集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，集团收益约4.522亿港元，较上一年度增加约5080万港元或12.7%[2] - 截至2024年3月31日止年度，毛利约为2800万港元，较上一年度增加约660万港元或30.8%，毛利率约为6.2%[2] - 截至2024年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为7890万港元，上一年度约为3810万港元[2] - 截至2024年3月31日止年度，每股基本及摊薄亏损约为6.61港仙，上一年度为4.01港仙[2] - 董事会不建议派付截至2024年3月31日止年度的末期股息[2] - 2024年非流动资产为15.8886亿港元，2023年为14.5768亿港元[7] - 2024年流动资产为66.5716亿港元，2023年为22.1802亿港元[7] - 2024年流动负债为58.3452亿港元，2023年为16.9686亿港元[7] - 2024年非流动负债为720万港元，2023年为949.1万港元[8] - 2024年资产净额为23.395亿港元，2023年为18.8393亿港元[8] - 2024年融资成本757000港元，较2023年的1901000港元下降60.18%[29] - 2024年所得税抵免总额53000港元，2023年为785000港元[32] - 2024年未向普通股股东派付及建议派付股息，2023年亦无[34] - 截至2024年3月31日止年度，公司每股基本虧損基於虧損78,875,000港元及普通股加權平均數1,193,012,048股計算，2023年虧損為38,065,000港元，普通股加權平均數為949,361,473股[35] - 2024年香港上市股份公平值為2,684,000港元，2023年為14,722,000港元；香港非上市投資基金公平值2024年為22,727,000港元，2023年為12,997,000港元[39] - 2024年上市股本投資終止確認日期公平值為9,037,000港元，出售累計收益1,169,000港元；2023年分別為20,250,000港元和10,950,000港元[39] - 2024年貿易應收款項（客戶合約）為61,161,000港元，減虧損撥備後為60,777,000港元；2023年分別為40,205,000港元和37,813,000港元[41] - 按賬齡劃分，2024年30天內貿易應收款項（扣除虧損撥備）為37,180,000港元，2023年為23,260,000港元[42] - 2024年非流動按金等總計12,720,000港元，2023年為1,604,000港元；流動部分2024年為420,471,000港元，2023年為20,462,000港元[43] - 截至2024年3月31日，支付予香港特區政府用於投標土地使用權租賃的存款為7,939,000港元，2023年無[43] - 2024年貿易訂金中支付供應商訂金約258,714,000港元，收取客戶訂金確認為合約負債約260,642,000港元；2023年分別約為132,836,000港元和132,831,000港元[43] - 2024年貿易應付款項為124,684,000港元，應付工程累積保證金為27,979,000港元，總計152,663,000港元；2023年分別為49,788,000港元、22,661,000港元和72,449,000港元[44] - 2024年各账期应收款项总计124,684千港元，2023年为49,788千港元[45] - 2024年3月31日法定股本为30,000千港元，已发行及缴足股本为12,550千港元[47] - 截至2024年3月31日止年度收益约4.522亿港元，较上一年度增加约5080万港元，增幅12.7%[51] - 截至2024年3月31日止年度，集团收益约45220万港元，较2023年约40140万港元增加约5080万港元或12.7%[54] - 截至2024年3月31日止年度，集团毛利约2800万港元，较2023年约2140万港元增加约660万港元或约30.8%；整体毛利率增至约6.2%，2023年约5.3%[55] - 截至2024年3月31日止年度，集团其他收入、收益及亏损的溢利约540万港元，较2023年亏损约270万港元增加约810万港元或300.0%[56] - 截至2024年3月31日止年度，集团营运总开支约11000万港元，较2023年约5600万港元增加约5400万港元或96.4%[57] - 截至2024年3月31日止年度，集团本公司拥有人应占亏损增加约4080万港元至约7890万港元，2023年约3810万港元[58] - 集团经调整EBITDA亏损由2023年约1780万港元增至2024年约4010万港元[61] - 2024年3月31日，集团现金及现金等价物总额及已抵押银行存款约6760万港元，2023年约8790万港元；流动比率由2023年约1.3降至2024年约1.1；资产负债率为3.9%，2023年为25.8%[62] - 截至2024年3月31日止年度，收购物业、厂房及设备总资本开支约640万港元，2023年约960万港元[65] - 2024年3月31日，集团无重大资本承担，无其他或然负债及申索[65][66] - 截至2024年3月31日，集团雇员44名，2023年3月31日为51名；2024财年总薪金及相关成本约4560万港元，2023年约4540万港元[69] - 2024年无向普通股股东派付及建议派付股息，2023年也无[70] - 截至2024年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[82] - 截至2024年3月31日止年度及公告日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，上层结构建筑及相关工程服务分部收益223,495千港元，逆向供应链管理及环保相关服务分部收益228,697千港元，总计452,192千港元[19] - 截至2024年3月31日止年度，上层结构建筑及相关工程服务分部业绩为亏损16,508千港元，逆向供应链管理及环保相关服务分部业绩为亏损3,571千港元，总计亏损20,079千港元[19] - 截至2024年3月31日止年度，公司除所得税前亏损78,915千港元[19] - 截至2023年3月31日止年度，上层结构建筑及相关工程服务分部收益373,132千港元，逆向供应链管理及环保相关服务分部收益28,220千港元，总计401,352千港元[19] - 截至2023年3月31日止年度，上层结构建筑及相关工程服务分部业绩为盈利760千港元，逆向供应链管理及环保相关服务分部业绩为亏损18,744千港元，总计亏损17,984千港元[19] - 截至2023年3月31日止年度，公司除所得税前亏损38,838千港元[19] - 逆向供应链管理及环保相关服务收益增加约2亿港元，上層結構建築工程及修葺等工程收益减少约1.497亿港元[51] - 截至2024年3月31日止年度，6个上層結構建築工程和3个修葺等工程贡献收益约2.235亿港元，2023年约3.732亿港元[52] - 2024年上層結構建築工程及修葺等工程收益减少因现有项目完成、后续项目进行及施工范围变更致成本增加[52] - 截至2024年3月31日止年度，逆向供应链管理及环保相关服务收益约22870万港元，2023年约2820万港元[53] 财务准则及政策影响 - 2023年4月1日或之后开始的年度期间，公司首次应用多项新订及经修订香港财务报告准则，多数对财务状况及表现无重大影响[11] - 香港取消强积金与长服金对冲机制将于2025年5月1日正式生效，对公司业绩及财务状况无重大影响[14] 股份相关事项 - 2023年4月11日配售45,000,000股，所得款项总额约18,000,000港元，净额约17,989,000港元；8月1日配售146,890,000股，所得款项总额约35,988,000港元，净额约35,908,000港元[48] - 2023年债务资本化发行103,650,000股，结算41,460,000港元承兌票据，净额约41,396,000港元[48] - 2023年10月12日授出86,940,000股奖励股份，占现有已发行股本6.93%，扩大后已发行股本6.48%[49] - 2023年3月21日，公司与晋业订立协议，晋业认购1.0365亿股新股份，资本化价每股0.40港元，较当日收市价折让约14.89%，总面值103.65万港元，该事项于2023年5月15日完成[70] - 2023年3月21日，公司与3月认购人订立协议，3月认购人认购4500万股新股份，认购价每股0.40港元，较当日收市价折让约14.89%，总面值45万港元，所得款项净额约1800万港元，用于电动车充电站基础设施项目，该事项于2023年4月11日完成[71][72] - 2023年7月20日，公司与认购人订立协议，认购人认购1.4689亿股新股份，认购价每股0.245港元，较当日收市价折让约19.67%，总面值146.89万港元，所得款项净额约3591万港元，用于电动车充电站基础设施项目及储能系统业务，该事项于2023年8月1日完成[72][73] - 截至2024年3月31日，3月认购事项所得款项净额全數動用；认购事项所得款项净额3590.8万港元用于电动车充电站基础设施项目及储能系统业务，无未动用款项[74][75] - 2023年9月28日，公司法定股本由1500万港元增至3000万港元[76] - 公司第二次经修订及重订之组织章程大纲及章程细则于2023年10月9日生效[77] - 公司英文名由「Golden Ponder Holdings Limited」改为「Envision Greenwise Holdings Limited」，中文名由「金侖控股有限公司」改为「晉景新能控股有限公司」，自2023年10月9日起生效[78] - 公司新英文股份简称由「GOLDEN PONDER」改为「ENVISION GREEN」，中文股份简称由「金侖控股有限公司」改为「晉景新能」，自2023年11月16日上午九时正起生效[78] - 2023年10月12日，公司根据股份奖励计划向5名高级管理层及2名服务供应商授出86,940,000股奖励股份[79] 租赁相关事项 - 2024年5月13日，公司全资附属公司晋扬国际获授予位于环保园T2及T3地段的20年租赁，租赁面积约9,420平方米[80] - 公司将确认与租赁相关的使用权资产，估计金额约为7910万港元[81] 财务报告审阅及发布 - 审核委员会已审阅集团截至2024年3月31日止财政年度的年度业绩[86] - 本年度业绩公告刊于公司网站及联交所网站，集团截至2024年3月31日止年度的年度报告将适时寄发股东并刊于联交所及公司网站[88] 财务开支及收益确认政策 - 股权结算以股份为基础之付款按授予日的股本工具公平值计量，在归属期内按直线法计入开支[15] - 各报告期末，公司根据对非市场归属条件的评估修订预期归属的股本工具数量估计，修订影响在损益中确认[16] 2024年具体财务开支及收益项目 - 2024年物业、厂房及设备折旧5490000港元，使用权资产折旧8341000港元[30] - 2024年无形资产摊销2055000港元，雇员福利开支45646000港元[30] - 2024年确认开支的存货成本175065000港元，核数师酬金800000港元[30] - 2024年贸易应收款项计提亏损拨备1567000港元，合约资产计提44000港元[30] - 2024年出售物业、厂房及设备收益50000港元，2023年亏损5577000港元[27] 2024

