增持计划基本情况 - 控股股东华熙昕宇投资有限公司计划自2025年8月8日起6个月内增持公司股份 使用自有或自筹资金 增持金额不低于人民币2亿元且不超过人民币3亿元 增持股份比例不超过总股本1% 增持价格上限为70元/股 [2] - 增持方式包括集中竞价和大宗交易等上海证券交易所系统允许的方式 [2] 增持实施进展 - 截至2025年8月29日 控股股东通过集中竞价交易方式累计增持2,117,690股 占总股本0.44% [2] - 累计增持金额达人民币122,326,228.05元 已超过增持计划下限2亿元人民币的50% [2] - 增持计划尚未实施完毕 控股股东将继续在计划期间内执行增持 [2] 增持主体持股结构 - 增持计划实施前控股股东已持有公司股份 且存在一致行动人 [4] 增持计划合规性说明 - 公司将持续关注增持进展并严格按照证监会及交易所规定履行信息披露义务 [5] - 增持计划不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化 [4] - 原定增持计划期间未过半时实际增持金额已超区间下限50% [4] - 控股股东未提前终止增持计划 [4]

公司基本信息 - 廊坊市塑源俏生物科技有限公司于近日成立 [1] - 法定代表人为马新 [1] - 注册资本为60万元人民币 [1] 经营范围 - 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广 [1] - 生物饲料研发和畜牧渔业饲料销售 [1] - 农业科学研究和试验发展 [1] - 初级农产品收购、食用农产品批发、农副产品销售 [1] - 肥料销售和生物有机肥料研发 [1] - 食品互联网销售（仅销售预包装食品）和互联网信息服务 [1] - 机械设备销售、机械零件、零部件销售和机械设备租赁 [1] - 水环境污染防治服务、水污染治理、土壤污染治理与修复服务和土地整治服务 [1] - 电子产品销售、仪器仪表销售、日用百货销售、日用品销售 [1] - 五金产品零售、个人卫生用品销售、针纺织品销售、汽车装饰用品销售 [1] - 市场调查（不含涉外调查）、市场营销策划、信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）、咨询策划服务 [1] - 企业形象策划、信息技术咨询服务、健康咨询服务（不含诊疗服务） [1] - 化妆品批发和卫生用品和一次性使用医疗用品销售 [1] - 互联网销售（除销售需要许可的商品） [1] - 生活美容服务（依法须经批准的项目） [1]

财务表现 - 2025年中报营业总收入1.05亿元 同比下降22.29% [1] - 归母净利润355.43万元 同比下降61.46% [1] - 第二季度营业总收入5001.03万元 同比下降29.17% [1] - 第二季度归母净利润19.93万元 同比下降97.71% [1] - 扣非净利润-282.74万元 同比下降154.98% [1] 盈利能力指标 - 毛利率72.98% 同比下降2.84个百分点 [1] - 净利率-1.07% 同比下降124.82个百分点 [1] - 历史净利率-10.69% 产品附加值不高 [3] - ROIC历史中位数5.26% 2024年ROIC为-2.91% [3] 成本费用结构 - 三费总额4741.14万元 占营收比例45.26% [1] - 三费占营收比同比上升0.32个百分点 [1] 资产质量与现金流 - 应收账款1.67亿元 占最新年报营业总收入68.8% [1] - 货币资金1.32亿元 同比下降15.37% [1] - 有息负债219.47万元 同比下降89.72% [1] - 每股经营性现金流0.31元 同比上升42.25% [1] 每股指标 - 每股收益0.06元 同比下降64.71% [1] - 每股净资产16.34元 同比下降2.29% [1] 业务特征与历史表现 - 公司业绩主要依靠研发及营销驱动 [3] - 上市以来发布3份年报 其中1次亏损年份 [3] - 投资回报表现一般 最差年份2024年投资回报极差 [3]

