票据贴现、财务顾问等金融业务，应当遵循自愿平等原则，保 证公司的财务独立性。 第三条 公司与财务公司发生存款、贷款等金融业务，以存 款本金额度及利息、贷款利息金额中孰高为标准适用《上海证 券交易所股票上市规则》关联交易的相关规定。 第四条 公司不得通过财务公司向其他关联单位（不包括公 司的控股子公司）提供委托贷款、委托理财；不得将募集资金 存放在财务公司。 第五条 公司与财务公司的关联交易应严格遵守国家法律法 规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等监管机构的 各项要求，签订相关的关联交易协议，严格履行决策程序和信 - 1 - 第二章 风险控制措施 第六条 公司与财务公司开展关联交易之前，应认真查阅财 务公司相关执照，包括《金 ...

2024年会议情况 - 参加董事会会议10次、股东大会3次[4] - 独立董事出席各委员会会议多次并召开1次专门会议[5] 信息披露 - 披露定期报告4份，临时公告43份，其他文件30份[13] 公司治理 - 独立董事对议案均投赞成票，关联交易合规[4][9] - 聘任高管流程合规，薪酬体现绩效[11] 审计与内控 - 继续聘请大信会计师事务所为审计机构[12] - 加强内部控制制度执行和监督[14] 未来展望 - 2025年独立董事将提供更多建设性意见[15]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、3次股东大会[2] - 2024年独立董事出席相关委员会会议多次[2] - 2024年召开1次独立董事专门会议[3] 信息披露情况 - 报告期内披露定期报告4份，临时公告43份，其他文件30份[8] 审计与交易相关 - 独立董事同意聘请大信为2024年度审计机构[7] - 认为关联交易等无损害股东利益情形[3][6] 内控措施 - 通过执行内部审计等加强内控和风险管控[8]

业绩与排名 - 大信会计师事务所2023年审计业务收入近15.89亿元[2] - 2023年在“百强所”综合排名第十三位，本土所第十位[2] 人员情况 - 截至2024年拥有员工4000余名，注会近1000人，高学历400余人[3] 审计相关 - 2024年就重大会计审计事项达成一致，无分歧[8] - 对2024年度财报出具标准无保留意见报告[10] - 配备有经验和资质的专业审计团队[11] 其他 - 职业风险基金计提及职业保险购买合规[14]

业绩报告审议 - 2024年审议通过2023年度财务审计等多报告[2] - 2024年审议通过各季度及半年度报告[2] 报告评价 - 财务报告真实完整准确无重大差错[6] - 内控制度符合要求可控风险保利益[7] 未来展望 - 2025年加强内审指导与外审沟通促规范[9]

业绩总结 - 2024年末合并报表未分配利润为 -867476230.03 元[1] - 实收股本 527802080 元，未弥补亏损超实收股本三分之一[1] - 2018 - 2019 年主营大幅亏损，2021 - 2024 年连续盈利[1] 未来展望 - 聚焦主责主业，做强种子产业，做精食品产业[2] - 加大科研投入，推进技术创新应用[2] 新策略 - 深化改革，完善内部制度和流程管理体系[3] - 强化运营管理，压降成本和控制费用[3]

甘肃省敦煌种业集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 二、董事会对独立董事独立性情况的评估意见 经深入核查独立董事周一虹、李明顺、王花的任职经历及个人签 署的相关自查文件，确认各位独立董事在报告期内未在公司担任除独 立董事以外的任何职务，亦未在公司的主要股东单位中担任任何职务。 独立董事与公司及其主要股东之间不存在任何形式的利益冲突、关联 关系或其他可能对其独立客观判断产生影响的情况。公司独立董事在 2024 年度始终保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司独立 董事管理办法》《上市公司治理准则》以及《公司章程》中关于独立 董事独立性的严格规定和要求，有效地履行了独立董事的职责，为公 司决策提供了公正、独立的专业意见。 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司董事会 2025 年 3 月 20 日 一、独立董事独立性自查情况 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称"公司"）现有独立 董事 3 人，分别为周一虹、李明顺、王花。根据《上市公司独立董事 管理办法》相关规定，公司独立董事对自身的独立性情况进行了自查， 并将自查情况提交了董事会。 自查结果显示，公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办 法 ...

审计机构变更 - 公司拟聘任中审众环为2025年度审计机构，原审计机构为大信[1] - 第九届董事会第三次会议审议通过该议案[9] 中审众环情况 - 2024年末合伙人216人、注册会计师1304人等[3] - 2023年经审计总收入215466.65万元等[3] - 2023年度上市公司审计客户201家，收费26115.39万元[3] - 购买职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[4] - 近3年受行政处罚等情况[4] - 43名从业执业人员近3年受处罚情况[4] 审计费用 - 本期审计费用120万元（含内控36万元），较上一年未变[6] 原审计机构情况 - 大信连续6年为公司提供审计服务，2024年出具标准无保留意见报告[7]