财务公司基本情况 - 城投财务公司于2019年12月20日获批开业，注册资本10亿元人民币，股东包括上海城投集团（出资比例60%）及上海城投资产管理集团（出资比例20%）[1] - 公司采用董事会领导下的总经理负责制，设立股东会、董事会和监事会，并设置资金结算部、公司金融部等六个职能部门[1] - 持有《金融许可证》（机构编码：L0273H231000001）及《企业法人营业执照》，业务资质合法有效[1][12] 业务范围与运营 - 主要获批业务包括吸收成员单位存款、办理贷款及票据贴现、资金结算、同业拆借等七类业务，目前实际开展存款、贷款、同业存放及结算业务[2] - 业务开展符合《企业集团财务公司管理办法》规定，未超出许可范围[2] 风险管理架构 - 建立"三会"治理结构（股东会、董事会、监事会）及三层风险防线：业务部门（一线）、风险管理部（二线）、审计稽核部（三线）[2][4][8] - 制定《关联交易管理办法》及多项结算、信贷管理制度，覆盖贷前调查、信用评级、授信审批至贷后检查全流程[4][5][6][7] - 信息科技风险纳入全面管理，设立信息科技管理委员会并制定《信息系统安全管理办法》[8][9] 经营与财务数据 - 截至2025年6月末，总资产133.33亿元，总负债121.14亿元，营业收入1.17亿元，税后利润0.36亿元[9] - 资本充足率20.74%（监管要求≥10%），其他指标如担保余额、长期投资占比均为0，自有固定资产占比0.07%，均符合监管要求[11][12] 存贷款业务情况 - 上海环境集团及子公司在财务公司的存款余额1.97亿元，贷款余额0.95亿元，存款安全性和流动性良好，未出现延迟付款情况[12] 总体评估结论 - 财务公司内控制度完整有效，风险管控体系无重大缺陷，资本充足且资产质量良好，整体运营稳健可控[9][11][12]

集团财务公司基本情况 - 集团财务公司于2016年5月10日获国家金融监督管理总局北京监管局开业批复 2016年5月11日取得营业执照 注册资本20亿元 [1] - 2019年3月4日公司所属集团变更为北京首农食品集团有限公司 同年8月28日注册资本增至20亿元 [1] - 法定代表人郗雪薇 注册地址位于北京市西城区广安门内大街316号 企业类型为有限责任公司 [1] 内部控制架构 - 公司建立董事会 监事会及经营管理层 下设提名薪酬与考核委员会 风险管理委员会 审计稽核委员会和证券投资委员会 [2] - 风险管理委员会负责审议风险管理政策 指导全面风险建设 评估风险承受水平 并监督反洗钱工作 [3] - 审计稽核委员会监督经营管理层 审议内部审计制度 审查会计信息披露 并监督内外部审计沟通 [4] - 证券投资委员会审议年度投资计划 投资方案及新投资品种 信贷审查委员会审议成员单位授信及不良资产处置 [5] - 设立信息科技管理委员会 负责审议科技发展战略 风险策略 年度工作计划及预算 并监督重大科技运营事项 [7] 风险管理制度 - 公司制定完善内部控制制度体系 各业务部门制定标准化操作流程及风险防范措施 审计部门监督执行情况 [7] - 在存款业务中遵循平等自愿原则 保障资金安全 在资金结算中依靠业务管理信息系统 实行严格对账机制及双人保管制度 [8][9] - 建立完整信贷制度体系 实行审贷分离 落实贷前贷中贷后风险管理 通过贷款三查控制信用风险 [9] - 实行风险合规二岗审核 加强合同签署环节审查 细化合同用途填写 便于资金流向监测 [10] - 审计稽核部独立行使监督职能 开展年度内部控制评价及日常审计稽核项目 促进内控管理合规管理 [11] 信息系统建设 - 核心系统由软通动力开发 涵盖28个功能模块 实现与财务系统及10家直联银行系统对接 [12] - 2025年上半年聚焦系统优化 服务保障 网络安全和管理提升 完成多项开发项目上线 建立双轨巡检机制 [12] - 推进运维协议签署与需求优化 做好威胁监测和漏洞修复 建设数据防泄漏与终端安全系统 完成互联网出口IPv6改造 [12] 经营管理及风险状况 - 