投资情况概述 - 公司拟通过全资子公司奕瑞合肥实施"硅基OLED微显示背板生产项目"，投资金额不超过人民币180,000万元，其中对奕瑞合肥增资60,000万元 [2][3] - 项目内容包括购置先进生产设备、新增硅基OLED微显示背板产能5,000张/月并实现规模化量产 [2][3] - 投资资金来源为公司自有/自筹资金及视涯科技提供的保证金 [2][4] 投资背景 - 公司与视涯科技及特定客户建立合作关系，公司作为供应商向视涯科技供应硅基OLED微显示模组背板 [3] - 奕瑞合肥现有CMOS传感器产线在原材料、设备、工艺等方面与硅基OLED微显示背板具有通用性，可复用现有产线 [3][4] - 现有产能有限且需满足特定客户供应量要求，需扩充产能 [4] 投资影响 - 项目与公司设备、工艺协同效应强，下游客户订单需求明确，有助于提升底层技术创新能力 [4] - 项目将增强公司护城河、盈利能力和核心竞争力，符合长期战略发展需求 [4] - 投资预计不会对公司正常经营产生不利影响，不损害中小股东利益 [4] 决策程序 - 投资议案已通过公司第三届董事会第十五次会议审议，需提交股东大会批准 [2] - 董事会授权董事长Tieer Gu及其转授权人士负责项目实施及日常管理 [2] 交易性质 - 本次投资不构成关联交易或重大资产重组 [3]

对外投资概述 - 公司于2025年5月21日召开第五届董事会第九次会议，审议通过《关于对外投资成立全资子公司的议案》，拟以自有资金投资2000万元在上海市设立全资子公司上海欣贺杰鸿贸易有限公司 [1] - 本次投资旨在满足区域门店经营需求，支撑主营业务持续发展，无需提交股东大会审议，不构成关联交易或重大资产重组 [1] 全资子公司基本情况 - 子公司经营范围包括服装服饰零售及批发、鞋帽销售、皮革制品销售、食品销售、餐饮服务及酒类经营（以工商登记为准） [1] 投资目的与影响 - 设立子公司有利于扩大业务布局，对公司的战略发展具有积极意义 [2] - 资金来源为自有资金，不会对财务状况产生不利影响，且不损害股东利益 [2] - 子公司将面临市场及经营风险，公司将通过强化内部控制与风险防范机制应对 [2] 信息披露 - 公司将根据投资进展及时履行信息披露义务 [2]

证券代码：600892 证券简称：*ST大晟 公告编号：临2025-023 大晟时代文化投资股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、对外投资概述 （一）对外投资的基本情况 为抓住行业的发展机遇，创造新的盈利增长点。公司及其合并范 围内子公司过去12个月对外投资累计金额已达到最近一期经审计净 资产的15.93%，具体对外投资情况如下： 序 | 时间 | 投资标的名称 | 投资形式 | 投资金额（万元） | 持股比例 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | | | | 北京熙鸣文化传媒 | | | | | | 有限公司 | | | | | | Dream | Drama | | | | | Media | Limited | | | | | 深圳市易泽嘉信文 | | | | | | 化传播有限公司 | | | | | | 北京市好戏文化传 | | | | | | 媒有限公司 | | | | | | 北京万合瑞晟文化 | | | | | | 传 ...

关联交易概述 - 公司与云南交投等联合体共同中标"G78汕昆高速/G80广昆高速石林至昆明段（改扩建）工程项目"，项目总投资211.06亿元，项目资本金占比20%即42.21亿元 [1][2] - 联合体将通过增资扩股方式改造昆石公司为项目公司，注册资本2亿元，公司出资40万元（股权0.2%），并按持股比例承担项目资本金844.24万元，分4年按20%:30%:30%:20%比例投入 [3][6] - 公司主要参与绿化及环保工程施工，预计份额占总投资0.7%-1.5%，不参与后续运营及补偿金筹集 [3][7] 合作方基本情况 - 联合体共8家单位，包括云南交投（持股51%）、交投集团投资公司（1%）、公路建设公司（23.5%）、云岭建设公司（23.5%）等，均为关联方 [4][5][6] - 各合作方业务涵盖公路投资建设、市政工程、交通科研、新能源等领域，均非失信被执行人 [4][5][6] 投资标的情况 - 标的公司昆石高速注册资本从1亿元增至2亿元，增资后云南交投控股51%，公司持股0.2% [6] - 标的公司2024年末资产总额1015.93万元，负债同额，无营业收入 [6][7] - 项目路线全长73.8公里（新建22.21公里），桥隧比37.34%，建设期4年，运营期30年 [7] 关联交易定价依据 - 交易定价基于公开招标结果，公司出资884.24万元（含注册资本40万元+资本金844.24万元），按股权比例分摊 [8] 协议核心条款 - 项目公司需满足公路建设市场准入条件，注册资本2亿元需在120日内缴足，股权变更需经交通厅批准 [10][12] - 联合体牵头方云南交投负责融资增信，若资本金不足需股东借款或增资，补偿金纳入项目成本 [11][12] 投资影响 - 通过投资带动施工获取绿化工程订单，预计改善公司持续经营能力，增加未来主营业务收入 [14] - 独立董事认为交易定价公允，决策程序合规，未损害中小股东利益 [15]