募集资金基本情况 - 公司于2022年3月首次公开发行1000万股普通股，每股发行价72.65元，募集资金总额7.265亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额为6.5276亿元 [1] - 截至2025年半年度末，累计使用募集资金2.8399亿元，其中2025年上半年使用3116.21万元 [2] - 期末用于现金管理的闲置募集资金3.8亿元，募集资金账户余额为1824.47万元 [2] 募集资金存放管理 - 公司制定《募集资金管理制度》实行专户存储管理，与浦发银行张江科技支行及保荐机构中金公司签订三方监管协议 [2][3] - 监管协议符合上交所范本要求，截至2025年6月30日均严格按协议规定存放和使用资金 [3] - 募集资金专户设于浦发银行张江科技支行，具体账户余额详见公告附表 [3][4] 募集资金使用情况 - 2025年半年度募集资金实际使用情况详见《募集资金使用情况对照表》，未用于其他用途 [4] - 报告期内不存在募投项目先期投入置换、闲置资金补充流动资金、超募资金使用及结余资金使用等情况 [4][5][10] - 主要募投项目包括精准诊断试剂和智能设备产业化研发项目（承诺投资4.55亿元）和营销网络建设项目（承诺投资2.455亿元） [6] 闲置资金现金管理 - 2025年1月经董事会批准使用不超过4.3亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月 [4] - 截至期末购买浦发银行保本型结构性存款产品，年化收益率在1.1%-2.4%之间，实际收益35.6万元 [4][5] - 产品类型包括"利多多公司稳利"系列结构性存款，均为保本浮动收益型 [4][5] 资金使用进度 - 精准诊断试剂项目累计投入1.3018亿元，进度28.61%，低于承诺投入金额3.2483亿元 [6] - 营销网络建设项目累计投入1.5381亿元，进度62.65%，低于承诺投入金额9169.1万元 [6] - 整体募投项目累计投入2.8399亿元，总进度40.54%，未达到计划进度 [6] 信息披露合规性 - 公司已按上交所规则及时、真实、准确、完整披露募集资金存放及使用情况 [5] - 不存在违规披露情形，已使用资金均投向承诺项目，无违规使用重大情形 [5] - 募投项目未发生变更，可行性未发生重大变化 [5][6]

股权激励计划概述 - 公司推出2025年限制性股票激励计划 拟授予限制性股票211.2740万股 占公司股本总额13,645.8196万股的1.5483% 其中首次授予169.8240万股(占80.3809%) 预留41.4500万股(占19.6191%) [7][8] - 激励工具采用第二类限制性股票 股票来源为二级市场回购或定向发行A股普通股 [7] - 计划有效期自首次授予日起最长不超过60个月 授予价格确定为16.55元/股 [7][9][15] 激励对象结构 - 激励对象包括董事、高级管理人员、核心技术人员及董事会认定的其他人员 共计57人 含1名中国台湾籍关键岗位员工 [4][5][6] - 公司总经理张秀杰作为实际控制人之一被纳入激励计划 其余激励对象均不持有公司5%以上股份 [5][7] - 任何单一激励对象通过全部激励计划获授股票均不超过公司股本总额1% 全部激励计划涉及股票总数累计不超过股本总额20% [7][8][9] 归属安排与考核机制 - 首次授予部分分三个归属期：首次授予后12-24个月归属20% 24-36个月归属40% 36-48个月归属40% [10][11][12] - 预留授予部分根据授予时间不同 设置差异化的归属安排 可能分为两个50%归属期 [12][13][14][15] - 公司层面考核指标包括营业收入增长率和产品注册证数量：2025年仅考核产品注册证(目标≥10项) 2026年考核营业收入增长率(目标15% 触发值10%)和产品注册证累计≥20项 2027年仅考核营业收入增长率(目标30% 触发值25%) [18][19][20] - 个人绩效考核分ABCD四档 对应归属比例分别为100%/80%/0%/0% [21] 财务与合规考量 - 激励计划符合《管理办法》《上市规则》等法规要求 授予价格不低于草案公告前1/20/60/120日交易均价的50% [15][22][23][24] - 公司明确不为激励对象提供任何形式财务资助 资金来源均为激励对象自筹 [25] - 股份支付费用将按会计准则要求计入相关成本费用 对财务状况和经营成果的影响以年度审计报告为准 [28][29] 战略发展目标 - 考核指标聚焦营业收入增长和产品注册证获取 特别是中国医疗器械三类注册证、二类注册证及国际认证(FDA/CE) 旨在丰富产品线尤其是居家检测场景产品矩阵 [30][31] - 通过激励计划强化核心人才队伍建设 将经营管理层利益与公司持续经营能力深度绑定 支持公司突破国际市场产品单一障碍 推动神经系统检测等新领域发展 [5][27][29][31]