截至2025年6月30日总资产224.29亿元 净资产24.25亿元 2025年上半年利息收入2.02亿元 利润总额0.63亿元 [12] - 资本充足率22.43% 流动性比例66.15% 贷款比例36.89% 集团外负债总额为0 投资比例39.52% 固定资产净额与资本净额比例0.11% [13] - 未发生挤提存款 到期债务不能支付 大额贷款逾期或担保垫款等重大事项 未受监管部门行政处罚 [13] 业务定位与优势 - 致力于为首农食品集团及成员单位提供规范高效金融服务 依托集团 服务产业 依法合规开展业务 [14] - 通过多种金融工具提高集团资金使用效率 打造行业一流管理规划型司库 [14] 风险评估结论 - 集团财务公司具有合法有效金融许可证和营业执照 内部控制制度完善 能较好控制风险 [15] - 各项监管指标符合企业集团财务公司管理办法规定 与公司开展存款金融服务业务风险可控 [15]

财务公司基本情况 - 财务公司于2014年7月17日经原中国银保监会批准开业 设立时名称为青岛港财务有限责任公司 2014年7月18日获颁金融许可证[1] - 因更换住址于2021年11月9日和2022年1月18日换发新金融许可证及营业执照 因名称变更于2022年11月3日换发新金融许可证 同年12月2日完成营业执照更换[1] - 股权结构调整后山东省港口集团有限公司持股51% 青岛港国际股份有限公司持股34.63% 日照港股份有限公司持股11.37% 山东港口投资控股有限公司持股3% 注册资本25.68亿元（含500万美元） 法定代表人姜春凤[2] 内部控制体系 - 建立股东会、董事会、监事会、经营层相互制衡的法人治理结构 董事会下设风险管理委员会和审计委员会 经营层下设信贷审查委员会和信息科技管理委员会[2] - 设立八个职能部门包括营业部、信贷业务部、金融市场部等 分别管理资金结算、信贷业务、风险管控等[2] - 制定《资金管理办法》《同业业务管理办法》《人民币账户管理办法》等制度 控制业务风险[4] 业务风险管理措施 - 资金计划管理遵循《企业集团财务公司管理办法》 通过资金计划管理和同业业务管理制度保障资金安全性、效益性和流动性[5] - 成员单位存款业务依据《人民币单位存款管理办法》 制定账户管理和结算操作规程 严格审查开销户及印鉴资料[5] - 内部转账结算业务依据人民银行及金融监管总局规定 制定结算管理办法和操作规程 通过局域网传输保障安全快捷[6] - 授信业务制定《统一授信管理办法》 明确客户申请、信用评级、授信方案审批及贷后管理流程[7][8] - 有价证券投资限于固定收益类品种包括国债、央行票据、地方政府债券、金融债券、AAA级企业债券等 由信贷审查委员会集体决策[10] 经营与财务数据 - 截至2025年6月30日财务公司资产总额332.89亿元 所有者权益未披露具体数值 2025年上半年营业收入2.68亿元 利润总额2.48亿元 净利润1.87亿元[12] 监管合规情况 - 资本充足率19.60% 流动性比例38.75% 贷款余额与存款余额加实收资本之比54.59% 均符合监管要求[13] - 集团外负债总额为0 票据承兑余额占资产总额0.44% 投资总额与资本净额比例46.36% 固定资产净额与资本净额比例0.27% 均符合规定[13] - 成立以来未发生挤提存款、债务违约、大额贷款逾期、系统故障或被诈骗等重大事项 未受监管部门行政处罚[13][14] 总体风险评估结论 - 财务公司持有合法有效的金融许可证和企业法人营业执照 经营符合《企业集团财务公司管理办法》要求[14] - 资产负债比例符合监管规定 未发现可能影响资金存放安全的重大风险事项 风险管理无重大缺陷[14]

