关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告 核心观点 - 公司因2024年度内部控制被出具否定意见审计报告，股票自2024年4月30日起被实施其他风险警示 [1] - 根据规定，公司需每月披露一次其他风险警示相关事项的进展情况 [1] 公司被实施其他风险警示的基本情况 - 公司2024年度内部控制被立信会计师事务所出具否定意见的《内部控制审计报告》 [1] - 根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（三）项规定，公司股票被实施其他风险警示 [1] - 具体事项详见公司2025年4月29日披露的公告（公告编号：2025-033） [1] 公司被实施其他风险警示后所采取的措施 - 成立专项整改小组，由董事长牵头，联合审计部、财务部、研发部等部门开展全面自查 [2] - 持续组织开展内部控制及各项管理制度的内部自查，强化内控管理 [2] - 聚焦内部控制关键环节，以研发流程管理、合同风险防控、财务管理等业务场景为核心，开展联合自查 [2] - 组织专题培训，营造全员参与内控建设的氛围，夯实公司规范运作基础 [2] - 加强与监管部门的沟通，汇报整改措施落实情况和内部控制改进情况，听取监管意见 [2]

公司经营状况 - 2024年度公司营业收入为人民币264,588.50万元，利润总额为人民币-12,462.20万元，净利润为人民币-14,143.28万元，归属于上市公司股东的净利润为人民币-18,885.46万元 [5] - 公司部分业务市场竞争激烈，业务结构转型升级过渡期较长，新客户拓展未达预期，研发费用增加及计提信用减值损失和资产减值损失对净利润产生负面影响 [5] - 公司2025年经营目标为实现营业收入人民币11,500万元 [23] 公司治理结构 - 公司完成第十一届董事会和监事会换届选举，夏德传当选董事长，胡回春任总经理，樊来盈任监事会主席 [6][7] - 董事会下设战略委员会、审核委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，各专业委员会成员已确定 [7] - 公司聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构，审计费用不超过人民币248万元 [24] 关联交易情况 - 公司与南京爱立信熊猫通信有限公司(ENC)、乐金熊猫等关联方的交易按正常商业条款进行，未影响公司独立性 [32] - 公司与中国电子财务有限责任公司的关联交易定价公允合理，不存在资金被占用情形 [34] - 公司已制定财务公司存款应急风险处置预案，保障资金安全和流动性 [34] 内部控制与风险管理 - 公司已建立较为完整的内部控制体系，大信会计师事务所出具无保留意见的内控审计报告 [12] - 公司重点关注长期债权清收、重大诉讼进展及ENC特别纳税调整事项处置 [12][20] - 公司制定《内幕信息知情人管理制度》，严格执行内幕信息登记管理 [12][21] 董事会履职情况 - 2024年董事会共召开16次会议，所有董事均亲自出席，无缺席情况 [15] - 独立董事累计现场工作时间超过15个工作日，重点关注财务报告编制、关联交易等事项 [30][43] - 董事会严格执行股东大会决议，规范运作程序，维护股东合法权益 [9] 投资者关系管理 - 公司通过上证E互动、专线电话等多渠道与投资者保持沟通 [15] - 公司采用现场投票和网络投票相结合方式召开股东大会，保障投资者参与权 [15] - 公司常态化召开年度和半年度业绩说明会，建立与投资者的良好互动关系 [15]

活动基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [3] - 活动时间是2025年5月23日15:00 - 17:00 [4] - 活动地点通过全景网“投资者关系互动平台”网络远程进行 [4] - 参会人员为通过网络参与的投资者，上市公司接待人员有董事长兼总经理周述辉、董事会秘书冯妙、财务负责人陈良华、保荐代表人朱奎 [4][5] 技术与业务进展 - “废旧动力电池免放电破碎设备”专利是研发实力体现，公司专注高分子材料环保助剂领域，暂未实施该技术商业化应用 [5] 公司治理与内控 - 过去一年持续优化公司治理与内部控制，规范治理结构、提升决策效率与透明度、加强信息披露质量，强化内控建设，保障运营规范性与风险可控性，提升了整体治理水平 [6] 投资者关系管理 - 通过业绩说明会等与投资者互动交流，按要求充分信息披露，设投资者热线及联系邮箱，未来持续优化信息披露质量、提高部门专业能力、提供更多沟通渠道 [7] 融资与扩张计划 - 未来根据发展实际情况制定扩张计划及融资方案，新建环保助剂生产建设项目主体完工，目前无针对该项目融资计划 [8]