股权激励计划概述 - 公司推出2025年限制性股票激励计划 旨在完善法人治理结构 建立长效激励约束机制 吸引和留住优秀人才 将股东利益 公司利益和核心团队利益结合 推动长远发展 [1] - 激励工具为第二类限制性股票 股票来源为公司从二级市场回购或向激励对象定向发行A股普通股 [2] - 本计划与2023年限制性股票激励计划相互独立 均为公司长期激励体系的重要组成部分 [2] 授予规模与占比 - 拟授予限制性股票总数211.2740万股 占公司股本总额13,645.8196万股的1.5483% [3] - 其中首次授予169.8240万股 占总股本1.2445% 占本次授予权益总额80.3809% 预留41.4500万股 占总股本0.3038% 占本次授予权益总额19.6191% [3] - 加上2023年激励计划已授予的180万股 全部有效期内股权激励涉及股票总数391.2740万股 占总股本2.87% 未超过股东大会时股本总额的20% [4] 激励对象范围 - 激励对象包括董事 高级管理人员 核心技术人员及董事会认为需要激励的其他人员 不含独立董事和监事 [5] - 首次授予部分激励对象共63人 其中董事 高级管理人员及核心技术人员7人 其他人员56人（含1名中国台湾籍关键员工） [7] - 任何单一激励对象通过全部有效期内股权激励获授股票均未超过公司股本总额1.00% [4][7] 授予价格与定价依据 - 首次及预留授予价格均为16.55元/股 [13] - 定价依据为草案公告前1个 20个 60个和120个交易日股票交易均价的50% 分别对应15.88元 16.51元 16.05元和16.53元 最终定价16.55元高于上述参考价 [14] - 定价综合考虑了激励力度 股份支付费用 团队出资能力及行业人才竞争特点 [15] 归属安排与时间规划 - 计划有效期自首次授予日起最长不超过60个月 [8] - 首次授予部分分三个归属期：归属权益占比分别为30% 30% 40% 归属时间分别为授予后12-24个月 24-36个月和36-48个月 [11] - 预留授予部分根据授予时间不同 归属安排可能与首次授予部分一致或参照2026-2027年考核安排 [11] 业绩考核指标 - 公司层面考核指标包括产品注册证数量和营业收入增长率 [19] - 2025年仅考核产品注册证数量（目标值≥10项） 2026年考核累计注册证≥20项且营业收入增长率目标值15%（触发值10%） 2027年仅考核营业收入增长率目标值30%（触发值25%） [19] - 个人层面绩效考核结果分A B C D四档 对应归属比例分别为100% 80% 0%和0% [21] 会计处理与成本影响 - 股份支付费用参照Black-Scholes模型测算 假设授予日股价31.87元/股 有效期1-3年 历史波动率15.77%-20.01% 无风险利率1.50%-2.75% [30] - 费用在经常性损益中列支 按归属安排分期摊销 具体影响金额以年度审计为准 [31] 特殊情形处理 - 公司发生重大违规或激励对象出现不适格情形时 已获授未归属股票将作废失效 [17] - 激励对象离职 退休 丧失劳动能力或身故时 根据不同情况处理未归属股票 [37][38]

股份回购方案调整 - 公司董事会审议通过股份回购议案 回购资金总额不低于人民币2000万元且不超过4000万元 回购价格上限原为16元/股 [1] - 因2024年度权益分派实施 回购价格上限调整为15.85元/股 [1] - 2025年8月董事会决议将回购价格上限从15.85元/股上调至29.34元/股 其他回购条款保持不变 [1] 首次回购执行情况 - 公司首次实施回购股份211,200股 占总股本比例0.13% [2] - 回购成交价格区间为27.30元/股至29.34元/股 支付总金额600.01万元 [2] - 回购操作时间及报价符合深交所监管指引 未在集合竞价时段及价格敏感期操作 [2] 后续回购计划 - 公司将在既定回购期限内继续实施回购 并根据市场情况推进 [3] - 严格履行信息披露义务 及时向投资者通报回购进展 [3]