财务状况 - 2023年截至9月30日，公司银行利息收入为628千港元，较2022年同期的151千港元增长[52] - 2023年截至9月30日，公司融资成本中租赁负债利息支出为426千港元，较2022年同期的114千港元增长[53] - 2023年截至9月30日，公司每股基本虧損为23,123港元，较2022年同期的5,165港元增加[57] - 2023年截至9月30日，公司物业、厂房及设备总成本约为5,263,000港元，较2022年同期的8,597,000港元减少[59] - 2023年截至9月30日，公司未派发股息[56] 股权交易 - 公司完成收购晋扬的股权，代价约为42,750,000港元[75] - 公司股本增加至3,000,000,000股，股份散发情况详细列出[76] - 公司向晋业发行合共90,000,000股普通股，作为收购晋扬股权的代价[77] - 公司向独立第三方发行合共42,000,000股普通股，作为收购基石能源有限公司股权的代价[78] - 公司与最终控股公司订立认购及债务资本化协议，发行103,650,000股资本化股份[81] 业务情况 - 公司主要提供上层结构建筑和修葺、维护、改建及加建工程服务，以及逆向供应链管理和环保相关服务[96] - 公司收入约为237.5百万港元，较上年同期减少约28.4百万港元，主要由于上层结构建筑和修葺、维护、改建及加建工程收益减少[97] - 公司逆向供应链管理及环保相关服务业务部门收益约66.0百万港元[99] 财务报表 - 本集团截至2023年9月30日止六个月的行政及其他开支约为33.6百万港元，较去年同期增加40.7%主要由于法律及其他专业费用以及折旧及摊销增加所致[104] - 本集团截至2023年9月30日止六个月的本公司擁有人應佔虧損约为23.1百万港元，较去年同期增加17.9百万港元[105] - 本集团于2023年9月30日的流动比率由2023年3月31日的1.3增加至1.6，主要由于现金、预付款项及其他应收款项以及合约资产增加所致[106]

公司名称及代号信息 - 公司前称金侖控股有限公司，现名晉景新能控股有限公司，股份代號1783[1] 英文股份简称更正信息 - 因文书错误，公司新英文股份简称应更正为「ENVISION GREEN」，而非「EVS Greenwise」[1] 董事会成员信息 - 截至公告日期，董事会有三名执行董事和四名独立非执行董事[1]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，集团收益约2.375亿港元，较2022年同期的约2.659亿港元减少约2840万港元或10.7%[2] - 截至2023年9月30日止六个月，毛利约为1050万港元，较2022年同期的约1560万港元减少约510万港元或32.9%，毛利率约为4.4%[2] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为2310万港元，2022年同期则约为520万港元[2] - 截至2023年9月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损约为2.04港仙，2022年同期约为0.55港仙[2] - 截至2023年9月30日止六个月，集团客户合约收益为23.752亿港元，较2022年同期的26.5875亿港元下降10.66%[21] - 截至2023年9月30日止六个月，集团其他收入、收益及亏损为159.3万港元，较2022年同期的155.7万港元增长2.31%[22] - 截至2023年9月30日止六个月，集团融资成本为42.6万港元，较2022年同期的57.6万港元下降26.04%[23] - 截至2023年9月30日止六个月，集团除所得税前亏损经扣除各项费用后为769万港元，较2022年同期的436.9万港元增长76.01%[24] - 截至2023年9月30日止六个月，集团所得税抵免为13.9万港元，2022年同期为0[25] - 截至2023年9月30日止六个月，每股基本亏损基于公司拥有人应占亏损约2312.3万港元及普通股加权平均数11.32557722亿股计算，2022年同期分别约为516.5万港元及9.374875亿股[28] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益约237.5百万港元，较去年同期减少约28.4百万港元或10.7%[47][50] - 截至2023年9月30日止六个月，公司毛利约10.5百万港元，较去年同期减少约5.1百万港元或32.9%，毛利率从约5.9%减至约4.4%[51] - 截至2023年9月30日止六个月，公司其他收入、收益及虧損约1.6百万港元，与去年同期持平[52] - 截至2023年9月30日止六个月，公司行政及其他开支约33.6百万港元，较去年同期增加约9.7百万港元或40.7%[53] - 截至2023年9月30日止六个月，公司录得本公司拥有人应占亏损约23.1百万港元，较去年同期增加约17.9百万港元[54] - 截至2023年9月30日止六个月，收购物业、厂房及设备总资本开支约为530万港元，2022年同期约为860万港元[58] - 截至2023年9月30日止六个月，总薪金及相关成本约为1410万港元，2022年同期约为2530万港元[61] 资产负债关键指标变化 - 2023年9月30日非流动资产为1.4148亿港元，3月31日为1.45768亿港元[6] - 2023年9月30日流动资产为3.40855亿港元，3月31日为2.21802亿港元[6] - 2023年9月30日流动负债为2.14883亿港元，3月31日为1.69686亿港元[6] - 2023年9月30日非流动负债为667.2万港元，3月31日为949.1万港元[7] - 2023年9月30日资产净额为2.6078亿港元，3月31日为1.88393亿港元[7] - 截至2023年9月30日，按公平值计入其他全面收益之股本工具为2620.5万港元，较3月31日的2771.9万港元下降5.46%[29] - 截至2023年9月30日，贸易应收款项为3071.6万港元，较3月31日的4020.5万港元下降23.6%；扣除亏损拨备后为2746.8万港元，较3月31日的3781.3万港元下降27.36%[31] - 2023年9月30日贸易应收款项总计2746.8万港元，较3月31日的3781.3万港元有所下降[32] - 2023年9月30日按金、预付款项及其他应收款项总计4404.8万港元，3月31日为2206.6万港元[33] - 2023年9月30日贸易应付款项为9453.7万港元，3月31日为4978.8万港元；应付工程累积保证金9月30日为3017.6万港元，3月31日为2266.1万港元[34] - 2023年9月30日，公司现金及现金等价物等约72.2百万港元（2023年3月31日：约87.9百万港元），流动比率增至约1.6，资产负债率为0.1%（2023年3月31日：25.8%）[55] 业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，公司可呈報分部的分部收益（來自外部客戶）總計237,520千港元，其中上層結構建築和修葺等工程服務為171,430千港元，逆向供應鏈管理及環保相關服務為66,090千港元[18] - 截至2023年9月30日止六个月，公司可呈報分部的分部業績總計虧損4,752千港元，其中上層結構建築和修葺等工程服務虧損1,568千港元，逆向供應鏈管理及環保相關服務虧損3,184千港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，公司可呈報分部的分部收益（來自外部客戶）總計265,875千港元，其中上層結構建築和修葺等工程服務為258,039千港元，逆向供應鏈管理及環保相關服務為7,836千港元[17] - 截至2022年9月30日止六个月，公司可呈報分部的分部業績總計虧損1,326千港元，其中上層結構建築和修葺等工程服務盈利1,044千港元，逆向供應鏈管理及環保相關服務虧損2,370千港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，上層結構建築和修葺等工程有5个上層結構建築工程项目及1个修葺等工程项目，贡献收益约171.4百万港元（2022年：约258.0百万港元）[48] - 截至2023年9月30日止六个月，逆向供應鏈管理及環保相關服務收益约66.0百万港元（2022年：约7.8百万港元）[49] 股息分配情况 - 董事会决定不宣派截至2023年9月30日止六个月的任何中期股息[2] - 截至2023年9月30日止六个月，公司不建议派付中期股息，2022年同期亦无[26] - 董事会决定不宣派截至2023年9月30日止六个月中期股息，2022年同期也无[62] 财务报表编制相关 - 公司簡明綜合財務報表按歷史成本基準編製，若干金融工具按公平值計量[11] - 公司於2023年4月1日開始的年度期間首次應用香港財務報告準則之修訂編製簡明綜合財務報表[12] - 香港會計準則第8號修訂對本期間簡明綜合財務報表無重大影響[13] - 公司預期於截至2024年3月31日止年度的年度財務報表中追溯應用香港會計師公會有關取消強積金－長服金對沖機制的指引[14] - 公司截至2023年9月30日止六个月的简明综合中期财务报表未经审核但已由审核委员会审阅及批准[76] 股份发行与股本变动 - 2023年9月28日公司法定股本由1500万港元增加至3000万港元[39] - 2023年9月30日已发行及缴足普通股12.550275亿股，金额1255万港元，较3月31日的9.594875亿股和959.5万港元有所增加[38] - 2023年4月11日公司配售4500万股新股份，所得款项总额约1800万港元，净额约1798.9万港元[38] - 2023年8月1日公司配售1.4689亿股新股份，所得款项总额约3598.8万港元，净额约3590.8万港元，1102.5万港元于10月4日收取[40] - 2023年3月21日公司与最终控股公司进行债务资本化，发行1.0365亿股，结算4146万港元承兑票据，净额约4139.6万港元[40] - 2023年3月21日，公司与晋业订立协议，晋业认购1.0365亿股新股份，资本化价每股0.40港元；郭先生直接及通过晋业拥有股份占协议日期已发行股份总数约55.43%；认购事项于2023年5月15日完成[62] - 2023年3月21日，公司与3月认购人订立协议，发行4500万股新股份，认购价每股0.40港元；3月认购事项于2023年4月11日完成，所得款项净额约1800万港元，用于电动车充电站基础设施项目[63] - 2023年7月20日，公司与认购人订立协议，发行1.4689亿股新股份，认购价每股0.245港元；认购事项于2023年8月1日完成，所得款项净额约3591万港元，用于电动车充电站基础设施项目及储能系统业务[64] - 截至2023年9月30日止六个月，3月认购事项所得款项净额全數动用；7月认购事项用于电动车充电站基础设施项目及储能系统业务的所得款项净额计划为3590.8万港元，实际动用534.8万港元，未动用3056万港元，预计2024年3月全數动用[65][66] - 