监事会会议召开情况 - 公司第八届监事会第十一次会议于2025年5月19日以通讯方式召开，会议通知已于2025年5月15日通过电子邮件发出 [1] - 本次会议应参加监事3名，实际参加监事3名，会议的召集、召开程序及出席人数符合《公司法》和《公司章程》规定 [1] 监事会会议审议情况 - 审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，表决结果为同意2票，反对0票，弃权0票，回避1票 [1][2] - 公司以增资扩股方式与联合体成员单位共同设立项目公司，用于"G78汕昆高速/G80广昆高速石林至昆明段（改扩建）工程项目投资人招标"项目 [1] - 本次投资有助于公司获取该项目涉及的绿化及环境保护工程，增加未来业务订单数量 [1] - 公司共出资884.24万元，其中项目公司注册资本金出资40万元（占股权比例0.2%），项目资本金出资844.24万元将按建设期分期缴纳 [1] - 关联董监事在审议时已回避表决，决策程序合规，不存在损害公司及股东利益的情形 [1] 备查文件 - 经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议 [2]

对外投资暨关联交易概述 - 公司通过全资孙公司金晟實業投資有限公司和JINSHENG USA LLC与万安科技全资孙公司萬安科技（香港）北美投資有限公司共同投资设立墨西哥生产基地 投资总额不超过3000万美元 其中公司出资不超过1950万美元占股65% 万安科技出资不超过1050万美元占股35% [1] 交易进展情况 - 因国际贸易政策不稳定 双方签订补充协议调整合资公司股东出资情况 调整前合资公司认缴出资额为50000墨西哥比索 调整后维持相同出资额但持股主体内部调整 [2] - 合资公司后续建设项目总投资不超过3000万美元 资金需求通过银行贷款或股东按出资比例提供担保/借款/增资方式解决 公司负责以合资公司为主体进行银行贷款 [3] 对公司的影响 - 本次投资已完成境外投资备案 补充协议签署不会对主营业务和财务状况产生不利影响 资金来源为自有资金和自筹资金 分阶段实施建设项目 不会造成资金压力或影响生产经营活动正常运行 [3][4]

外国企业在德投资概况 - 2024年德国共登记1724个外国直接投资项目 包括绿地投资 扩建项目 迁移项目 不包括并购 同比小幅下降2% [1] - 外国企业在德投资金额保持在232亿欧元高位 其中1/5的外企将德国作为生产或研发基地 [1] - 美国是德国最大投资来源国 项目数量229个 瑞士以202个项目位列第二 中国以199个项目排名第三 [1] 中企在德投资特点 - 中企在德投资数量同比保持不变 主要关注欧洲和德国的绿地项目 [1] - 中国对德国可再生能源领域投资表现突出 共计31个项目 [1] - 中企在德投资项目涉及的业务领域中 市场和销售占比最多 生产和研发同比增长4个百分点 [1] 中企投资重点行业 - 中企聚焦可再生能源 电池供应链 汽车 医疗技术 机器人等领域 尤其是这些行业的软件解决方案 [2] - 德国是中国在欧洲投资布局的最大受益方 中企对外投资在全球范围内保持强劲增长势头 疫情结束后增幅显著 [2] 德企在华投资动态 - 50%的德企计划未来两年增加在华投资 超1/3的受访企业加速在华本土化以应对贸易紧张局势 [2] - 2024年德国企业在华新投资57亿欧元 同比增长1/4 [2]

会计政策变更 - 公司根据财政部2023年8月颁布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和2024年12月发布的《企业会计准则解释第18号》进行会计政策变更，涉及数据资源会计处理及保证类质量保证的会计处理 [1][4] - 变更后公司执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第18号》，其他未变更部分仍按原有会计准则执行 [3] - 会计政策变更采用未来适用法，对数据资源相关支出已费用化的部分不再调整，且需追溯调整可比期间财务报表 [4][6] 审计机构续聘 - 公司拟续聘信永中和会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用合计212万元（年报审计182万元，内控审计30万元），较上期下降8万元 [11][16] - 信永中和2023年业务收入40.46亿元，其中证券业务收入9.96亿元，上市公司年报审计项目364家，同行业上市公司审计客户238家 [11] - 审计委员会认为信永中和具备专业胜任能力和独立性，其近三年受到行政处罚1次、监督管理措施17次，项目签字人员无不良执业记录 [12][13][14] 子公司股权对外投资 - 公司以控股子公司湖北海立美达93.6566%股权作价6,274.99万元与北京智科共同设立新余复能和新余业能两家合伙企业，其中72.6566%股权作价4,867.99万元投入新余复能，21%股权作价1,407万元投入新余业能 [24][25] - 湖北海立美达2023年净利润亏损5,573.49万元，估值基准日净资产3,736.60万元，估值6,750万元，增值率80.65% [35][36] - 交易后湖北海立美达仍纳入合并报表范围，公司不再直接持股且不参与经营管理，但需承担2015年1月至协议签署日间的潜在赔偿责任 [44][51] 2024年第三季度财务数据 - 公司投资性房地产会计政策变更为公允价值计量模式，需追溯调整以前年度数据 [60] - 子公司联动优势电子商务有限公司因外汇业务违规被罚没8,470.84万元，已全额缴纳 [63] - 合并报表显示2024年前三季度营业收入未披露具体数据，但会计政策变更对财务指标产生影响 [64]