内部控制评价制度框架 - 制度旨在规范公司内部控制评价工作 确保内部控制有效运行 依据《公司法》及《企业内部控制基本规范》等法律法规制定 [1] - 内部控制评价由董事会和管理层实施 是对公司内部控制有效性进行全面评价并出具报告的过程 [1] - 制度适用于公司及全资或控股子公司 [1] 评价原则 - 全面性原则：评价涵盖所有业务和事项的设计与运行 [1] - 重要性原则：重点关注重要业务单位、重大事项和高风险领域 [1] - 客观性原则：准确揭示风险状况并如实反映内部控制有效性 [1] - 制衡性原则：保证机构、岗位及职责权限合理设置 确保权责分明且相互监督 [2] - 适应性原则：制度随外部环境变化和业务调整不断修订完善 [2] - 成本效益原则：权衡实施成本与预期效益 以适当成本完成有效评价 [2] 组织与实施架构 - 董事会负责领导评价工作 授权审计部具体组织实施 [2] - 董事会审计委员会负责指导监督评价工作并审阅报告 [2] - 管理层负责组织整改经董事会认定的内部控制缺陷 [3] - 审计部牵头组织实施 并对子公司评价工作进行指导监督 [3] - 各职能部门参与评价 配合审计部工作并落实整改 [3] 评价类型与流程 - 评价包括年度评价和日常评价 年度评价为定期 在日常年度结束后至年报提交董事会前完成 日常评价为不定期且不受时间次数限制 [4] - 评价程序包括制定方案、组成工作组、实施测试、认定缺陷、汇总结果和编报报告 [6] - 年度评价具体流程包括召开测评会议、审计部制定方案、推进各部门评价、编制报告提交总经理办公会和审计委员会审议 最终由董事会审议并披露 [6][7] - 审计部可不定期检查评价 并可委托中介机构实施 但提供内部控制审计服务的会计师事务所不得同时提供评价服务 [7] 评价内容与标准 - 评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督五要素展开 [4][5] - 内部环境评价依据组织架构、发展战略、人力资源等应用指引 [4] - 风险评估评价依据《基本规范》要求和应用指引所列主要风险 [5] - 控制活动评价依据《基本规范》和应用指引的控制措施 [5] - 信息沟通评价依据内部信息传递、财务报告、信息系统等应用指引 [5] - 内部监督评价重点关注审计委员会和内部审计机构的监督作用 [5] - 评价范围涵盖公司各部门及所有营运环节和管理制度 [6] 缺陷认定标准 - 缺陷分为设计缺陷和运行缺陷 认定以日常和专项监督为基础 由审计部综合分析后提出意见 [8] - 按影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷 [8] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为错报≥利润总额5%或资产总额0.5% 重要缺陷为3%≤错报<5%或0.3%≤错报<0.5% 一般缺陷为错报<3%或<0.3% [8][9] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为直接财产损失≥利润总额5%或资产总额0.5% 重要缺陷为3%≤损失<5%或0.3%≤损失<0.5% 一般缺陷为损失<3%或<0.3% [9] - 定性标准包括高级管理人员舞弊、财务报告重大错报、审计委员会监督无效、重大安全事故、决策失误、关键人员流失及缺陷未整改等情形 [8][9] 评价报告要求 - 年度内部控制评价报告依据法律法规及上交所规定出具 需经审计委员会审议 [10] - 报告需分要素设计 披露评价过程、缺陷认定及整改情况、有效性结论等内容 [11] - 报告至少包括董事会声明、评价总体情况、依据范围程序方法、缺陷认定、上年度整改情况、本年度整改措施及有效性结论 [13] - 报告基准日为每年12月31日 需在基准日后4个月内报出 [12] - 董事会审议报告并形成决议 披露时需同时披露会计师事务所核实意见 [11] 监督与考核机制 - 所有评价活动由董事会审计委员会统一监督 相关单位可对其公正性提出质疑 [14] - 董事会根据评价结论对相关单位、部门或人员实施奖励和惩戒并纳入考核 [14] - 当内部控制存在重大缺陷或风险时 董事会需及时向上交所报告并披露 公告需披露缺陷、后果及措施 审计委员会需督促整改并披露完成情况 [14] 制度实施与责任 - 评价文件资料需妥善保管 [12] - 董事会及全体董事对年度内部控制评价报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连带法律责任 [15] - 制度经董事会审议通过后生效 解释权归属董事会 [17] - 制度未尽事宜或与法律法规冲突时 依照相关法律法规及公司章程执行 [17]