公司法定股本由1500万港元（15亿股每股面值0.01港元）增加至3000万港元（30亿股每股面值0.01港元），于2023年9月28日生效[67] 收购事项 - 2022年4月29日公司完成收购晋扬40%股权，代价约4275万港元，联营公司权益初步按成本2772万港元确认，结算衍生金融负债1503万港元[36] - 2022年8月8日公司完成收购晋扬60%股权，代价4146万港元，通过发行承兑票据支付[42] - 公司完成收购晋扬，总代价68079千港元，按公平值计量的已识别资产净额总额14882千港元，产生商誉53197千港元，已收购现金及现金等价物结余15605千港元[44] - 2022年4月29日，公司完成收购基石95%股权，代价约19950000港元，收购相关成本约50000港元已支销[45] 公司治理与组织架构 - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，张掘先生为审核委员会主席[75] - 截至公告日期，董事会包括三名执行董事和四名独立非执行董事[78] 公司信息变更 - 公司英文名由“Golden Ponder Holdings Limited”改为“Envision Greenwise Holdings Limited”，中文名由“金侖控股有限公司”改为“晉景新能控股有限公司”，自2023年10月9日起生效[69] - 公司新英文股份简称由“Golden Ponder”改为“EVS Greenwise”，中文股份简称由“金侖控股有限公司”改为“晉景新能”，自2023年11月16日上午九时正起生效[69] - 公司网站网址由www.goldenponder.com.hk改为www.evsgreenwise.com [69] 股份奖励计划 - 公司股份奖励计划于2023年9月28日通过，2033年9月27日届满[70] - 2023年10月12日，公司根据股份奖励计划向5名高级管理层及2名服务供应商授出86,940,000股奖励股份[70] 证券交易与公众持股量 - 截至2023年9月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[71] - 截至2023年9月30日止六个月及直至公告日期，公司维持上市规则规定的充足公众持股量[71] 外汇汇率风险 - 董事会认为，集团截至2023年9月30日止六个月外汇汇率风险不重大[57] 组织章程修订 - 2023年9月28日公司股东周年大会批准修订组织章程大纲及细则，第二次经修订及重订的组织章程大纲及细则于2023年10月9日生效[68] 信贷期情况 - 集团向合约工程贸易客户授予30天平均信贷期，向逆向供应链管理及环保相关服务业务客户授出30至60天信贷期[31]

公司财务表现 - 2023年度财务摘要显示，公司收入为401,352千港元，较上一年度的591,900千港元有所下降[5] - 公司除所得税前虧損为38,065千港元，较上一年度的19,391千港元有所增加[5] - 每股虧損为4.01港仙，较上一年度的2.42港仙有所增加[5] - 公司在截至2023年3月31日止年度录得淨虧損约38.1百万港元，较上一年度的18.7百万港元增加约19.4百万港元[8] - 淨虧損增加主要原因包括收益减少和行政及其他开支增加[9] - 公司收入截至年度减少约190.5百万港元，主要由于上层结构建筑工程减少[19] - 公司收入为401.4百万港元，较去年同期减少32.2%[27] - 毛利为21.4百万港元，较去年同期减少20.2%[28] - 其他收入、收益及亏损为2.7百万港元，较去年同期减少878.4%[29] - 行政及其他开支为56.0百万港元，较去年同期增加30.1%[30] - 本公司擁有人應佔虧損为18.7百万港元，较去年同期增加38.1%[31] - 现金及现金等价物总额为87.9百万港元，较去年同期增加0.7%[32] - 资本开支为9.6百万港元，由内部资源提供资金[36] 公司发展战略 - 公司对未来保持建筑业务和竞争力持审慎乐观态度，面对不明朗的经济前景和融资市场环境[10] - 公司致力于提升核心竞争力，提高客户满意度，以确保持续增长和盈利能力，同时探索其他建筑行业的潜在业务发展和投资机会[11] - 公司在绿色建筑领域融入更多绿色、智能元素，提升核心竞争力[13] - 公司推出屋苑充电易资助计划，资助私人住宅停车场安装电动车充电基础设施[13] - 公司将继续探索环境、社会及管治相关业务，为股东创造更高价值[15] - 公司将专注于加快转型至绿色建筑领域，帮助客户减少碳排放[23] - 公司持续探索潜在业务，整合环保技术，发展独特竞争力，关注香港北部基建机遇[25] 公司治理结构 - 郭晋昇先生为公司董事会主席兼执行董事，拥有超过25年的环保科技和新能源行业从业经验[44] - 詹志豪先生拥有近10年的绿色科技行业运营和环境、社会及治理投研经验，曾在多家公司担任高管职位[45] - 鄧志堅先生在建筑领域拥有逾30年工作经验，负责扩大公司业务网络和开拓新发展机会[46] - 侯穎承先生是公司独立非执行董事，拥有丰富的商业交易、诉讼、银行和破产事务经验[47] - 張掘先生是公司独立非执行董事，拥有逾13年的投资、财务管理、市场研究和审计经验，曾在多家公司担任高管职位[50] - 公司董事会成员包括执行董事和独立非执行董事，全体独立非执行董事被认为是独立人士[82] - 公司已收到全体独立非执行董事的年度独立确认书[83] - 公司与董事签订了服务合同，任期为三年，可续约，需提前一个月书面通知终止[85] - 独立非执行董事已签署委任函，初步任期为一年，需提前一个月书面通知终止[86] - 公司董事及五大最高薪员的薪酬详情载于綜合财务报表附注[88] - 公司薪酬政策基于表现、资历和能力，由薪酬委员会定期审阅，董事薪酬由董事会根据表现和市场数据提供的推荐意见确定[89] 环境、社会及管治责任 - 公司持续采取措施以减少、再利用、回收和复原原材料，提高资源使用效率[63] - 公司遵守法律法规，未发生严重违规情况[65] - 公司与员工、客户、供应商和分包商保持良好关系，认为这是可持续发展的关键[68] - 公司的主要客户和供应商分别占总收入和总服务成本的比例较高[81] - 公司已檢討章程文件，以符合相关法律及规则[177] - 公司發佈環境、社會及管治報告，追求全球可持續發展標準[178] - 报告期间公司关注環境及社會层面的整体表现[179] - 报告范围包括核心业务的政策及措施，以及逆向供应链管理和环保相关服务[180] - 报告根据香港联交所上市规则環境、社会及管治报告指引编制[182] - 公司重视持股者参与和重要性评估，确定重大环境、社会及管治议题[182] - 公司已檢討環境、社會及管治报告，遵守相关规定并匯報建议性披露[187] - 公司致力将環境、社會及管治因素纳入營運中，以期为持份者创造可持续价值[191] - 公司已实施綜合管理系統，包括质量管理體系、環境管理體系及職业健康及安全管理體系[191] - 公司将逐步加入

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约401.4百万港元，较上一年度减少约190.5百万港元或32.2%[2] - 截至2023年3月31日止年度，公司毛利约为21.4百万港元，较上一年度减少约5.4百万港元或20.2%，毛利率约为5.3%[2] - 截至2023年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为38.1百万港元，上一年度约为19.4百万港元[2] - 截至2023年3月31日止年度，每股基本及摊薄亏损约为4.01港仙，2022年相应年度为2.42港仙[2] - 2023年非流动资产为145,768千港元，2022年为11,276千港元[6] - 2023年流动资产为221,802千港元，2022年为349,294千港元[6] - 2023年流动负债为169,686千港元，2022年为204,640千港元[6] - 2023年流动净资产为52,116千港元，2022年为144,654千港元[6] - 2023年非流动负债为9,491千港元，2022年为34千港元[7] - 2023年资产净额为188,393千港元，2022年为155,896千港元[7] - 2023年衍生金融负债之公平值收益4,050千港元，应占联营公司亏损1,716千港元，融资成本1,679千港元，未分配开支21,509千港元，除所得税前亏损38,838千港元[13] - 2023年银行利息收入343千港元，政府补贴2,288千港元，Covid - 19相关租金宽免138千港元，外汇亏损净额212千港元，出售物业等亏损66千港元及5,577千港元，其他收入及亏损总计2,662千港元；2022年其他收入及亏损总计342千港元[19] - 2023年融资成本1,901千港元，包括承兑票据利息开支1,477千港元、银行借贷利息开支66千港元、租赁负债利息开支358千港元；2022年融资成本36千港元[20] - 2023年除所得税前亏损扣除项目中，使用权资产折旧5,992千港元，无形资产摊销6,143千港元及1,870千港元，雇员福利开支45,372千港元，存货成本3,513千港元等；2022年扣除项目总计2,009千港元[21] - 2023年所得税抵免785千港元，2022年所得税开支550千港元[22] - 2023年计算每股基本亏损所用亏损约38,065,000港元，普通股加权平均数949,361,473股；2022年分别约为19,391,000港元和802,560,479股[23][24] - 2023年无向普通股股东派付及建议派付股息，2022年也无[23] - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约为401.4百万港元，较上一年度减少约190.5百万港元，减幅32.2%[49][54] - 截至2023年3月31日止年度，公司毛利约为21.4百万港元，较上一年度减少约5.4百万港元，减幅约20.2%，毛利率增至约5.3%（2022年约4.5%）[55] - 截至2023年3月31日止年度，公司其他收入、收益及虧損的虧損约为2.7百万港元，较上一年度减少约3.0百万港元，减幅878.4%[56] - 截至2023年3月31日止年度，公司行政及其他開支约为56.0百万港元，较上一年度增加约30.1百万港元，增幅116.2%[57] - 截至2023年3月31日止年度，公司本公司擁有人應佔虧損增加约18.7百万港元至约38.1百万港元（2022年约19.4百万港元）[58] - 2023年3月31日，公司現金及現金等價物總額及已抵押銀行存款约为87.9百万港元（2022年87.2百万港元），流動比率从约1.7降至约1.3，資產負債比率为25.8%（2022年无）[59] - 2023年3月31日，公司資本架構包括權益约188.4百万港元（2022年约155.9百万港元）及債務约48.7百万港元（2022年无）[59] - 截至2023年3月31日止年度，收购物业、厂房及设备总资本开支约为960万港元，2022年约为750万港元[62] - 2023年3月31日集团雇员共51名，2022年3月31日为72名；截至2023年3月31日止年度，总薪金及相关成本约为4540万港元，2022年约为3790万港元[64] - 