募集资金情况 - 公司2021年首次公开发行股票募集资金总额4.35亿元，扣除发行费用后实际可使用募集资金3.78亿元[1][2] - 截至2024年底募投项目已全部结项，节余资金及超募资金合计462.92万元永久补充流动资金[3][11] - 2024年使用347.2万元超募资金补充流动资金，累计使用超募资金2867.2万元[8][9] 利润分配方案 - 2024年度拟每10股派发现金红利5元（含税），合计派发7706.68万元，占归母净利润150.12%[20] - 拟以资本公积每10股转增4.9股，转增后总股本增至2.3亿股[21] - 2024年现金分红及股份回购合计1.13亿元，占归母净利润219.16%[21] 审计机构续聘 - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，该所2024年审计业务收入36.72亿元，服务693家上市公司[28][30] - 项目团队近三年签署10家上市公司审计报告，具备专业胜任能力[33] 股权激励调整 - 因2024年权益分派调整2023年限制性股票激励计划授予价格，由7.98元/股下调至7.88元/股[58][59] - 作废1名离职激励对象已授予未归属的0.35万股限制性股票[68] 战略投资布局 - 拟投资1亿元在上海设立全资子公司智洋芯寰，开展集成电路设计及人工智能相关业务[74][79] - 新设子公司将纳入合并报表范围，有助于拓展半导体领域业务布局[81] 业务发展情况 - 智慧线路可视化项目2022年建成后累计实现收入6.87亿元，超可研预期36%[17] - 智能变电站巡视系统2023年建成后实现收入1.14亿元[17]

交易概述 - 汉商集团拟与武汉荣辰维诺投资有限公司及阳新农业发展集团有限公司共同出资设立武汉云上创新发展合伙企业 合伙人总认缴出资额为25,000万元 其中公司以货币出资3,000万元 占合伙企业总认缴出资额的12% [2][4] - 本次交易不构成重大资产重组 无需获得公司股东大会批准 [3][5] - 本次对外投资事项构成关联交易 因共同投资方荣辰维诺的实际控制人为持有公司26.93%股份的股东武汉市汉阳投资发展集团有限公司 且公司董事冯振宇、潘希钰分别担任汉投发和荣辰维诺的董事长 [6] 合作方信息 - 关联方武汉荣辰维诺投资有限公司成立于2021年2月25日 注册资本50,000万元 经营范围包括以自有资金从事投资活动及社会经济咨询服务 [9] - 非关联方阳新农业发展集团有限公司为国有独资企业 成立于2016年12月30日 注册资本200,000万元 经营范围涵盖农业专业及辅助性活动、农产品生产销售加工、园林绿化工程施工及房地产开发经营等 [9] 合伙协议主要内容 - 合伙企业总认缴出资额为25,000万元 其中普通合伙人荣辰维诺出资12,000万元（48%） 有限合伙人阳新农发出资10,000万元（40%） 有限合伙人汉商集团出资3,000万元（12%） [10] - 合伙企业经营范围限定为以自有资金进行股权投资 [11] - 合伙事务由普通合伙人荣辰维诺执行 其他合伙人不执行合伙事务 合伙企业对外投资需经三分之二表决权合伙人同意 且不得对外举债、提供担保或进行滚动投资 [12][13][14] - 有限合伙人财产份额转让需提前30天通知其他合伙人且需经一致同意 普通合伙人财产份额在存续期间不得转让除非经所有合伙人一致同意 [15][16][17] 审议程序 - 公司独立董事专门会议于2025年4月21日审议通过该议案并提交董事会 [19] - 公司董事会于2025年4月22日审议通过该议案 关联董事回避表决 结果7票赞成0票反对0票弃权 [20] 交易影响 - 本次投资基于公司发展战略及业务需要 旨在完善产业布局并提升综合竞争实力 对公司日常经营及财务状况不构成重大不利影响 [21] 历史关联交易 - 过去12个月内公司与同一或不同关联人之间类别相关的关联交易次数为2次 交易金额为6,000万元 未超过最近一期经审计净资产绝对值5% [2][7]