文章核心观点 - 北京英诺特生物技术股份有限公司修订内部审计管理制度 旨在完善公司治理结构 保障规范运作 维护财经法纪 改善经营管理 提高经济效益 保证资产安全 促进持续健康发展 [1] 内部审计定义与适用范围 - 内部审计是一种独立 客观的确认和咨询活动 通过系统规范的方法审查评价业务活动 内部控制和风险管理的适当性和有效性 [1] - 制度适用于公司 全资或控股子公司 [2] 内部审计机构设置 - 审计部作为内部审计机构 设在董事会审计委员会下 负责监督检查业务活动 风险管理 内部控制和财务信息 [2] - 审计部对董事会负责 向董事会审计委员会报告工作 接受审计委员会监督指导 [2] - 公司设审计部长一名 由总经理任免 考核需审计委员会参与发表意见 [2] 审计人员要求 - 内部审计人员需具备审计 会计 经济管理等专业知识和业务能力 熟悉公司生产经营和内部控制 [2] - 内部审计人员需具备良好职业道德 依法审计 忠于职守 坚持原则 客观公正 实事求是 廉洁奉公 [3] - 审计人员需回避利害关系 不得负责被审计单位经营和内部控制决策执行 [3] 审计职责 - 检查评估内部控制制度的完整性 合理性及实施有效性 [3] - 审计会计资料和经济资料的合法性 合规性 真实性和完整性 包括财务报告 业绩预告 业绩快报等 [3] - 协助建立健全反舞弊机制 确定反舞弊重点领域 关键环节和内容 关注检查可能存在的舞弊行为 [3] - 至少每季度向董事会审计委员会报告一次 内容包括内部审计计划执行情况和发现问题 [3] 审计职权 - 自主确定审计项目和对象 [4] - 召开审计相关会议 进行书面或口头调查询问 [4] - 要求被审计单位报送审计资料 [4] - 检查实物 凭证 账册 文件和资料 [4] - 对严重违反财经法纪和严重损失浪费行为做出临时制止决定 [4] - 对阻挠破坏审计工作 转移隐匿篡改毁弃拒绝提供资料的行为采取临时措施 提出追究责任建议 [4] - 对重大事项向公司领导反映 [4] - 建议对违反财经法纪和浪费的直接责任人和单位负责人给予处分 情节严重可建议移送司法机关 [4] - 对未按规定整改且无特殊说明的被审计单位给予通报批评 [4] 审计工作程序 - 确定年度审计重点 编制年度审计计划 经总经理核准后实施 [5] - 成立审计组 编制审计实施方案 报审计部长批准 [5] - 审计前通知被审计单位 要求提供配合事项 [5] - 进行审阅 访谈 取证 调查 分析 [5] - 填制复核审计工作底稿 以相关充分可靠审计证据为依据 形成文档记录 [5] - 出具审计发现报告 与被审计单位沟通 听取意见 提高客观性公正性 取得理解和认可 [5] - 出具审计报告 经总经理审批后执行整改 被审计单位有异议可提出申诉 申诉期间原决定照常执行 [6] - 定期追踪前期审计发现改善情况 评价纠正措施是否及时合理有效 [6] - 定期向董事会审计委员会报告审计情况 妥善归档管理 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告 [6] 审计档案管理 - 建立健全审计工作底稿和档案管理制度 [6] - 内部审计档案是审计项目实施过程中形成的具有保存价值的历史记录 [6] - 审计项目完成后按规定立卷 谁主审谁负责立卷 不同项目不得合并立卷 [6] - 内部审计资料装订后定期移交公司档案部门归档 办理交接手续 [7] - 公司内部人员借阅需审计部长批准 其他人员借阅需总经理批准 [7] - 档案保管期限分永久性保管和定期保管 定期保管期限为10年 [7] - 档案实行封闭管理 对商业秘密保密 泄密追究责任 [7] 责任追究 - 对违反制度的内部审计工作人员 视情况给予处分或经济处罚 包括滥用职权牟取私利 玩忽职守徇私舞弊弄虚作假 泄露机密造成较大经济损失 [7] - 对违反制度的部门 负责人 直接责任人及其他相关人员 审计部可提出通报批评 经济处罚或处分建议 包括拒绝提供资料 阻挠破坏监督检查 弄虚作假隐瞒事实 拒不执行审计决定 打击报复审计人员 [7][8] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过之日起生效实施 [8] - 制度解释权属于公司董事会 [8]

股东大会基本信息 - 股东大会将于2025年9月15日14点40分在江苏省泰州市医药高新区泽兰路18号公司2楼会议室召开 [1] - 采用现场投票与上海证券交易所网络投票系统相结合的表决方式 [1] - 网络投票时间为2025年9月15日交易时段9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00及互联网投票平台时段9:15-15:00 [1] 审议议案内容 - 审议《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》 [2] - 审议《关于取消监事会、修订<公司章程>及其附件并办理工商变更登记的议案》 [2] - 审议《关于修订<防范控股股东实际控制人及其关联方资金占用制度>的议案》 [2] - 审议《关于制定<董事高级管理人员薪酬管理制度>的议案》 [2] 股东参与方式 - A股股东股权登记日为2025年9月9日 [3] - 融资融券、转融通等特殊账户投票需按科创板监管指引执行 [2] - 股东可通过交易系统终端或互联网投票平台(vote.sseinfo.com)参与表决 [3] 会议登记要求 - 登记截止时间为2025年9月12日17:00前 [5] - 需提供股东账户卡、身份证复印件、授权委托书等材料原件或加盖公章的复印件 [4] - 邮寄登记需注明"股东大会"字样并附证明材料 [5] 联系方式 - 联系地址为江苏省泰州市医药高新区泽兰路18号公司4楼证券事务部 [5] - 联系电话0523-86200880 联系人王涛 [5]