财务审计 - 审计辽宁曙光汽车集团2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 曙光股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 审计报告日期为2025年4月10日[11] 企业信息 - 企业设立登记日期为2008年12月8日，登记资本4150万元[12]

辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 王旭） 作为辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，2024 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》 《独立董事工作制度》等有关法律法规的规定，积极参加公司召开的 相关会议，认真审议相关议案，及时了解公司的经营、发展状况，忠 实、勤勉地履行职责，独立、负责地行使职权，对相关事项发表独立 客观的意见，切实维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益， 现将 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1、独立董事个人基本情况 王旭，女，1968 年 8 月出生。辽宁工业大学机械设计专业，本 科学历。曾任辽宁中天律师事务所律师；辽宁云舒律师事务所律师； 现任辽宁永冠律师事务所主任。2023 年 8 月 29 日起任公司第十一届 董事会独立董事。 2、独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，本人及其直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任 职，亦不存在为公司及其控股股东或者其各自的附属企业提供 ...

会议召开情况 - 2024年召开4次股东会、11次董事会[4] - 召开4次薪酬与考核、2次战略投资委员会会议[5] - 召开3次独立董事专门会议[6] 报告披露与审计 - 2024年按时披露多份报告[8] - 聘任北京德皓为2024年度审计机构[9] 审核情况 - 崔青莲审核薪酬执行和激励计划议案，认为合规[10]

会议召开 - 2024年召开4次股东会和11次董事会，独立董事于敏出席11次董事会和3次股东会[4] - 2024年召开4次审计委员会会议，于敏均亲自参加[5] - 2024年召开3次独立董事专门会议，于敏参与议案审议表决[6] 报告披露 - 2024年按时编制并披露《2023年年度报告》等4份报告[9] 审计机构 - 同意聘任北京德皓国际会计师事务所为2024年度审计机构[11] 激励计划 - 于敏审核2024年限制性股票激励计划议案，认为合规且不损中小股东利益[11]

审计委员会构成 - 公司第十一届董事会审计委员会由三名董事组成，主任委员为独立董事于敏[1] 2024年会议情况 - 2024年审计委员会召开4次会议，全体委员出席[1] - 各次会议审议财务报告、变更事务所等议案[1][2][3] 审计相关评估 - 监督评估2024年审计机构德皓国际工作，认为完成委托[3] - 审阅内控评价报告，认为制度有效并同意提交[4][5] 未来展望 - 2025年审计委员会将密切关注审计工作，健全制度[5]

独立董事评估 - 公司董事会于2025年4月11日评估崔青莲、于敏、王旭独立性[1][2] - 三位独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 不存在妨碍独立客观判断关系及影响独立性情形[1]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在内控重大缺陷，财报内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 内控评价标准 - 财报内控缺陷评价定量标准分重大、重要、一般[14] - 非财报内控缺陷评价定量标准分重大、重要、一般[14] 内控缺陷处理 - 报告期无重大、重要缺陷，已整改一般缺陷[15][16] - 基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[16][17] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13]

综合授信 - 2025年度拟申请综合授信额度不超23.8亿元[1] - 授信业务包括多种类型，可能抵押或质押[1] - 额度申请期限不超12个月，可循环使用[3] 授权安排 - 额度内每笔授信无需另行审批[3] - 提请股东会授权董事长审批相关事项[3]

担保情况 - 2025年度公司为下属公司担保预计额度16亿元（含反担保）[2][4][5][11] - 对资产负债率高于70%的下属公司担保不超12亿元[4] - 对资产负债率低于70%的下属公司担保不超2.5亿元[4] - 为下属公司提供反担保预计额度为1.5亿元[4] - 截至公告披露日，实际使用担保额度64771.53万元，占最近一期经审计净资产的48.29%[12] - 尚未偿还的担保债务余额为50092.50万元，占最近一期经审计净资产的37.35%[12] - 2025年度计划对外担保总额度超公司最近一期经审计净资产100%，部分被担保方资产负债率超70%[2] 公司持股 - 丹东黄海汽车有限责任公司注册资本67971万元，持股比例96.76%[14] - 丹东曙光专用车有限责任公司注册资本4533万元，持股比例100%[14] - 辽宁黄海汽车进出口有限责任公司注册资本2000万元，持股比例100%[14] - 丹东黄海特种专用车有限责任公司注册资本11640.44万元，持股比例98.58%[14] - 丹东曙光汽车贸易有限责任公司注册资本16280万元，持股比例100%[14] - 丹东曙光新福业汽车销售服务有限公司注册资本1500万元，持股比例100%[14] - 丹东曙光黄海新能源汽车服务有限公司注册资本200万元，持股比例100%[15] - 诸城市曙光车桥有限责任公司注册资本2400万元，持股比例100%[15] - 柳州曙光车桥有限责任公司注册资本5500万元，持股比例100%[15] - 嘉兴曙光汽车底盘系统有限公司注册资本2000万元，持股比例100%[15] - 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司注册资本5400万元，持股比例100%[15] - 北京黄海汽车销售有限责任公司注册资本3000万元，持股比例100%[15] - 丹东汉高口岸置业有限公司注册资本800万元，持股比例70%[15] - 丹东曙光重型车桥有限责任公司注册资本4950万元，持股比例100%[15] - 重庆曙光车桥有限责任公司注册资本3500万元，持股比例100%[16] - 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司注册资本16000万元，持股比例100%[16] 下属公司财务 - 丹东黄海汽车有限责任公司资产负债率108.7%[1] - 丹东曙光专用车有限责任公司营业收入1132，净利润 -3338，资产负债率45.10%[2] - 辽宁黄海汽车进出口有限责任公司净利润50.9，资产负债率77.86%[3] - 丹东黄海特种专用车有限责任公司营业收入2793，净利润 -1014，资产负债率52.00%[4] - 丹东曙光汽车贸易有限责任公司资产负债率6.57%[5] - 诸城市曙光车桥有限责任公司营业收入26613，净利润 -578，资产负债率86.55%[8] - 柳州曙光车桥有限责任公司营业收入9074，净利润 -787，资产负债率79.9%[9] - 嘉兴曙光汽车底盘系统有限公司营业收入17116，净利润290，资产负债率83.07%[10] - 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司营业收入10946，净利润556，资产负债率51.02%[11] - 丹东黄海汽车销售有限责任公司资产负债率173.55%[16]

审计相关 - 公司审议通过变更会计师事务所议案，聘任北京德皓国际为2024年度审计机构[1] - 北京德皓国际认为公司财务报表编制合规，保持有效内控并出具无保留意见报告[2] - 公司审计委员会认为北京德皓国际审计表现良好[4] 会议决策 - 2025年4月10日审计委员会会议审议通过2024年年度报告等议案并提交董事会[3]