公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 公司代码：600257 公司简称：大湖股份 大湖水殖股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 大湖水殖股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 ...

1、2024 年 1 月 5 日，公司董事会审计委员会召开 2024 年第一次会议，审 计委员会与年审机构中审众环会计师事务所审计项目负责人就公司 2024 年度财 务报告及内控审计工作计划、人员分工、相关事宜的安排等事项进行了充分沟通， 明确了双方在年报审计期间的职责、完成出具审计报告的时间等事宜。 2、2024 年 4 月 15 日，公司董事会审计委员会召开 2024 年第二次会议，对 《公司 2023 年度财务审计报告》《公司 2023 年年度报告及其摘要》《公司董事 会审计委员会 2023 年度履职情况报告》《公司 2023 年度内部控制评价报告》《公 司 2023 年度内部控制审计报告》《关于续聘公司 2024 年度财务报告暨内控审计 机构的议案》《关于 2023 年度会计师事务所履职情况的评估报告及审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况的报告》进行了审核和讨论，并与公司相关负 责人进行了认真的沟通和讨论，同意提交董事会审议。 大湖水殖股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》 《董事会审计委员会实施细则》等制度 ...

关于大湖水殖股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总的 专项审核报告 众环专字（2025）1100039号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn) 报告编码:部2 lo 166 Zhongbei Road. Buhan, 430077 关于大湖水殖股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 众环专字(2025) 1100039 号 大湖水殖股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了大湖水殖股份有限公司(以下简称"贵公司"或者"大湖股份") 2024年12月31日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司 的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市 公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表") 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号 -- 上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整 的审核证据是大湖股份管理层的责任 ...

证券代码：600257 证券简称：大湖股份 公告编号：2025-017 一、计提商誉减值准备情况概述 （一）商誉的形成 公司于 2020 年 1 月 16 日召开第七届董事会第十八次会议，审 议通过了《关于现金收购东方华康医疗管理有限公司 8%股权的议 案》，以现金 5,000 万元收购东方华康 8%的股权。公司分别于 2020 年 5 月 29 日、2020 年 6 月 15 日召开第七届董事会第二十四次会议 和 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于现金收购东方华 康医疗管理有限公司部分股权并增资暨关联交易的议案》，经公司 与东方华康各股东协商确认，以上海申威资产评估有限公司采用收 益法评估的东方华康股东全部权益价值 6.25 亿元人民币作为定价基 础，以 2 亿元收购东方华康 32%的股权，并增资 1.25 亿元，再取得 20%股权。上述交易累计完成后，公司共计持有东方华康 60%股权。 公司在 2020 年 10 月 31 日同时满足《企业会计准则第 20 号— —企业合并》规定的控制权转移条件，将东方华康纳入合并报表范 围，在合并报表中确认商誉 189,204,341.18 元，该商誉主要 ...

一、监事会工作情况 公司监事会共有监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会的人数及人员构成 符合法律、法规的要求。公司第九届监事会成员如下：监事长陈颢先生、监事徐 如科先生、职工监事唐长青先生。 二、监事会对 2024 年度公司有关事项的审核意见 （一）公司依法运行情况 2024 年，监事会成员列席或出席公司股东会、董事会，对公司的决策程序 及董事、高级管理人员履行情况进行了严格的监督。监事会认为，公司严格按照 有关法律、法规及《公司章程》等的规定建立较完善的内控体系，公司规范运作， 决策程序合法，不存在违规经营情况；公司董事、高级管理人员能按照国家有关 法律、法规和《公司章程》的有关规定，忠实勤勉地履行其职责，未发现任何有 损于公司和股东利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 大湖水殖股份有限公司 2024年度监事会工作报告 2024 年度，大湖水殖股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照 《公司法》《证券法》《公司章程》及《公司监事会议事规则》等法律、法规及 规章制度的要求，认真履行法律和股东所赋予的职责和义务，列席或出席了公司 股东会、董事会，对公司依法运作、决策程序、财务状况、定期报告、经营管 ...

证券代码：600257 证券简称：大湖股份 公告编号：2025-020 大湖水殖股份有限公司 关于召开2024年年度股东会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 股东会召开日期：2025年4月29日 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东会类型和届次 2024年年度股东会 网络投票起止时间：自2025 年 4 月 29 日 至2025 年 4 月 29 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联 网投票平台的投票时间为股东会召开当日的 9:15-15:00。 (二) 股东会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合 的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 4 月 29 日 14 点 30 分 召开地点：湖南省常德市武陵 ...