北汽财务公司基本情况 - 北京汽车集团财务有限公司成立于2011年11月09日 为银保监会核准的非银行金融机构 功能定位为加强北汽集团资金集中管理 提高资金使用效率 实现内部资金优化配置 降低资金使用成本[1] - 注册资本500,000万元人民币 金融许可证编码L0135H211000001 统一社会信用代码9111000058580691147 法定代表人郭锐 注册地址北京市丰台区汽车博物馆东路6号院4号楼G座17-19层[2] - 营业范围涵盖成员单位存贷款 票据贴现与承兑 资金结算 委托贷款 债券承销 同业拆借 买方信贷 消费信贷 固定收益类有价证券投资等本外币业务[2] 股权结构 - 由北京汽车集团有限公司 北京汽车投资有限公司 北汽福田汽车股份有限公司 北京海纳川汽车部件股份有限公司4家股东发起设立 注册资本500,000万元人民币 持股比例合计100%[2] 内部控制体系 - 建立股东会 董事会及下设审计委员会 合规与风险控制委员会 董事会负责决策风险管理体系及各类风险承受水平[3] - 合规与风险控制委员会研究提出风险管理政策建议 审批风险管理战略 监督高级管理层风险控制情况 审阅风险状况报告[3][4] - 审计委员会审核内部审计章程 审批审计计划 指导评价内部审计工作[4] - 经营管理层负责建立风险管理组织机构 制定风险管理政策措施 监督评价风险管理体系运行[4] - 下设风险管理委员会 信贷审查委员会 投资决策委员会分别负责信用风险操作风险合规风险管理 授信业务审批 固定收益类投资决策[5][6] - 风险管理与法律合规部制定风险法律合规发展规划 实施全面风险管理 监测流动性操作信用市场合规风险 负责授信管理及风险评估[7] 风险管理措施 - 建立分级授权管理制度 部门岗位职责明确 形成相互监督制约的风险控制机制[8] - 各部门在职责范围内进行风险识别评估 制定风险控制制度及操作流程[9] - 完成风险评估模型建设及优化 开展操作风险与内部控制自我评估 建立风险预警体系[9] - 综合运用现场和非现场方式监控风险 形成完善制度体系和管理体系[9] - 结算及资金管理方面制定《结算业务管理办法》《存款业务管理办法》《结算账户管理办法》《同业拆借业务管理办法》等制度 通过信息系统控制和制度控制保障资金安全[9] - 信贷管理实行审贷分离 前后台相互制约体制 下设信贷审查管理委员会负责授权范围内信贷审查审批 业务部负责贷前调查贷后管理 结算部门负责信贷资金发放[10] - 信贷业务对象遵循《企业集团财务公司管理办法》规定 监控信贷资金用途收息情况展期逾期贷款 定期进行风险分类并计提贷款损失准备[11] - 信息科技风险管理对标商业银行标准 投入使用核心业务系统 信贷业务系统 票据业务系统 企业网银系统等涵盖风险监测分析处置环节 制定《信息系统安全管理办法》《信息系统运行维护规定》《信息系统应急管理办法》等制度[11] - 设立独立内部审计部门 按照《商业银行内部审计指引》开展审计工作 实施《内部审计工作管理办法》《审计整改管理办法》《违规行为管理办法》等[12] 经营与财务指标 - 净资产684,138.45万元 营业收入81,128.79万元 净利润29,763.48万元[12] - 资本充足率18.21% 高于10.5%监管要求[13] - 同业拆入与卖出回购款项余额占资本总额比例0% 未高于资本总额[13] - 有价证券投资比例55.94% 低于70%监管上限[13] - 自有固定资产占资本总额比例1.56% 低于20%监管上限[13] 北汽福田汽车与财务公司业务往来 - 截至2025年6月30日 北汽福田汽车在财务公司贴现及银行承兑汇票余额0元 贷款余额0亿元 支付借款利息0万元[13] - 在财务公司结算账户存款余额36.86亿元 其他银行存款余额75.60亿元 在财务公司存款比例32.77%[13] - 存款安全性和流动性良好 未发生财务公司现金头寸不足延迟付款情况[13] 总体风险评估 - 北汽财务公司具有合法有效《金融许可证》《营业执照》 建立完整合理内部控制制度 较好控制风险[14] - 未发现与财务报表相关的资金信贷投资信息管理等风险控制体系存在重大缺陷[14] - 运营正常 资金较为充裕 内控健全 资产质量良好 资本充足率较高 拨备充足 存款金融服务业务风险可控[14]