2023年无向普通股股东派付及建议派付股息，2022年也无[65] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年客户合约总收益401,352千港元，其中上层结构建筑及工程服务收益373,132千港元，逆向供应链管理及环保服务收益28,220千港元；2022年总收益591,900千港元，仅来自上层结构建筑及工程服务[14][17] - 2023年上层结构建筑及工程服务分部业绩760千港元，逆向供应链管理及环保服务分部业绩亏损18,744千港元，总计亏损17,984千港元[14] - 2023年计入分部业绩计量的款项中，融资成本222千港元，物业等折旧3,318千港元，使用权资产折旧3,192千港元，无形资产摊销1,870千港元等[16] - 上層結構建築工程收益约370.8百万港元（2022年约589.7百万港元），项目从6个减至5个[50] - 修葺、維護、改建及加建工程收益约2.4百万港元（2022年约2.2百万港元），项目从8个减至3个[51] - 逆向供應鏈管理及環保相關服務收益约28.2百万港元（2022年无）[52] 资产相关数据 - 2023年3月31日商誉账面价值为74,691千港元，其中分部A为53,197千港元，分部B为21,494千港元[25] - 2023年对联营公司投资成本为27,720千港元，收购附属公司产生的添置为3,979千港元，应占收购后亏损及其他全面开支为(1,716)千港元，分阶段收购后终止确认为(26,619)千港元，账面价值为3,364千港元[28] - 2023年3月31日，公司持有晋扬（深圳）新能源生态有限公司40%股权，华润晋扬科技有限公司49%股权[29] - 2023年按公平值计入其他全面收益的香港上市股份为14,722千港元，香港非上市投资基金为12,997千港元，总计27,719千港元[30] - 2023年贸易应收款项（客户合约）为40,205千港元，亏损拨备为(2,392)千港元，净额为37,813千港元；2022年分别为50,268千港元、(1,098)千港元、49,170千港元[30] - 基于发票日期，2023年贸易应收款项（扣除亏损拨备）30天内为23,260千港元，31至90天为5,869千港元，91至120天为7,044千港元，121至365天为571千港元，超过一年但少于两年为1,069千港元，总计37,813千港元；2022年30天内为49,170千港元[32] - 2023年按金、预付款项及其他应收款项总计为22,066千港元，2022年为70,816千港元[33] - 2023年3月31日其他应收款项包括应收一名关联方484,000港元，2022年无此款项[34] - 2023年贸易应付款项为49,788千港元，应付工程累积保证金为22,661千港元，总计72,449千港元；2022年分别为138,820千港元、31,033千港元、169,853千港元[35] - 基于发票日期，2023年贸易应付款项30天内为23,665千港元，31至90天为14,933千港元，91至120天为2,903千港元，121至365天为4,159千港元，超过365天为4,128千港元，总计49,788千港元；2022年分别为86,291千港元、51,047千港元、158千港元、无、1,324千港元、138,820千港元[36] 股权收购相关 - 2022年2月25日公司拟40%股权收购晋扬，名义代价约2529万港元，以发行9000万股股份支付[37] - 2022年3月31日衍生远期合约公平值约1908万港元确认为衍生金融负债[37] - 2022年4月29日完成晋扬40%股权收购，代价约4275万港元，晋扬成联营公司[38] - 2022年8月8日发行公平值4146万港元承兑票据，年利率5%，2023年3月31日利息开支147.7万港元[39] - 2022年8月8日完成晋扬60%股权收购，代价4146万港元，晋扬成全资附属公司[38][41] - 收购晋扬产生商誉5319.7万港元，总代价6807.9万港元[44] - 2022年4月29日完成基石95%股权收购，代价约1995万港元，相关成本约5万港元[45] - 收购基石产生商誉2149.4万港元，总代价1995万港元[46] - 2021年9月30日以150万港元现金完成桦森建业100%股权收购[47] 公司治理与公告相关 - 2023年3月21日公司与最终控股公司订立协议，最终控股公司认购1.0365亿股资本化股份以结付承兑票据，该交易于2023年5月15日完成[65] - 截至2023年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[66] - 公司审核委员会由四名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年3月31日止财政年度年度业绩[70] - 集团核数师同意初步公告所载有关集团截至2023年3月31日止年度综合财务状况表等数字与经审核综合财务报表数额相符[71] - 本年度业绩公告刊于公司网站及联交所网站，集团截至2023年3月31日止年度年度报告将适时寄发股东并刊于联交所及公司网站[72] - 2023年6月23日公告日期，董事会包括三名执行董事及四名独立非执行董事[73] - 2023年3月31日集团无重大或然负债及申索、无重大资本承担[62]

财务业绩 - 截至2022年9月30日止六个月，集团收益约2.659亿港元，较去年同期增加约4250万港元或19.0%[4][6] - 截至2022年9月30日止六个月，毛利约为1560万港元，较去年同期增加约400万港元或34.4%，毛利率约为5.9%[4] - 截至2022年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为520万港元，去年同期约为30万港元[4] - 截至2022年9月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损约为0.55港仙，去年同期约为0.04港仙[4] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为265,875千港元，2021年同期为223,408千港元[14] - 该时期毛利为15,617千港元，2021年同期为11,616千港元[14] - 期内亏损为5,195千港元，2021年同期为331千港元[14][15] - 本公司拥有人应占每股亏损基本及摊薄为0.55港仙，2021年同期为0.04港仙[14] - 截至2022年9月30日止六个月公司期内亏损及全面开支总额为8,104千港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，上层结构建筑和修葺等工程服务分部收益为258,039千港元，逆向供应链管理及环保相关服务分部收益为7,836千港元，总计265,875千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，上层结构建筑和修葺等工程服务分部业绩为1,044千港元，逆向供应链管理及环保相关服务分部业绩为 - 2,370千港元，总计 - 1,326千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，衍生金融负债之公平值收益为4,050千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，应占联营公司亏损为 - 1,286千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，计提贸易应收款项及合约资产亏损拨备净额为 - 671千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，无形资产摊销为 - 655千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，融资成本为 - 576千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，未分配开支为 - 4,731千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，除所得税开支前亏损为 - 5,195千港元[31] - 2022年上半年客户合约收益为2.65875亿港元，2021年同期为2.23408亿港元，主要来自上层结构建筑和修葺等工程服务及逆向供应链管理等服务[34] - 2022年上半年其他收入、收益及亏损为155.7万港元，2021年同期为34.9万港元，主要包括银行利息收入、政府补贴等[37] - 2022年上半年利息开支为57.6万港元，2021年同期为1.6万港元，包括承兑票据利息开支、银行借贷利息开支等[38] - 2022年上半年除所得税开支前亏损，主要扣除存货成本、物业厂房及设备折旧等费用，亏损计算所用本公司拥有人应占亏损约516.5万港元，2021年约33.1万港元[40][42] - 2022年上半年每股基本亏损基于本公司拥有人应占亏损约516.5万港元及普通股加权平均数9.374875亿股计算，2021年基于亏损约33.1万港元及普通股加权平均数8亿股计算[42] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益约为2.659亿港元，较去年同期增加约4250万港元，增幅19.0%[74][77] - 同期，公司毛利约为1560万港元，较去年同期增加约400万港元，增幅34.4%，毛利率从约5.2%增至约5.9%[78] - 截至2022年9月30日止六个月，公司其他收入、收益及亏损约为160万港元，较去年同期增加约130万港元，增幅346.1%[79] - 同期，公司行政及其他开支约为2390万港元，较去年同期增加约1200万港元，增幅100.5%[80] - 截至2022年9月30日止六个月，公司录得本公司拥有人应占亏损约520万港元，较去年同期增加约490万港元[81] 股息政策 - 董事会决议不宣派截至2022年9月30日止六个月的任何中期股息[4] 市场与业务展望 - 业内竞争仍然激烈，利润率将继续承受投标压力，管理层对业内复苏持审慎乐观态度[7] - 集团将专注于加快转型至绿色建筑领域，帮助客户减少碳排放[7] - 集团已将内部资源及业务整合至电动车售后市场，预期采用电动车的上升趋势将持续[7] - 集团将专注于投资研发及环境、社会及管治业务，为股东争取更丰厚回报[8] 资产与负债情况 - 于2022年9月30日，非流动资产为148,707千港元，2022年3月31日为11,276千港元[16] - 于2022年9月30日，流动资产为289,419千港元，2022年3月31日为349,294千港元[16] - 于2022年9月30日，流动负债为214,973千港元，2022年3月31日为204,640千港元[16] - 于2022年9月30日，流动资产净额为74,446千港元，2022年3月31日为144,654千港元[16] - 2022年9月30日公司总资产减流动负债为223,153千港元，较2022年3月31日的155,930千港元有所增长[17] - 2022年9月30日公司资产净额为210,411千港元，较2022年3月31日的155,896千港元有所增长[17] - 2022年9月30日公司股本为9,595千港元，较2022年4月1日的8,275千港元有所增加[18] - 