证券代码：600257 证券简称：大湖股份 公告编号：2025-014 大湖水殖股份有限公司 第九届监事会第十一次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 大湖水殖股份有限公司（以下简称"公司"）第九届监事会第十 一次会议于 2025 年 3 月 28 日发出了召开监事会会议的通知。会议于 2025 年 4 月 8 日在本公司会议室以现场表决的方式召开召开，应到 监事 3 名，实到监事 3 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议由监事会主席陈颢先生主持，会议审议通过了如下议案： 一、审议通过了《关于公司 2024 年度监事会工作报告的议案》 公司监事会 2024 年度严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》 及《公司监事会议事规则》等法律、法规及规章制度的要求，认真履 行法律和股东所赋予的职责和义务，列席或出席了公司股东会、董事 会，对公司依法运作、决策程序、财务状况、定期报告、经营管理、 公司董事及高级管理人员履行职责情况等进行了督查，为公司规范运 作、完善和提升治理水平发挥了积极作用。公 ...

业绩数据 - 2024年度母公司报表累计未分配利润 -1.07亿元[5] - 2024年度合并报表归母净利润 -7695.10万元[5] - 2024年度合并报表累计未分配利润 -3.02亿元[5] - 2024年下半年度计提资产减值损失约1146.24万元[16] - 2024年全年计提资产减值损失约1856.65万元[17] - 2024年末拟对收购东方华康商誉计提减值准备1977.82万元[18] 决策事项 - 拟续聘中审众环为2025年度审计机构，聘期一年[14] - 决定于2025年4月29日在湖南常德召开2024年年度股东会[26] 议案审议 - 多项议案需提交2024年年度股东会审议[2][5][9][11] - 董事会审议董事及高管薪酬方案[19][20][22] 评估事项 - 评估中审众环2024年度审计履职情况[24] - 评估独立董事独立性并出具意见[25]

业绩总结 - 2024年度母公司报表期末未分配利润为 -1.07亿元[3] - 2024年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为 -7695.1万元[3] - 2024年度累计可供分配利润为 -3.02亿元[3] - 2024年度实现的可分配利润低于500万元[3] 利润分配 - 2024年度不进行利润分配和资本公积转增股本[2] - 2025年4月8日董事会、监事会审议通过利润分配预案[5] - 利润分配预案尚需提交2024年年度股东会审议[2][6] 风险情况 - 公司未触及可能被实施其他风险警示的情形[2][6]