关联交易概述 - 中复神鹰拟与中建材财务公司重新签署《金融服务协议》以防范财务风险并提高资金运用效益 [2] - 协议规定2025年至2027年每日存款余额上限为25亿元人民币 综合授信余额上限为25亿元人民币 [2] - 结算服务在协议有效期内完全免费 [2] 关联方基本情况 - 中建材财务公司实际控制人为中国建材集团 与中复神鹰属于同一控制下关联方 [3] - 中建材财务公司注册资本47.21亿元人民币 中国建材集团持股77.93% [3] - 截至2025年6月30日 公司总资产3298.39亿元 所有者权益535.09亿元 2025年上半年净利润18.19亿元 [3] 交易标的与定价原则 - 服务范围包括存款 结算 综合授信（含贷款 票据贴现 担保等）及其他金融服务 [4] - 存款利率不低于国内主要商业银行同期水平 贷款利率不高于商业银行同期水平 [4] - 其他金融服务收费符合监管标准且不高于商业银行同类服务收费 [4] 协议执行与风控安排 - 协议需经双方董事会 股东大会批准后生效 有效期至2027年12月31日 [5] - 双方合作非独家 中复神鹰可自主选择其他金融机构 [5] - 中建材财务公司需在发生重大风险事件（如挤兑 系统故障 监管处罚等）时3个工作日内书面通知公司 [5][6] 交易目的与影响 - 通过财务公司专业化服务优化资金管理 提高资金使用效率并降低融资风险 [6][7] - 有利于为业务经营发展提供资金支持和畅通融资渠道 [6][7] - 交易不影响公司独立性 且不损害股东利益 [7] 审议程序进展 - 独立董事专门会议全票通过议案 认为交易符合业务发展需要且审批程序合规 [7] - 董事会6票同意0票反对 关联董事回避表决 尚需提交股东大会审议 [7] - 保荐机构对交易程序及定价公允性无异议 [8]

财务公司基本情况 - 山西焦煤集团财务有限责任公司成立于2009年12月，注册资本35.5亿元人民币，由山西焦煤集团持股80%、山西焦煤能源集团持股20% [1] - 业务范围涵盖成员单位存贷款、票据贴现、资金结算、债券承销、同业拆借、固定收益类证券投资等金融服务 [1][2] - 为集团内成员单位提供综合性金融服务，依法需经批准后方可开展经营活动 [2] 内部控制及风险管理架构 - 建立以股东会、董事会、监事会和经理层为主体的公司治理架构，董事会下设风险管理委员会、审计委员会等专门委员会 [2] - 经理层下设九个职能部门包括信贷管理部、稽核风险部等，并设立内部控制委员会等专项管理委员会 [2] - 制定《内部控制制度实施办法》，明确业务控制措施，实现内部组织结构相互制衡和职责明确 [2] 风险管理体系与措施 - 搭建全面风险管理体系，统一管理信用风险、流动性风险和信息科技风险等 [3] - 建立三道风险防线机制，实现前中后台相互约束监督，以守住系统性金融风险为底线 [4] - 执行重要岗位定期轮岗制度，按最小授权原则开展逐级授权，加强账户核对和操作监控 [4] 信息系统与应急管理 - 信息系统按岗位权限执行操作，准确监测监管指标，完整保存业务数据确保可追溯性 [5] - 新一代信息系统将于2025年5月上线，提供结算、存款、信贷等全方位金融服务 [5] - 制定票据业务风险处置、系统故障应急处理等预案，定期开展流动性风险等应急演练 [5] 经营绩效与监管合规 - 截至2025年6月末总资产456.53亿元，负债399.20亿元，流动性比例45.97%，资本充足率16.97%，不良贷款率0% [6] - 2025年上半年营业收入5.73亿元，各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》要求 [6][7] - 成立以来未发生挤提存款、债务违约、大额贷款逾期或重大安全事件 [7] 关联金融业务情况 - 山煤国际在财务公司存款余额占银行存款总额的25.01%，无贷款业务 [8] - 存款安全性和流动性良好，未发生头寸不足导致的延迟付款情况 [8] - 公司制定存款风险应急处置预案，确保资金安全并有效防范风险 [8]