2022年9月30日贸易应收款项为3330.6万港元，2021年3月31日为4917万港元；建筑服务产生之合约资产为1.12471亿港元，2021年3月31日为1.42392亿港元[35] - 2022年9月30日于联营公司权益账面价值为379.4万港元[44] - 截至2022年9月30日，贸易应收款项为35075千港元，较3月31日的50268千港元有所减少；扣除亏损拨备后为33306千港元，3月31日为49170千港元[48] - 截至2022年9月30日，非流动按金为2312千港元，流动按金为58975千港元，预付款项为4279千港元，其他应收款项为15074千港元，总计78328千港元，3月31日为70816千港元[51] - 截至2022年9月30日，贸易应付款项为77221千港元，较3月31日的138820千港元减少；应付工程累积保证金为35991千港元，3月31日为31033千港元，总计113212千港元，3月31日为169853千港元[53] - 2022年9月30日按摊销成本计量的金融资产为172887000港元，3月31日为198183000港元；金融负债为223022000港元，3月31日为185594000港元[62] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物约为6550万港元，较2022年3月31日减少约2170万港元[82] - 2022年9月30日，公司流动比率由2022年3月31日的约1.7减至约1.3，资产负债率为21.7%[82] 现金流情况 - 截至2022年9月30日止六个月经营活动所用现金净额为7,657千港元，较2021年同期的38,961千港元有所减少[20] - 截至2022年9月30日止六个月投资活动所用现金净额为12,281千港元，2021年同期为211千港元[20] - 截至2022年9月30日止六个月融资活动所用现金净额为1,730千港元，2021年同期为559千港元[20] - 2022年9月30日公司现金及现金等价物为65,532千港元，较期初的87,200千港元有所减少[20] 公司业务构成 - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务为在香港提供上层结构建筑和修葺等工程服务及逆向供应链管理及环保相关服务[21] - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营分部分为上层结构建筑和修葺等工程服务与逆向供应链管理及环保相关服务[29] 财务准则应用 - 本中期期间公司首次应用香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订[24][25] 收购事项 - 2022年4月29日，公司完成收购晋扬国际（香港）有限公司40%股权，代价约42750000港元；8月8日，收购其额外60%股权，晋扬成为全资附属公司[56] - 2022年4月29日，公司为收购晋扬40%股权，发行90000000股普通股；为收购基石能源有限公司95%股权，发行42000000股普通股[58] - 2022年8月8日公司完成收购晋扬60%股权，代价为41460000港元，总代价68079000港元[64][65] - 2022年4月29日公司完成收购基石95%股权，代价约19950000港元，收购相关成本约50000港元已支销[70] - 2021年9月30日公司以1500000港元现金完成收购桦森建业100%股权[72] - 2022年7月13日，公司完成认购基石科技控股有限公司3232万股新股份，认购价为每股0.62港元[89] - 2022年11月23日要约人有条件同意购买3.61亿股销售股份，总代价1.0108亿港元，收购事项于12月7日完成[90] 金融工具相关 - 衍生金融负债自合约订立至2022年3月31日公平值变动约19080000港元于2022年3月31日止年度确认；2022年4月29日至9月30日公平值变动4050000港元于该期间确认[56] 信贷政策 - 公司向合约工程贸易客户授予30天平均信贷期，逆向供应链管理及环保相关服务业务客户平均信贷期为60天[49] 人员薪酬 - 2022年上半年主要管理人员酬金为3337000港元，2021年同期为2094000港元[61] - 2022年9月30日，公司雇员总数为84名，较2022年3月31日增加12名，同期总薪金及相关成本约为2530万港元，较去年同期增加约730万港元[88] 股权结构 - 公司拥有晋扬（深圳）新能源生态有限公司40%所有权权益、华润晋扬科技有限公司49%所有权权益[45] - 公司持有基石科技控股有限公司4.4%股份，截至2022年9月30日，该股份按公平值计为17130千港元[46][47] - 截至2022年9月30日，法定股本为15000千港元，已发行及缴足股本为9595千港元，较2021年4月1日的8000千港元增加[57] - 2022年2月25日，公司为购买价值约7330000港元机器，发行27487500股普通股[58] - 购股权计划下与购股权相关股份最高数目合共不得超出8000万股，相当于上市日期已发行股份的10%，自2018年7月25日起无购股情况，2022年9月30日无尚未行使购股权[92] - 2022年9月30日，陈金棠先生和陈金明先生通过受控制法团权益分别持有4.08亿股，各占公司权益42.5%，郭晋昇先生实益拥有9000万股，占9.4%[94] - 2022年9月30日，Shiny Golden实益拥有4.08亿股，占公司权益42.5%，Shu Ah Ping女士和Ng Wing Mui女士分别因配偶权益拥有4.08亿股，各占42.5%，李民强先生实益拥有5209.75万股，占5.4%[97] 合规情况 - 截至2022年9月30日止六个月及直至中期报告日期，公司维持了上市规则规定的充足公众持股量[99] - 截至2022年9月30日止六个月及直至中期报告日期，公司控股股东及其紧密联系人无竞争权益[99] - 截至2022年9月30日止六个月及直至中期报告日期，公司采纳并遵守企业管治守则适用守则条文[100] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，截至2022年9月30日止六个月董事均遵守规定[101] 审核委员会情况 - 公司于2018年7月25日成立审核委员会，职责与上市规则相关条文一致[102] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，张掘先生为主席[102] - 集团截至2022年9月30日止六个月的简明综合中期财务报表未经审核但已由审核委员会审阅及批准[103] - 上述中期财务报表由天职香港会计师事务所有限公司根据相关准则进行审阅[103] 董事会情况 - 报告日期，董事会包括四名执行董事和三名独立非执行董事[104] 核数师意见 - 核数师对简明综合中期财务报表作出无保留结论，认为其在各重大方面根据香港会计准则第34号编制[12] - 简明综合中期财务报表所涉2

财务数据关键指标变化 - 2022年收益为591,900千港元，2021年为210,660千港元[6] - 2022年除所得税（开支）╱抵免前亏损为18,841千港元，2021年为14,064千港元[6] - 2022年公司拥有人应占亏损为19,391千港元，2021年为12,314千港元[6] - 2022年每股基本及摊薄亏损为2.42港仙，2021年为1.54港仙[6] - 截至2022年3月31日止年度净亏损约1940万港元，较2021年约1230万港元增加约710万港元[9] - 截至2022年3月31日止年度衍生金融负债的一次性公平值亏损约1910万港元，2021年为零港元[9] - 公司2022年3月31日止年度收益约591.9百万港元，较2021年约210.7百万港元增加约381.2百万港元或180.9%[14][18] - 公司2022年3月31日止年度毛利约为26.8百万港元，较2021年约3.1百万港元增加约23.7百万港元或约764.5%[19] - 公司2022年3月31日止年度整体毛利率增至约4.5%，2021年为约1.5%[19] - 2022年3月31日止年度其他收入、收益及虧損約0.3百萬港元，較上一年度減少約3.1百萬港元或91.2%[20] - 2022年3月31日止年度行政及其他開支約25.9百萬港元，較上一年度增加約5.3百萬港元或25.7%[21] - 2022年3月31日止年度本公司擁有人應佔虧損增加約7.1百萬港元至約19.4百萬港元[22] - 2022年3月31日現金及現金等價物總額約87.2百萬港元，2021年3月31日約89.0百萬港元[23] - 流動比率由2021年3月31日的約3.2減少至2022年3月31日的約1.71[23] - 2022年3月31日資本架構包括權益約155.9百萬港元，債務（租賃負債）約0.7百萬港元[23] - 2022年3月31日止年度收購物業、廠房及設備之總資本開支約7.5百萬港元，2021年約0.2百萬港元[25] - 上市所得款項淨額約78.5百萬港元，於2022年3月31日已全數動用[30] - 2022年3月31日止年度總薪金及相關成本約37.9百萬港元，2021年約30.0百萬港元[31] - 截至2022年3月31日止年度，集团慈善及其他捐赠为64,600港元（2021年：14,000港元）[65] - 截至2022年3月31日止年度，收购相关成本约5万港元已支销并计入行政及其他开支[80] - 截至2022年3月31日止年度，外部核数师年度核数服务酬金约为0.52百万港元，非核数服务酬金约为0.13百万港元[109] - 2022年收益为591,900千港元，2021年为210,660千港元，同比增长181%[197] - 2022年毛利为26,842千港元，2021年为3,147千港元，同比增长753%[197] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损及全面开支总额为19,391千港元，2021年为12,314千港元，同比增长57%[197] - 2022年本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为2.42港仙，2021年为1.54港仙，同比增长57%[197] - 2022年非流动资产为11,276千港元，2021年为21,401千港元，同比下降47%[198] - 2022年流动资产为349,294千港元，2021年为212,752千港元，同比增长64%[198] - 2022年流动负债为204,640千港元，2021年为66,196千港元，同比增长209%[198] - 2022年资产净值为155,896千港元，2021年为167,957千港元，同比下降7%[198] - 2022年发行新股份使股本增加275千港元，股份溢价增加7,055千港元[200] - 2022年保留盈利为37,031千港元，较2021年减少19,391千港元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 上層結構建築工程2022年3月31日止年度有6个项目贡献收益约589.7百万港元，2021年为约210.2百万港元[15] - 修葺、維護、改建及加建工程2022年3月31日止年度有8个项目贡献收益约2.2百万港元，2021年为约0.5百万港元[16] - 总收益增加主要因上層結構建築工程及修葺、維護、改建及加建工程分别增加约379.5百万港元及约1.7百万港元[14][18] - 