吸收存款数据 - 2024年公司吸收存款年初648,590千元，年末234,226千元，利息收入14,777千元[9] - 2024年中国铁路工程集团有限公司吸收存款年初613,862千元，年末164,459千元，利息收入13,681千元[9] - 2024年中铁国资资产管理有限公司吸收存款年初20,217千元，年末44,127千元，利息收入422千元[9] - 2024年中国铁路工程集团有限公司党校吸收存款年初14,511千元，年末25,640千元，利息收入674千元[9] 贷款业务数据 - 2024年中国铁路工程集团有限公司其他流动资产贷款业务年末余额2,100,000千元，利息支出14,755千元[9] 授信额度数据 - 截至2024年12月31日，中铁财务公司对中国铁路工程集团有限公司授信额度3,500,000千元，已使用2,100,000千元[9] 审计与签署 - 德勤华永会计师事务所于2025年3月28日签发无保留意见审计报告[2] - 汇总表于2025年3月28日由相关负责人签署[10]

业绩总结 - 2024年审计与风险管理委员会召开9次会议，审议32项议案，听取7项汇报[4] 未来展望 - 2025年委员会按要求履职，承接监事会撤销后职责[12] 其他 - 2024年委员会换届，8月20日期满[2] - 对定期报告提14条建议被采纳，发4次督促函[7][8] - 推动完善内控体系，审阅内审情况[10][11] - 审议关联交易事项并发表意见[11]

审计机构续聘 - 公司2025年3月28日同意续聘德勤华永和德勤香港为2025年度境内外财报审计机构[4] - 续聘德勤华永为2025年度内控审计机构[4] - 聘任需股东大会审议，聘期至下次年度股东大会结束[14] 审计机构情况 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人[5] - 2023年度德勤华永业务收入41亿元，审计收入32亿元，证券业务收入6亿元[5] - 2024年末德勤香港合伙人94人，注册会计师475人[9] 审计费用 - 2025年境内外财报审计和中期审阅费用不超2340万元[12] - 2025年内控审计费用不超160万元[12] 项目人员情况 - 项目合伙人马燕梅近3年参与4家A股上市公司审计[9] - 项目合伙人殷莉莉近3年参与5家A股上市公司审计[10] - 任绍文近三年签署上市公司审计报告超10份[10]

审计报告 - 公司于2025年3月28日获德师报(审)字(25)第P03536号无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年所有关联方年初往来资金总计6614021万元，累计发生1915208万元，年末总计6633881万元[10] 协议有效期 - 中铁财务与中国铁路工程《金融服务框架协议》有效期至2024年12月31日[7] 审批情况 - 相关表格于2025年3月获董事会批准[12]

审计机构及费用 - 公司2024年度境内外财报审计机构为德勤，费用2340万元（含税）[1] - 内部控制审计机构为德勤华永，费用160万元（含税）[1] 审计机构人员及业务 - 截至2024年末，德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注会1169人[3] - 德勤华永2023年度业务收入41亿元，审计收入32亿元，证券业务收入6亿元[4] - 德勤华永为58家上市公司提供2023年年报审计，收费2.60亿元[4] - 截至2024年末，德勤香港合伙人94人，注会475人[6] 审计人员经历 - 马燕梅近3年参与4家A股上市公司审计，签署中国中铁2024年度审计报告[7] - 殷莉莉近3年参与5家A股上市公司审计，签署中国中铁等公司年报[8] 审计相关会议及沟通 - 2024年3月27日认为普华永道中天和罗兵咸永道2023年度审计完成较好[11] - 2024年5月24日同意聘请德勤和德勤华永为审计机构[12] - 2024 - 2025年多次与年审会计师沟通、听取情况并提要求[13] - 2024年中期/年度审计发4次督促函[13]