公司基本情况 - 中化集团财务有限责任公司于2008年6月4日在北京成立 持有金融许可证和企业法人营业执照 [1] - 公司股权结构为中国中化控股有限责任公司持股37% 中国中化股份有限公司持股35% 中化资本有限公司持股28% 实缴出资总额60亿元 [2] - 公司采用董事会领导下的总经理负责制 经营范围包括吸收成员单位存款 办理成员单位贷款 票据贴现 资金结算等业务 [2][3] 内部控制体系 - 公司建立股东会 董事会 审计委员会三权分立的法人治理结构 新增合规管理委员会和司库工作部 [3][4] - 设立风险管理部和纪检室（审计部）对业务进行全方位风险管控 制定系列内部控制制度及业务管理办法 [4][6] - 资金管理遵循安全性 流动性 效益性原则 设置资金运营部实施精益计划管理 优先保障结算支付需求 [5][6] 信贷业务管理 - 采用客户信用评级+综合授信+利率风险定价体系 信贷审批委员会负责审议授信业务 [6][8] - 严格执行贷审分离制度 实行贷前调查 贷中审查 贷后检查的全流程风险管控 [8][9] - 票据业务严格按管理办法执行 风险管理部全程监控 投资比例不超过资本净额70% [9][10][11] 资金与结算管理 - 同业存放以安全优先为原则 严格审批流程 同业拆借建立多部门协同的组织体系 [5][6] - 结算业务实行分级授权管理 结售汇业务遵循前中后台分离原则 国际业务部负责定价 [12] - 信息系统采用先进资金管理系统 具备防火墙 入侵检测等安全设备 关键数据每日备份 [14] 经营与监管指标 - 2024年末资产总额703.74亿元 所有者权益129.74亿元 净利润5.81亿元 [15] - 2025年6月末资产总额706.04亿元 吸收成员存款571.68亿元 上半年净利润0.93亿元 [16] - 资本充足率12.33% 流动性比例61.45% 投资总额/资本净额67.85% 均符合监管要求 [16] 关联交易情况 - 截至2025年6月30日 中化国际在财务公司存款余额44.35亿元 贷款余额33.88亿元 [17] - 存款安全性和流动性良好 未发生延期支付情况 [17]

关联交易概述 - 宝钢包装拟与宝武集团财务有限责任公司续签《金融服务协议》以优化财务管理、拓宽融资渠道并降低融资成本和风险 [1] - 本次交易构成关联交易因双方均受中国宝武钢铁集团有限公司控制 [1] 关联方基本情况 - 宝武集团财务有限责任公司成立于1992年10月6日注册资本68.4亿元 [2] - 截至2024年末财务公司资产总额839.66亿元负债总额739.48亿元所有者权益100.19亿元营业收入18.52亿元利润总额2.03亿元 [2] - 截至2025年6月末财务公司资产总额688.13亿元负债总额585.04亿元所有者权益103.09亿元上半年营业收入7.71亿元利润总额4.00亿元 [2] 金融服务协议内容 - 财务公司将提供存款服务存款利率不低于中国国内四大银行同期同类平均存款利率且每日最高存款余额原则上不高于6亿元 [3][4] - 财务公司将提供综合授信服务包括贷款票据承兑票据贴现等信贷利率参照市场水平协商确定 [4] - 协议有效期至2028年12月31日服务收费标准按市场化原则由双方协商 [4][5] 定价政策与交易影响 - 存款和信贷服务利率参考中国人民银行基准利率和浮动范围按市场化原则协商体现公允公平 [5] - 交易有利于优化公司财务管理拓宽融资渠道降低融资成本和风险且不会影响公司独立性 [5] 审议程序 - 该关联交易已通过公司第七届董事会独立董事专门会议和董事会会议审议关联董事回避表决 [6] - 交易尚需提交公司股东会审议关联股东将回避表决 [6]