2022年确认收益增加因2020年获授的三个大型上層結構建築工程全面施工及一个项目可变工程价值获批增加[18] 公司人员变动 - 陈金明先生于2022年1月24日获委任为执行董事[3] - 张掘先生于2022年1月14日获委任为独立非执行董事及审核委员会主席[3] - 司徒昌先生于2022年1月14日辞任独立非执行董事及审核委员会成员[3] - 朱沛祺先生于2022年1月12日获委任为公司秘书，黄智取先生于同日辞任[3] - 邓志坚59岁，2022年1月24日获委任为执行董事，于建筑领域有逾30年经验[35] - 张掘36岁，2022年1月14日获委任为独立非执行董事，在多领域有逾13年经验，2007年毕业于上海财经大学，2015年取得清华大学会计硕士学位[37] - 司徒昌于2022年1月14日辞任独立非执行董事，张先生同日获委任，年度酬金18万港元[81] - 邓先生于2022年1月24日获委任为执行董事，任期自2022年1月14日起计三年[81] 公司业务相关事件 - 香港环保署推出20亿港元“电动車屋苑充電易資助計劃”，3年预计涵盖约60,000个私人停车位[11][17] - 截至2022年3月31日止年度及年报日期，公司成功以分包商身份敲定一份资助计划建筑合约[11][17] - 2022年4月29日，公司完成收购晋扬40%股权，代价为配发及发行9000万股新股份，约4275万港元[80] - 2022年4月29日，公司完成收购基石能源95%股权，代价为配发及发行4200万股新股份，约1995万港元[80] 公司人员信息 - 侯颖承49岁，1994年12月取得香港大学法学士学位，1997年8月成为执业事务律师，2018年7月24日获委任为独立非执行董事[36] - 温耀祥54岁，2018年7月24日获委任为独立非执行董事，于建筑材料或室内饰材产品销售及营销有逾26年经验，1992年6月取得南岸大学建筑理学士学位[37][38] - 温士学72岁，2016年1月加入集团任禧辉合约经理，2017年5月22日起出任禧辉董事，于建筑业有逾41年经验[39] - 温士学1988年11月取得香港理工大学建筑高级证书，1990年2月取得西太平洋大学理学士学位，2005年9月取得建筑工程及管理硕士学位，2008年3月取得格里菲斯大学工程技术学士学位，2014年7月毕业于香港城市大学获工程学博士学位[39] - 温士学2007年11月获认可为英国特许建造学会会员，2008年6月获认可为英国土木工程师学会会员，2012年11月获选为英国皇家特许测量师学会专业会员[39] - 张掘2012年12月 - 2013年12月及2013年12月 - 2014年6月先后任中国新城镇发展有限公司高级经理及财务总监[37] - 张掘2012年12月 - 2017年6月任北京黑鹰富成投资管理有限公司及/或其关联公司副总裁，自2017年7月起任北京青控新业投资管理有限公司副总经理[37] - 温耀祥于美利肯公司任职6年至2000年11月，2001年5月 - 2002年2月任家具公司Herman Miller Hong Kong Ltd.项目经理，2003年4月 - 2004年9月任杜邦纺织与室内饰材（香港）有限公司地区维护营运经理[37] - 李金明67岁，2015年11月加入集团，在楼宇建造业有逾43年实务经验[40] - 何志礼59岁，2006年3月加入集团，在建筑及楼宇工程业具逾36年经验[40] - 陈嘉宝50岁，2020年12月加入集团，在建筑业及测量工程方面拥有逾26年经验[41] - 朱沛褀37岁，2022年1月12日起任公司秘书，拥有逾10年会计及审计相关经验[41] 公司业务风险 - 公司收益取决于成功中标非经常性项目，无法保证获新业务或新客户[47] - 公司投标进行项目成本估算，若估算不准或项目延迟，可能导致成本超支或亏损[47] - 公司依赖分判承建商协助完成合约[47] - 公司面对客户信贷风险，客户付款问题可能影响流动资金状况[47] 公司客户与供应商情况 - 部分供应商及分判承建商与集团合作达10年[50] - 截至2022年3月31日止年度，集团最大客户及五大客户分别占总营业额约42.1%及100.0%[55] - 截至2022年3月31日止年度，集团最大供应商及五大供应商分别占总服务成本约11.6%及43.3%[55] 公司人员服务协议任期 - 陈金棠先生及陈金明先生服务协议任期自2020年9月1日起计三年[58] - 邓志坚先生服务协议任期自2022年1月24日起计三年[58] - 侯颖承先生及温耀祥先生委任函初步任期自2018年7月24日起计一年[58] - 张掘先生委任函初步任期自2022年1月14日起计一年[58] 公司购股计划 - 购股计划于2018年7月25日通过书面决议案有条件采纳[66] - 因行使购股计划及其他计划授出的购股权可能发行的股份总数不得超上市日期已发行股份总数的10%，按上市日期已发行8亿股计，上限为8000万股[69] - 每名参与者获授购股权行使后发行股份数12个月内不得超已发行股份总数的1%，特殊情况经股东批准可进一步授出[70] - 购股期权行使期限不得超自授出及接纳日期起10年[71] - 接纳购股期权要约后，承授人需支付1港元，接纳期限为要约日期起21日[72] - 2022年3月31日止年度，无根据购股计划授出、行使、失效或注销的购股期权[72] - 购股计划自2018年7月25日起维持10年有效，余下约6年[74] 公司股权持有情况 - 2022年3月31日，陈金棠先生和陈金明先生通过受控制法团权益分别持有4.08亿股，各占公司权益49.3%[76] - 2022年3月31日，邓先生作为实益拥有人持有4360万股，占公司权益5.3%[76] - 2022年3月31日，Shiny Golden作为实益拥有人持有4.08亿股，占公司权益49.3%[78] - 2022年3月31日，Shu Ah Ping女士和Ng Wing Mui女士通过配偶权益分别持有4.08亿股，各占公司权益49.3%[78] 公司财务报表相关 - 集团截至2022年3月31日止年度的综合财务报表于2022年6月24日获董事会批准[83] - 核数师认为综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而中肯地反映集团于2022年3月31日的综合财务状况及其截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量，并已遵照香港公司条例的披露要求妥为拟备[187] - 核数师报告日期为2022年6月24日[195] 公司企业管治 - 截至2022年3月31日止年度及本年报日期，公司已采纳及遵守企业管治守则适用守则条文[84] - 截至2022年3月31日止年度及本年报日期，全体董事遵守有关董事证券交易的标准守则规定标准[85] - 截至2022年3月31日止年度，所有董事遵守持续专业发展的企业管治守则条文[87] - 截至2022年3月31日止年度，董事会会议举办11次，审核委员会、薪酬委员会、提名委员会会议各举办3次，股东周年大会举办1次[89] - 执行董事陈金棠、陈金明出席董事会会议次数均为11/11，陈金棠出席提名委员会会议次数为3/3，陈金明出席薪酬委员会会议次数为3/3[89] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会多于三分之一的成员人数[91] - 在每届股东周年大会上，当时三分之一董事将轮流退任，每名董事须至少每三年轮流退任一次[92] - 董事会已成立审核、提名及薪酬三个委员会[93] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，自2019年1月2日起采用经修订职权范围[9

财务业绩 - 截至2021年9月30日止六个月，集团收益约22340万港元，较2020年同期的约8460万港元增加约13880万港元或164.1%[6][7] - 截至2021年9月30日止六个月，毛利约为1160万港元，较2020年同期的约160万港元增加约1000万港元或625.0%，毛利率约为5.2%[6] - 截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为30万港元，较2020年同期亏损约600万港元减少约570万港元或95.0%[6] - 截至2021年9月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损约为0.04港仙，2020年同期为0.75港仙[6] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为223,408千港元，较2020年同期的84,585千港元增长164.12%[12] - 同期，公司毛利为11,616千港元，较2020年的1,640千港元增长608.29%[12] - 2021年9月30日，公司本公司拥有人应占每股亏损为0.04港仙，2020年同期为0.75港仙[12] - 截至2021年9月30日止六个月，公司客户合约收益为223,408千港元，2020年同期为84,585千港元，其中上层结构建筑工程收益222,951千港元，2020年同期为84,242千港元；修葺、维护、改建及加建工程收益457千港元，2020年同期为343千港元[22] - 截至2021年9月30日止六个月，公司其他收入、收益及亏损为349千港元，2020年同期为2,204千港元，其中银行利息收入30千港元，2020年同期为533千港元；保险赔偿收入319千港元，2020年同期无此项收入[24] - 截至2021年9月30日止六个月，租赁负债利息开支为16千港元，2020年同期为19千港元[25] - 2021年截至9月30日止六个月物料成本（包含於服務成本）、物業、廠房及設備折舊为28,831千港元，2020年同期为3,715千港元[26] - 2021年截至9月30日止六个月每股基本亏损约331,000港元，2020年同期约6,015,000港元，普通股加权平均数均为800,000,000股[29][30] - 2021年截至9月30日止六个月集团收购物业、厂房及设备总成本约为91,000港元，2020年同期约73,000港元[31] - 2021年截至9月30日止六个月集团添置使用权资产约1,388,000港元，2020年同期无[31] - 2021年截至9月30日止六个月集团主要管理人员酬金为2,094千港元，2020年同期为1,145千港元[40] - 截至2021年及2020年9月30日止六个月公司无香港利得税拨备，无中期股息宣派[27][28] - 截至2021年9月30日止六个月公司收益约为223.4百万港元，较去年同期增加约138.8百万港元或164.1%[46][47] - 同期毛利约为11.6百万港元，较去年同期增加约10.0百万港元或625.0%，毛利率从约1.9%增至约5.2%[47] - 同期其他收入、收益及亏损约为0.3百万港元，较去年同期减少约1.9百万港元或86.4%[47] - 同期行政及其他开支约为11.9百万港元，较去年同期增加约2.0百万港元或20.2%[48] - 同期公司拥有人应占亏损约为0.3百万港元，较去年同期减少约5.7百万港元或95.0%[48] - 截至2021年9月30日止六个月，收购物业、厂房及设备的总资本开支约为9.1万港元，2020年同期约为7.3万港元[49] - 