会计政策变更 - 2025年3月27 - 28日会议全票通过会计政策变更议案[3][4] - 流动负债与非流动负债划分等三项政策自2024年起执行[6][8] - 不属于单项履约义务的保证类质量保证政策2024年12月6日起实施[8][9] 财务数据调整 - 2024年度“主营业务成本”调增537.9万元，“销售费用”调减537.9万元[9] - 2023年度“主营业务成本”调增1542.1万元，“销售费用”调减1542.1万元[9] 各方态度 - 监事会认为变更合理，同意变更[10] - 董事会审计与风险管理委员会认为变更后政策能客观反映公司状况[11]

2024年履职情况 - 出席股东大会1次，参加董事会等各类会议13次，审议表决议案68项，听取汇报17项[3] - 履职约33个工作日，参加2次现场调研，审议两份定期报告财务信息[9][13] - 审议高管薪酬、激励计划等方案[14][15] 2025年展望 - 继续按规定履职，提升知识水平和视野[17] - 加强多方沟通，为董事会建言献策[17] - 提高公司治理水平和透明度，维护股东权益[17]

科研成果 - 2024年公司5项成果获国家科学技术奖，33项工程入选詹天佑奖，7项隧道工程入选全球标志性工程[5] - 参研29项CZ铁路国家级专项课题取得阶段性成果，163项成果达国际领先或先进水平，202项成果达国内领先或先进水平[13] - 2024年公司新增授权专利8245件，授权发明3122件，累计拥有有效专利4万余件，获5项ISO国际标准[13] 制度建设 - 2024年公司组织召开制度评审会9次，评审制度45项[6] - 2024年公司修订5项公司治理制度[7] - 2024年公司制定修订投资业务相关制度办法及配套文件8项[11] - 投资业务形成1项核心制度、8项主干制度和27项规范性配套文件[11] 公司规划与改革 - 2024年公司完成“十四五”规划中期评估和修编，新设公司56户[8] - 2024年公司292项改革举措完成189项，综合完成进度超央企平均水平[8] 机构调整 - 2024年公司压减境内法人企业35户、境外空转机构9户，撤销直属及议事协调机构50个[8] - 2024年公司指导所属企业总部撤并机构95个、精简人员1566人，剥离“两非”企业5户[8] 内部控制 - 公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[14] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[15] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[16] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[17] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致[18] - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为99%[27] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比为99%[27] - 公司内部控制缺陷具体认定标准与以前年度保持一致[31] - 报告期公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[36] - 2024年度公司存在部分非财务报告内部控制一般缺陷，目前已完成整改[36][38] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的重大和重要缺陷[36][39]

业绩总结 - 2024年公司计提减值准备81.16亿元[1][5][6] - 计提减值使合并报表资产减值及损失准备增81.16亿元[6] - 计提减值使合并报表利润总额减少81.16亿元[6] 减值明细 - 2024年应收款项计提减值39.31亿元[1] - 2024年合同资产计提减值14.87亿元[2] - 2024年存货计提减值12.74亿元[3] - 2024年债权投资计提减值8.48亿元[3] - 2024年其他资产计提减值5.76亿元[3] 审议情况 - 计提减值经审计与风险管理委员会审核[4] - 计提减值经监事会和董事会会议审议通过[4]

业绩相关 - 2022年经审计每股净资产10.33元/股，2023年为11.43元/股[4] - 2024年1 - 3月28日，A股收盘价5.38 - 6.67元/股，低于2022年经审计每股净资产[5] - 2024年3月29日 - 12月31日，A股收盘价5.02 - 7.10元/股，低于2023年经审计每股净资产[5] 未来策略 - 2025年3月28日董事会通过估值提升计划议案[6] - 强化关键核心技术攻关，发展战略新兴产业和海外市场[7] - 优化资产结构，增加分红频次、提高比例[8] - 研究股份回购，争取股东增持[8] - 深化信息披露，提升ESG报告质量[10] - 完善市值管理机制，优化考核体系[11] 计划评估 - 每年评估《估值提升计划》实施效果[14] - 完善《估值提升计划》需经董事会审议后披露[14] 风险提示 - 《估值提升计划》不代表对业绩、股价等承诺[15] - 业绩及二级市场表现受多种因素影响，目标实现有不确定性[15] - 提醒投资者理性投资，注意风险[15]