核心观点 - 大信会计师事务所对中国电子财务公司截至2025年6月30日的风险管理体系出具无保留审核意见 认为其编制的风险评估专项说明在所有重大方面公允反映了与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核及信息管理等风险管理体系的制定及实施情况 [1][2] 公司基本情况 - 公司前身为1988年批准设立的中国信息信托投资公司 2001年更名为中国电子财务有限责任公司并正式运营 注册资本25亿元 控股股东中国电子信息产业集团有限公司持股81.27% [4][5][6] - 2022年吸收合并振华集团财务有限责任公司并筹建贵州分公司 2023年5月贵州分公司开业 2024年通过资本公积3.30亿元和未分配利润2.69亿元转增注册资本 使注册资本从19.01亿元增至25.00亿元 [5] - 股东包括中国电子信息产业集团有限公司(出资20.31亿元 占比81.27%)、武汉中原电子集团有限公司(出资1.34亿元 占比5.37%)、中国电子进出口有限公司(出资1.17亿元 占比4.66%)等7家机构 [6][7] 内部控制制度 - 实行董事会领导下的总经理负责制 建立股东会、董事会、监事会相互制衡的治理结构 设立对董事会负责的内部审计部门 实施内部审计监督制度 [10] - 制定涵盖资金、信贷、投资、同业业务、结算、风险管理的全套内控制度 包括《银行类同业授信管理办法》《同业拆借业务管理办法》《贷款业务管理办法》《固定收益类有价证券投资业务管理办法》等 [11][13][14][24][26] - 信息安全管理采用双机热备运行 2023年建立内蒙古乌兰察布灾备机房实现核心业务数据异地实时备份 [16] 经营管理与财务数据 - 截至2025年6月30日 银行存款186.66亿元 存放中央银行款项19.32亿元 实现利息净收入2.57亿元 利润总额2.15亿元 税后净利润1.61亿元 [17] - 资本充足率12.75% 流动性比例60.82% 贷款余额占存款与实收资本之和的比例为59.13% 投资总额占资本净额比例2.21% 均符合监管要求 [19] - 票据承兑余额占资产总额比例1.66% 集团外负债总额占资本净额比例0.00% 承兑汇票保证金余额占存款总额比例0.01% [19] 风险管理体系 - 信贷管理实行客户经理负责制和审贷分离制度 贷款对象仅限于中国电子信息产业集团成员单位 建立贷前、贷中、贷后全流程管理机制 [13] - 投资业务严格执行交易与清算分离制度 固定收益类证券交易实行双人操作复核机制 [14][15] - 委托贷款业务遵循不垫款、不承担风险原则 委托存款总额覆盖委托贷款总额 [15]

皖能财务公司基本情况 - 公司经中国银保监会批准于2012年9月18日成立 注册资本10亿元 其中皖能集团持股51% 皖能股份持股49% [1] - 法定代表人盛胜利 持有《金融许可证》和《企业法人营业执照》 [1] 经营范围与内部控制 - 经营范围涵盖成员单位存贷款 票据承兑与贴现 同业拆借 有价证券投资及保险代理等业务 [2] - 法人治理结构健全 设立董事会 监事会 风险控制委员会及审计委员会 下设七个部门实现前中后台分离 [2] - 制定《内部控制管理办法》及多项业务管理制度 包括资金管理 结算账户管理及同业拆借管理等 [3][4] 风险管理措施 - 信贷业务实行审贷分离与分级审批制度 设立信贷审查委员会 贷款需经三分之二审批人同意及总经理批准 [5][6] - 投资业务遵循风险偏好陈述书 采用前中后台分离机制 制定分散投资策略避免流动性风险 [7][8] - 信息系统采用"皖财通资金管理系统" 配备防火墙及操作日志管理保障数据安全 [8][9] 经营与财务数据 - 截至2025年6月30日 总资产691,136.79万元 存放央行款项26,493.23万元 贷款319,576.70万元 [9] - 吸收存款563,590.89万元（全部为集团内部存款） 2025年上半年营业收入7,594.29万元 净利润4,234.45万元 [9][10] - 安徽省天然气开发公司在财务公司存款55,020.65万元 贷款余额12,200.00万元 [10] 合规与风险评估 - 各项监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》要求 无重大风险情形 [10] - 风险管理体系被认定为有效 无重大缺陷 [10]