公司整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入为10.44亿元，较2023年的11.93亿元减少12.48%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -7695.10万元，较2023年的 -815.87万元减少843.18%[21] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -7771.55万元，较2023年的 -2054.83万元减少278.21%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6745.09万元，较2023年的1.62亿元减少58.39%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为7.97亿元，较2023年末的8.76亿元减少9.05%[22] - 2024年末总资产为18.60亿元，较2023年末的20.78亿元减少10.46%[22] - 2024年基本每股收益为-0.16元/股，较2023年的-0.02元/股减少700%[23] - 2024年加权平均净资产收益率为-9.19%，较2023年的-0.93%减少8.26个百分点[23] - 2024年度实现的可分配利润低于500万元，不进行利润分配和资本公积转增股本[6] - 营业收入1,044,497,383.20元，较上年同期减少12.48%；营业成本803,532,166.54元，较上年同期减少10.78%[75] - 销售费用41,124,887.10元，较上年同期减少35.34%；管理费用126,611,674.84元，较上年同期减少2.44%[75] - 财务费用35,806,106.25元，较上年同期减少12.12%；研发费用585,932.31元，较上年同期减少39.08%[75] - 经营活动产生的现金流量净额67,450,890.80元，较上年同期减少58.39%；筹资活动产生的现金流量净额-189,398,292.51元，较上年同期减少183.64%[75] - 公司实现营业收入104,449.74万元，归属上市公司股东净利润-7,695.10万元，截至2024年12月31日总资产186,020.13万元[74] 各季度财务数据变化 - 2024年第一至四季度营业收入分别为2.08亿元、2.89亿元、2.68亿元、2.80亿元[25] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为-791.05万元、-587.19万元、-763.98万元、-5552.88万元[26] 非经常性损益及其他特殊项目数据变化 - 2024年非流动性资产处置损益为-305.91万元，2023年为488.73万元，2022年为-75.22万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助为687.13万元，2023年为1496.03万元，2022年为1406.55万元[27] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为73.61万元，2023年为-18.10万元，2022年为-697.11万元[27] - 2024年计提资产减值准备3,834.47万元，其中商誉减值1,977.82万元，信用减值损失1,115.78万元[43] 金融资产数据变化 - 2024年交易性金融资产期初余额为2000万元，期末余额为3430.32万元，当期变动为1430.32万元[30] - 2024年其他权益工具期初余额为1269.81万元，期末余额为1307.51万元，当期变动为37.70万元[30] - 交易性金融资产本期期末数为34,303,205.48元，占总资产1.84%，较上期期末增长71.52%[90] - 应收账款本期期末数为135,612,695.46元，占总资产7.29%，较上期期末增长38.63%[90] - 其他应收款本期期末数为13,840,823.35元，占总资产0.74%，较上期期末下降47.64%[91] - 长期借款本期期末数为68,500,000.00元，占总资产3.68%，较上期期末下降50.79%[91] - 以公允价值计量的金融资产中，其他权益工具期初数为12,698,125.16元，本期公允价值变动损益为376,950.57元，期末数为13,075,075.73元；结构性存款期初数为20,000,000.00元，本期公允价值变动损益为736,073.42元，本期购买金额为101,000,000.00元，本期出售/赎回金额为87,432,867.94元，期末数为34,303,205.48元；合计期初数为32,698,125.16元，本期公允价值变动损益为1,113,023.99元，本期购买金额为101,000,000.00元，本期出售/赎回金额为87,432,867.94元，期末数为47,378,281.21元[97] 水产业务数据关键指标变化 - 2024年公司水产业务采用“生态养殖—专业化捕捞—水产深加工—销售一体化”的渔业产业链运营模式[33] - 2024年鲜活鱼类平均销售价格、销售量与销售收入同比下降，市场经济低迷影响水产分部利润[35][42] - 2024年冰鲜冻鲜水产品相关营业收入同比增长约58.51%，冰冻类产品（不含小龙虾系列）收入达1.11亿元，同比增长约0.85亿元，小龙虾系列产品收入达1.89亿，同比增长约14.69%[37] - 2024年与安徽小菜园合作销售额同比增长1600多万元，新发掘麦德龙等客户[37] - 2024年水产品价格同期对比下降2.61%，影响水产分部利润[42] - 报告期内公司水产品营业收入占比51.65%[64] - 农业营业收入539,470,689.93元，毛利率10.67%，较上年减少2.61个百分点；工业营业收入104,213,188.65元，毛利率60.69%，较上年减少0.59个百分点[76] - 水产品生产量1,403.04万公斤，较上年增加5.55%；销售量1,199.88万公斤，较上年减少20.86%；库存量2,386.02万公斤，较上年增加9.31%[77] - 农业成本481,925,909.77元，占总成本比例60.39%，较上年同期减少11.39%；工业成本40,967,238.03元，占总成本比例5.13%，较上年同期减少25.98%[79] - 