2021年9月30日集团雇员共76名，2021年3月31日为66名；截至2021年9月30日止六个月，总薪金及相关成本约为1800万港元，2020年同期约为1350万港元[52] 财务状况 - 2021年9月30日，公司贸易应收款项为50,291千港元，较2021年3月31日的10,126千港元增长396.65%[13] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为49,229千港元，较2021年3月31日的88,960千港元减少44.66%[13] - 2021年9月30日，公司流动负债为284,501千港元，较2021年3月31日的212,752千港元增长33.72%[13] - 截至2021年9月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为38,961千港元，而2020年同期所得现金净额为21,069千港元[16] - 同期，公司投资活动所用现金净额为211千港元，2020年同期所得现金净额为460千港元[16] - 2021年9月30日，公司融资活动所用现金净额为559千港元，2020年同期为8,525千港元[16] - 截至2021年9月30日，公司资产净值为167,626千港元，较2021年3月31日的167,957千港元减少0.19%[14] - 2021年9月30日贸易应收款项为50,291千港元，2021年3月31日为10,126千港元；2021年9月30日合约资产为147,691千港元，2021年3月31日为84,597千港元[23] - 2021年9月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为50,291千港元，2021年3月31日为10,126千港元[32] - 2021年9月30日按金、预付款项及其他应收款项非流动按金为18,678千港元，流动按金为19,748千港元等[34] - 2021年9月30日贸易应付款项为105,242千港元，应付工程累积保证金为19,273千港元，2021年3月31日分别为38,964千港元和13,153千港元[35] - 法定股本方面，2020年4月1日、2021年3月31日、2021年4月1日及2021年9月30日股份数目为1,500,000,000，金额为15,000千港元；已发行及缴足股本对应股份数目为800,000,000，金额为8,000千港元[37] - 2021年9月30日公司现金及现金等价物约为49.2百万港元，2021年3月31日约为89.0百万港元[48] - 流动比率由2021年3月31日的约3.2减至2021年9月30日的约2.0，资产负债率为零[48] - 2021年9月30日公司资本架构包括权益约167.6百万港元，债务约1.4百万港元[48] 股息政策 - 董事会决议不宣派截至2021年9月30日止六个月的任何中期股息[6] - 董事会决议不宣派截至2021年9月30日止六个月的任何中期股息，2020年同期也无[52] 业务分析 - 总收益增加主要由于上层结构建筑工程和修葺、维护、改建及加建工程分别增加约13870万港元及约10万港元[7] - 未来集团将更谨慎，疫情影响淡化后招标项目增多，但行业竞争加剧，溢利及利润率将面临更严峻压力[7] - 集团面临转型升级挑战，正探索业务延展和扩展的可行性[8] - 集团正在就环保科技要素与建筑行业融合做可行性研究，包括绿色清洁材料的研发和应用[8] - 香港北部都会区发展策略将带来机会，集团需拓展资金渠道支持业务发展[8] - 公司主要于香港以总承建商身份提供上层结构建筑和修葺、维护、改建及加建工程服务，收益来自香港，所有非流动资产业均位于香港[20] 财务报表相关 - 公司已采纳香港财务报告准则第16号之修订“于2021年6月30日后与COVID - 19–相关租金宽免”及“利率基准改革－第二阶段”修订，对简明综合中期财务报表无重大影响[18] - 公司简明综合中期财务报表以港元呈列，除另有注明外，所有价值均凑整至最接近的千元，未经审核但已进行审阅[18] - 编制简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及估计不确定性主要来源与2021年年度综合财务报表相同[19] - 公司建筑合约通常将合约金额5%作为为期一至三年的保证金，保留于合约资产至保证期结束[23] - 公司获得的政府补贴主要与支持雇员的工资有关，已选择分开呈列政府补贴而非减少相关开支[24] - 集团截至2021年9月30日止六个月的简明综合中期财务报表未经审核但已由审核委员会审阅及批准[63] - 截至2021年9月30日止六个月的简明综合中期财务报表已由独立核数师进行审阅[64] 公司收购 - 2021年9月30日公司以150万港元现金代价完成收购桦森建业有限公司100%股权[43] 诉讼情况 - 截至报告期末公司为多宗诉讼答辩人，但流出资源可能性极微，无需作出拨备[42] 上市所得款项使用 - 公司于2018年8月22日上市，所得款项净额约为7850万港元，截至2021年9月30日已全数动用[50] - 截至2021年9月30日，就合约投购履约担保、项目前期成本及营运资金需求、扩大劳动力并巩固人力资源、偿还银行借贷分别实际使用所得款项净额5410万港元、940万港元、480万港元、1020万港元[51] 购股计划 - 公司于2018年7月25日采纳购股计划，与购股相关的股份最高数目合共不得超出8000万股，相当于上市日期已发行股份的10%；截至2021年9月30日，无尚未行使的购股[54] 股权结构 - 2021年9月30日，陈金棠先生和陈金明先生通过受控制法团权益分别持有公司5.4亿股普通股，各占公司权益的67.5%[56] - Shiny Golden、Shu Ah Ping女士、Ng Wing Mui女士分别持有5.4亿股，占公司权益约67.5%[59] - UG China Venture II Limited、UG Capital Limited、刘志贤先生、Tsui Wing Suen Bernadette女士分别持有4000万股，占公司权益约5%[59] 合规情况 - 截至2021年9月30日止六个月及直至中期报告日期，公司维持了上市规则规定的充足公众持股量[62] - 截至2021年9月30日止六个月及直至中期报告日期，公司控股股东及其各自紧密联系人无竞争权益[62] - 截至2021年9月30日止六个月及直至中期报告日期，公司采纳并遵守企业管治守则适用守则条文[62] - 所有董事在截至2021年9月30日止六个月遵守了规定的交易守则[63] 公司治理架构 - 公司于2018年7月25日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[63] - 报告日期，董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[65]

财务表现 - 2021年公司收益为210.7百万港元，较2020年的283.1百万港元减少72.4百万港元，降幅为25.6%[11] - 2021年净亏损为12.3百万港元，较2020年的2.1百万港元增加10.2百万港元[7] - 2021年毛利率下降，主要由於未簽署正式合約的建築項目產生服務成本，導致毛損[7] - 2021年毛利为3.1百万港元，较2020年的20.1百万港元减少84.6%，毛利率从7.1%降至1.5%[16] - 2021年公司拥有人应占亏损增加至12.3百万港元，较2020年的2.1百万港元增加10.2百万港元[19] - 2021年现金及现金等价物总额为89.0百万港元，较2020年的109.0百万港元减少18.3%[20] - 2021年其他收入、收益及亏损为3.4百万港元，较2020年的1.8百万港元增加93.9%，主要由于政府补贴和租金减免[17] - 2021年行政及其他开支为20.6百万港元，较2020年的19.6百万港元增加5.1%，主要由于薪金及董事酬金增加[18] - 2021年公司资本开支为0.2百万港元，与2020年持平[22] - 2021年公司收益为210.7百万港元，较2020年的283.1百万港元减少25.6%[15] - 2021年公司年亏损及全面开支总额为12,314千港元，较2020年的2,051千港元增加500.0%[197] - 2021年公司已付股息为8,000千港元，较2020年增加100.0%[197] - 2021年公司贸易应收款项减少33,964千港元，较2020年的15,864千港元增加114.0%[198] - 2021年公司合约资产增加9,368千港元，较2020年减少44,680千港元下降121.0%[198] - 2021年公司总资产为167,957千港元，较2020年的188,792千港元下降11.0%[196] - 2021年公司流动负债为66,196千港元，较2020年的96,160千港元下降31.2%[196] - 2021年公司经营活动所用现金净额为11,418千港元，较2020年的45,582千港元下降75.0%[198] - 2021年公司投资活动所得现金净额为489千港元，较2020年的1,246千港元下降60.8%[198] - 2021年公司融资活动所用现金净额为9,102千港元，较2020年的1,217千港元增加648.0%[199] - 2021年公司现金及现金等价物减少20,031千港元，较2020年增加45,611千港元下降144.0%[199] 工程项目 - 上層結構建築工程收益為210.2百萬港元，較2020年的260.4百萬港元減少50.2百萬港元[12] - 修葺、維護、改建及加建工程收益減少22.2百萬港元[11] - 2021年新獲授的三個上層結構建築工程項目仍處於初期階段[7] - 2021年新獲授的三個修葺、維護、改建及加建工程項目總合約金額僅約0.2百萬港元[7] - 2021年修葺、维护、改建及加建工程收益为0.5百万港元，较2020年的22.7百万港元大幅减少[13] - 2021年公司获得多个楼宇建筑合约，预计将在2021年下半年贡献收益[14] - 公司預計2021年下半年將有多份樓宇建築合約貢獻收益[9] - 公司2021年度建筑合约收益约为2.1066亿港元[189] - 截至2021年3月31日，公司合约资产账面值约为8459.7万港元[189] - 公司通过投入法计量建筑合约收益，大部分合约耗时超过一年完成[189] - 公司定期评估建筑工程的进度及范围变更、索赔、争议及违约赔偿金的财务影响[189] 业务发展 - 公司將持續監察疫情對業務的影響，並探索其他建築行業的潛在業務發展及投資機會[9] - 公司預計随着后疫情经济复苏，香港经济及建筑行业将逐步恢复[14] - 公司计划用于扩大劳动力和巩固人力资源的未动用所得款项净额为1.8百万港元，预计将在2021年12月31日前使用[28] - 公司已动用的所得款项净额为76.7百万港元，未动用金额为1.8百万港元[27] - 公司计划用于偿还银行借贷的所得款项净额为10.2百万港元，已全部动用[27] - 公司计划用于合約投購履約擔保的所得款项净额为54.1百万港元，已全部动用[27] - 公司计划用于前期成本及营运资金需求的所得款项净额为9.4百万港元，已全部动用[27] - 公司未动用的所得款项净额已作为计息存款存放于香港持牌银行[27] 人力资源 - 截至2021年3月31日，公司总薪金及相关成本为30.0百万港元，较2020年的29.5百万港元有所增加[29] - 公司雇员总数从2020年的62名增加到2021年的66名[29] - 