制度实施与修订 - 制度于2025年9月12日发布实施，2024年12月31日第一次修订[2] - 制度自董事会审议通过后生效，修改亦同[74] - 制度解释权和修订权属公司董事会[75] 子公司定义与管理 - 子公司为公司直接或间接持股50%以上或能实际控制的公司[5] - 子公司实行副总经理负责制，可不设董事会只设执行董事，可不设监事会只设1 - 2名监事[10][12] 子公司规划与决策 - 子公司发展规划纳入公司统一管理，经意见征询后报总经理办公会审议决定[18] - 子公司变更经营范围等上报董事会秘书办公室，经意见征询后报总经理办公会审议决定[19] - 子公司出现重大异常需关、停、并、转等，上报董事会秘书办公室，经意见征询后报总经理办公会审批[20] 子公司人事管理 - 子公司每年12月31日前报次年人员编制预算至公司人力资源部审核并报总经理审批[22] - 子公司除总经理外高级管理人员招聘需求计划由子公司主导、人力资源部协同推进[25] - 子公司薪酬福利制度经人力资源部审核和总经理办公会议审批确认后执行[26] - 子公司需于每年12月31日前制定下一年度培训计划及预算并报公司审核[29] 子公司财务管理 - 子公司财务实行垂直管理，财务部门对公司财务部直接负责[33] - 子公司年末编制下年度筹资、借款预算上报公司，公司确定筹资规模和方式[36] - 子公司应按规定向公司分红，会计年度审计结束后一个月内拟定报告，审批后一个月内实施[40] 子公司经营管理 - 子公司应于1月31日前报送本年度工作报告及下一年度经营目标和计划[43] - 子公司重大投资项目金额超过净资产10%需审批[45] - 子公司重大资产采购金额超过净资产10%需审批[45] - 子公司不得自行对外投资，由公司统一规划[49] - 子公司设立、增资、减资需经公司投资论证和相关审批[49] - 子公司注销后5个工作日内将文件复印件报公司备案[50] - 子公司对外交易事项金额依规定权限经审核后提交公司总经理办公会决策，超权限报董事会或股东会审议[51][52] 子公司信息披露 - 子公司发生重大事项应及时通知公司董事会秘书，按规定履行信息披露义务，不得随意泄露内幕信息[54] - 子公司召开重大会议，会议通知和议题需提前三日报公司董事会秘书审核，会议结束后1个工作日内报送会议决议及文件[57] - 子公司单笔获得达到公司最近一期经审计归属于上市公司股东净利润的10%（含）以上且超100万元，或达到净资产的10%（含）以上且超1000万元的额外收益需报告[59] 子公司审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，必要时可聘请外部审计机构[61] - 公司内审部门负责对子公司审计，子公司应配合并对资料负责[62] 子公司绩效考核 - 子公司及各分支机构与公司签经营目标责任书，管理层年度绩效考核依目标达成情况由公司绩效考核委员会考核[63] - 连续两年未达经营目标的子公司或分支机构，公司将对相关责任人给予免职等处罚[65] 子公司法务管理 - 子公司需审核的合同等事务可报公司法律合规部协助，对外签合同原则上经线上审批后用印[67] - 子公司涉及重大法律事项应及时报送公司法律合规部和董事会秘书办公室[67] 子公司会议管理 - 子公司按章程规定召开股东会、董事会或监事会，会议记录和决议需相关人员签字[69] - 子公司重大会议需公司相关机构批准的，代表依决策结果表决或发表意见[69] 子公司文件与印章管理 - 子公司按《档案管理制度》建立文件管理制度，重要文件按规定期限保管[70] - 子公司按《印章管理制度》制定印章管理办法，章证照材料由公司专职人员统一保管[70] 子公司宣传管理 - 子公司对外使用公司介绍需书面报备审核并经总经理审批[70] - 子公司第三方宣传账号相关事宜需邮件报总经理审批并报备综合办公室[70] - 子公司第三方宣传账号发布内容需经审核和总经理审批，通过后不可改动，改动需重新审批[70][71] 其他 - 制度未尽事宜按相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》执行[73]