线上销售营业收入38,745,326.17元，毛利率37.08%，较上年减少19.50个百分点；线下销售营业收入992,400,854.14元，毛利率22.04%，较上年减少0.94个百分点[77] 白酒业务数据关键指标变化 - 2024年白酒产品相关营业收入整体下滑约27.08%，德山大曲系列白酒销售额同比略有增长[38] - 2024年白酒收入同期对比下降27.08%，影响白酒分部利润[43] - 报告期内公司白酒营业收入占比9.98%[66] 医疗业务数据关键指标变化 - 公司运营6家康复护理医院，2024年医疗分部营业收入同比增长约11.49%[40][41] - 2024年上海金城护理院等多家医院实际占用总床日数同比增加，无锡两家医院日均住院费用因开设重症病区增长[41] - 报告期内公司康复护理医疗业务营业收入占比36.87%[68] 行业数据情况 - 2021年全国水产养殖面积同比下降0.38%，淡水养殖面积同比下降1.12%；2022年全国水产养殖面积同比增长1.4%，淡水养殖面积同比增长0.99%；2023年全国水产养殖面积同比增长7.28%，淡水养殖面积同比增长7.48%[49] - 截止2023年，全国水产加工品总产量为2199.46万吨，同比增长2.41%，其中淡水加工产品486.35万吨，同比增长10.87%[53] - 2023年用于加工的水产品总量为2623.71万吨，占水产品总产量的比重为36.87%；用于加工的淡水产品为641.02万吨，占淡水产品产量的比重为18.15%[53] - 截至2020年，全国水产品加工企业总数为9136个，其中规模以上加工企业2513个[54] - 预计到2026年中国预制菜市场规模将突破10720亿元，预计2025年酸菜鱼预制菜市场规模有望达204.7亿元[54] - 2022年我国医疗卫生机构康复医学科出院人数约449万人，6年复合增速5.34%；康复医院出院人次数约109万人次，6年复合增速8.07%；康复医学科床位数达34.43万张，5年复合增速9.88%[61] - 预计2030年全国康复床位总目标约70万张，以2022年为基数缺口约36万张；预计2025年中国康复医疗市场规模有望突破2200亿元[63] 公司战略与业务发展 - 2024年公司推动健康产品和健康医疗两大板块协同发展[64] - 公司坚持以“健康产品 + 健康医疗”为战略引领，以“树立行业标杆”为目标，以“诚实守信、厚德载物、创新引领”为企业宗旨[101] - 水产业务将夯实水产养殖业，完善深加工产业链，完善营销网络，加强风险防控[104] - 白酒业务将加强品牌建设，拓展营销渠道，加强风险防控[105] 公司风险情况 - 公司面临产品市场竞争、食品安全、营业成本波动、管理和医疗运营等风险[109][110][112][113][114] 公司治理结构与会议情况 - 报告期内公司召开1次年度股东会、2次临时股东会，股东会开通网络投票并经律师见证出具法律意见书[117] - 公司董事会由5名董事组成，其中2名为独立董事，不少于董事会总人数的1/3，报告期内召开7次董事会会议[117] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名职工代表监事，报告期内召开5次监事会会议[118] - 经董事会审议提交股东大会的议案共18项，含4项特别决议议案、14项普通议案，分别获出席股东或代理人所持有效表决权的2/3以上、1/2以上通过[120] - 2024年第一次会议于2024年2月5日召开，决议刊登在https://www.sse.com.cn/，披露日为2月6日，审议通过1项议案[118] - 2023年年度股东大会于2024年5月8日召开，决议刊登在https://www.sse.com.cn/，披露日为5月9日，审议通过10项议案[120] - 2024年第二次临时股东会于2024年8月15日召开，决议刊登在https://www.sse.com.cn/，披露日为8月16日，审议通过7项议案[120] - 第九届董事会第七次会议于2024年1月19日召开，审议通过6项议案[129] - 第九届董事会第八次会议于2024年4月16日召开，审议通过16项议案[129] - 第九届董事会第九次会议于2024年4月29日召开，审议通过1项议案[129] - 第九届董事会第十次会议于2024年7月30日召开，审议通过7项议案[129] - 第九届董事会第十一次会议于2024年8月29日召开，审议通过3项议案[129] - 第九届董事会第十二次会议于2024年10月28日召开，审议通过1项议案[129] - 第九届董事会第十三次会议于2024年12月31日召开，审议通过14项议案[129] - 年内召开董事会会议次数为7次，均为现场结合通讯方式召开[131] - 董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会[133] - 报告期内审计委员会召开5次会议，分别对多项议案出具审核意见[134] 公司人员情况 - 母公司在职员工203人，主要子公司在职员工1582人，在职员工合计1785人[136] - 生产人员220人，销售人员42人，技术人员861人，财务人员47人，行辅人员336人，管理人员253人，其他人员26人[137] - 中专、高中及以下学历611人，大专学历722人，本科学历428人，硕士学历及以上24人[137] 公司员工管理与培训 - 2024年初出台《健康湖泊发展部绩效考评办法》，对健康湖泊事业部实行责任制考核[139] - 对“两湖两库”按年度预算考核，提高考核门槛和员工奖励额度[140] - 公司举行《劳动法律知识及社会保险业务知识培训》，规避劳动风险[143] - 人力资源部到渔场实地培训，宣导特殊工时政策[144] - 湖南德山酒业成为湖南省自主评价职业技能等级认定试点单位[145] 公司内部控制情况 - 公司在多管理节点完善内部控制制度，健全内部控制体系[152] - 公司修订3项、制定17项制度及配套风险矩阵[153] - 公司11月上线试运行新OA运行系统[153] - 中审众环对公司内控审计，出具标准无保留意见报告[155] 公司社会责任情况 - 报告期内公司投入环保资金207.84万元[156] - 公司已单独编制社会责任报告，于2025年4月9日披露[159] - 公司对外捐赠、公益项目总投入23.65万元，其中资金16万元，物资折款7.65万元[160] - 非乡村振兴项目捐赠支出5.44万元[160] - 扶贫及乡村振兴项目总投入18.21万元，其中资金16万元，物资