公司员工总数从2019/2020年的62人增加到2020/2021年的66人[151] - 男性员工流失率为17%，女性员工流失率从6%上升至17%[151] - 30岁以下员工流失率从0%上升至33%，30至50岁员工流失率从5%上升至17%[151] - 公司为香港员工提供强积金计划，雇主供款根据员工基本薪金的百分比进行[150] - 公司设立了年度审阅制度，评估员工表现以决定加薪、花红及晋升[146] - 2020/2021年接受培训的雇员百分比为14%，相比2019/2020年的8%有所提升[163] - 2020/2021年男性雇员接受培训的百分比为17%，女性为6%[163] - 2020/2021年高级管理层或以上雇员的平均培训时数为7.46小时/雇员，相比2019/2020年的2.86小时显著增加[164] 环境与可持续发展 - 公司致力于减少排放物及废弃物，提高水及能源资源的使用效率[43] - 公司已采取环保及可持续发展措施，遵守相关环境法律及法规[43] - 公司通过ISO 14001:2015认证的环境管理系统，确保遵守环境法律法规[127] - 公司2020/2021年氮氧化物排放量为21.64公斤，较2019/2020年的21.91公斤略有减少[130] - 公司2020/2021年硫氧化物排放量为0.16公斤，较2019/2020年的0.18公斤略有减少[130] - 公司2020/2021年微粒物排放量为1.94公斤，较2019/2020年的1.95公斤略有减少[130] - 公司2020/2021年办公室氮氧化物排放量为4.91公斤，较2019/2020年的5.50公斤减少[130] - 公司2020/2021年项目氮氧化物排放量为16.73公斤，较2019/2020年的16.41公斤略有增加[130] - 公司2020/2021年办公室硫氧化物排放量为0.11公斤，较2019/2020年的0.12公斤略有减少[130] - 公司2020/2021年项目硫氧化物排放量为0.05公斤，较2019/2020年的0.06公斤略有减少[130] - 公司2020/2021年办公室微粒物排放量为0.36公斤，较2019/2020年的0.40公斤略有减少[130] - 公司2020/2021年项目微粒物排放量为1.58公斤，较2019/2020年的1.55公斤略有增加[130] - 2020/2021年温室气体排放总量为322.70吨二氧化碳当量，较去年增加112%[133] - 2020/2021年温室气体排放密度为每百万港元收益1.53吨二氧化碳当量，较去年增加1.83%[133] - 2020/2021年范围二排放量占温室气体排放总量的84%[134] - 2020/2021年废物产生量为766吨，较去年减少66%[136] - 2020/2021年废物产生密度为每百万港元收益3.63吨，较去年减少55%[136] - 2020/2021年能源消耗为606.71兆瓦时，较去年增加103%[139] - 2020/2021年能源消耗密度为每百万港元收益2.88兆瓦时，较去年增加174%[139] - 2020/2021年总用水量为2,979立方米，较去年减少47%[141] - 2020/2021年用水密度为每百万港元收益14.14立方米，较去年减少29%[141] 风险管理 - 公司主要风险包括收益依赖非经常性项目中标，项目成本估算不准确可能导致成本超支或亏损[44] - 公司依赖分判承建商完成合约，客户信贷风险可能影响公司流动资金状况[44] - 公司董事会负责评估集团风险性质及程度，并确保设立有效的风险管理和内部控制系统[104] - 公司聘用外部独立咨询公司协助审阅和监察风险管理和内部控制系统的有效性[104] - 公司采用风险矩阵评估风险等级，分为低风险、中度风险和高风险[105] 公司治理 - 公司董事薪酬基于表现、资历及能力，由薪酬委员会定期审阅[55] - 公司已采纳并遵守上市规则附录十四所载企业管治守则[82] - 公司董事会定期审阅集团整体业务表现，并作出财务及营运决策[84] - 公司董事会会议共举办6次，审核委员会会议3次，薪酬委员会会议4次，提名委员会会议1次，股东周年大会1次[87] - 公司主席陈金棠先生和首席执行官陈金明先生分别负责整体策略规划和业务发展，以及企业及业务策略的制定和重大营运决策[88] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会多于三分之一的成员人数，且至少一名拥有合适的专业资格或会计及财务管理专长[89] - 公司董事会已成立审核委员会、提名委员会及薪酬委员会，分别由独立非执行董事和一名执行董事组成[92] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要负责审议公司与核数师事务所的关系、监察财务报表现完整性及内部控制和风险管理[93] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，主要负责制定董事及高级管理层的薪酬政策及架构[95] - 2021年公司高级管理层（不包括董事）的酬金范围在1,000,001港元至1,500,000港元之间，涉及4人[97] - 公司已成立提名委员会，负责检讨董事会架构、规模及组成，并提出推荐意见[98] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，执行董事陈金棠先生担任主席[98] - 公司已采纳董事会多元化政策，考虑性别、年龄、文化及教育背景等因素[99] - 提名政策要求评估董事候选人时考虑诚信声誉、行业经验、多元化特质等因素[100] - 公司股息政策考虑集团财务状况、资本及负债水平、未来现金需求等因素[101] - 公司为董事及高级职员购买了责任保险，截至2021年3月31日无针对其的申索[102] 客户与供应商 - 公司最大客户占公司总营业额约49.6%，五大客户占公司总营业额100.0%[52] - 公司最大供应商占公司总服务成本约8.6%，五大供应商占公司总服务成本32.7%[52] - 公司已与部分供应商及分判承建商建立长期合作关系，部分合作超过10年[47] - 公司主要客户包括私营地产发展商及商业机构，提供上層結構建築及修葺、維護、改建及加建工程服務[46] - 公司2021年共有187名供应商及分判承建商，全部位于香港[166] - 公司根据供应商及分判承建商的环境及社会表现进行评估，并定期更新认可名单[166] - 公司要求分判承建商遵守内部质量控制、安全与环境合规措施，并保留中期付款的若干百分比作为工程累积保证金[167] 社会责任 - 公司截至2021年3月31日止年度的慈善及其他捐赠为14,000港元，较2020年的17,000港元有所减少[62] - 公司控股股东及其紧密联系人士在截至2021年3月31日止年度内未参与任何与公司业务构成竞争的活动[57] - 公司控股股东已遵守不竞争承诺，独立非执行董事确认无违反相关承诺[58] - 公司截至2021年3月31日止年度内未订立任何重大关联方交易[59] - 公司截至2021年3月31日止年度内未发生任何关连交易或持续关连交易[60] - 公司专注于教育、环境、劳工需求、健康、文化、体育等社区投资领域[184] - 公司在报告期间捐赠14,000港元，专注于教育领域的社区投资[175] 股东与股权结构 - 公司购股权计划允许发行的股份总数不超过上市日期已发行股份总数的10%，即80,000,000股[66] - 公司董事陈金棠先生和陈金明先生各自通过受控制法团持有公司67.5%的普通股权益[74] - 公司购股权计划的有效期为10年，自2018年7月25日起计算，剩余有效期约为7年[72] - 公司截至2021年3月31日止年度内未根据购股权计划授出或行使任何购股权[70] - Shiny Golden Limited持有公司540,000,000股普通股，占公司权益的67.5%[77] - UG China Venture II Limited持有公司40,000,000股普通股，占公司权益的5%[77] - UG Capital Limited作为UG China Venture II Limited的投资经理，持有40,000,000股普通股，占公司权益的5%[77] - 刘志贤先生持有公司40,000,000股普通股，占公司权益的5%[77] - 陈金棠先生和陈金明先生分别实益拥有Shiny Golden Limited的50%股份，并被视为一致行动人士[78] - Shu Ah Ping女士和Ng Wing Mui女士分别作为陈金棠先生和陈金明先生的配偶，被视为持有相应股份的权益[78] - Tsui Wing Suen Bernadette女士作为刘志贤先生的配偶，被视为持有相应股份的权益[79] 安全与健康 - 公司实施了ISO 45001:2018认证的职业健康安全管理体系[153] - 公司每月表彰在安全方面表现最优秀的承建商[155] - 公司为所有新工人提供规定的个人防护装备和入职培训[155] - 公司定期组织安全推广聚餐和消防演习以提高员工安全意识[155] - 公司为高风险作业的工人提供行业培训，专注于地盘平整及金属工程等相关危险[158] - 公司总工作时数从2019/2020年的1,058,812工时减少至2020/2021年的426,110工时[160] - 2020/2021年因工伤损失的工作日数为0，相比2019/2020年的306天显著改善[160] - 2020/2021年每10万工时的事故率为0.00，相比2019/2020年的0.38有所下降[160] 质量管理 - 公司设立的质量管理系统符合ISO 9001:2015标准，涵盖地盘工程的具体工作程序、管理流程、人员职责等[168] - 公司在各建筑地盘派驻全职管工，项目经理定期视察，执行董事密切监察项目进度，确保工程符合客户要求和预算[169] - 公司密切监察采购物料的质量，确保物料来自认可供应商，并在使用前由管工检查[170] - 公司通过客户满意度问卷调查收集反馈，以改进产品和服务质量[171] - 公司严格保护客户数据隐私，遵守个人资料（私隐）条例，报告期间无违规个案[173] - 公司实行举报政策，鼓励员工匿名举报商业道德或财务事宜的顾虑，报告期间无贪污诉讼案件[174] 环境、社会及管治报告 - 公司2021年度環境、社會及管治報告涵蓋2020年4月1日至2021年3月31日期間的表現[116] - 報告範圍涵蓋香港上層結構建築及修葺、維護、改建及加建工程服務[117] - 報告遵循重要性、量化、平衡及一致性四項匯報原則[118] - 報告已遵守所有「不遵守就解釋」條文，並匯報了環境、社會及管治指引的選擇性建議披露[119] - 公司2021年温室气体总排放量数据未披露，但提供了排放物种类及相关排放数据的详细记录[176] - 公司2021年无害废弃物总量数据未披露，但提供了无害废弃物产生量的详细记录[176] - 公司2021年直接及间接能源总耗量数据未披露，但提供了按类型划分的能源耗量及密度的详细记录[177] - 公司2021年总耗水量数据未披露，但提供了耗水量及密度的详细记录[178] - 公司2021年按性别、雇佣类型、年龄组别及地区划分的雇员总数为54人[179] - 公司2021年按性别、年龄组别及地区划分的雇员流失比率为54[179] - 公司2021年因工作关系而死亡的人数为57[180] - 公司2021年因工伤损失工作日数为57[180] - 公司2021年按性别及雇员类别划分