纪要涉及的公司 乐山电力 纪要提到的核心观点和论据 - **经营成果** - 2024 年营收 31.96 亿元，2025 年 Q1 利润总额 -187.09 万元，净利润 -120.38 万元，扣非后净利润 -271.28 万元，盈利能力面临挑战[2]。 - 2024 年完成发电量 5.31 亿千瓦时，同比增长 1.74%；售电量 46.92 亿千瓦时，同比增长 3.52%，基础业务稳步增长[3]。 - 2024 年售气量 1.72 亿立方米，同比下降 2.34%；受水量 6,594 万立方米，同比增长 7.66%，水务业务增长抵消部分燃气业务下滑[2][11]。 - 2024 年天然气输差率 1.68%，同比上升 0.05 个百分点；自来水综合漏损率 12.6%，同比下降 0.03 个百分点[11]。 - **业务发展举措** - 科学谋定 33,221 发展布局，明确夯基固本、转型发展、提质增效工作主线，统筹兼顾多方面关系[4]。 - 实施六大攻坚行动，包括安全稳基、三网强基等[5]。 - 加大创新要素投入，推进创新成果转换，获批专利 5 项及软件著作 8 项，获得国家高新技术企业认证一家[4][6]。 - 把握政策窗口期，实现 2 亿元简易程序再融资顺利获批[6]。 - **各业务进展** - **三网建设**：2024 年新建改造 110 千伏变电站 5 座、输配线路 104 公里，改造老旧燃气管道 11.7 公里和燃气老旧小区用户 1 万户，完成多处新增给水工程建设[12]。 - **储能业务**：龙泉一区 100MW/200MWh 项目入选四川新型储能试点示范项目，2024 年参与用户侧储能代理运营交易容量 48.7 兆瓦时，占全川比重 30.56%，建成 7 个用户侧和台区侧储能示范项目[13]。 - **售电业务**：与 938 户签约，总签约电量 78 亿千瓦时，参与省内绿电交易 260 万千瓦时及国际绿证交易 3 万张，新增充电站 3 座、充电桩 206 个，充电量和服务收入双增长[13]。 - **内部控制**：2024 年度内部控制评价报告显示，纳入评价范围单位总资产占合并报表资产总额 90%以上，营业收入占 95%以上，不存在财务报告内部控制重大缺陷，各项内部控制有效运行[14]。 - **未来发展战略** - 坚持战略引领，深化转型发展，提升核心竞争力，推动高质量发展[15]。 - 加大内部控制管理和监督力度，加强制度建设与日常监管[16]。 - 丰富储能应用场景，拓展售电业务[16]。 其他重要但是可能被忽略的内容 - 乐山电力电、水、气三网运行保持总体安全平稳，首次获得四川省安全生产月先进单位称号[12]。 - 未来一年将紧盯市场和政策，把握行业趋势，发挥科技创新、产业控制及安全支撑作用，加快培育新动能，提升新能源新产业新平台融通粘度，推动新型储能见效、虚拟工厂落地，参与人工智能加能源研究，研究新型服务体系建设及市场拓展，健全科技创新配套机制[9]。

延长财务公司基本情况及历史沿革 - 延长财务公司是经国家金融监督管理总局批准设立的非银行金融机构，成立于2013年12月，注册资本由延长石油等5家股东共同出资，初始股权结构为延长石油持股78% [1][2] - 截至2024年，延长石油持股比例82.087%，出资额287,303万元；中国大唐集团财务有限公司持股8%，出资额28,000万元；建信信托持股4.99%，出资额17,465万元；陕西延长石油矿业持股3.015%，出资额10,535万元；中油延长石油销售持股1.913%，出资额6,697万元 [1][3] - 公司经营范围包括吸收成员单位存款、办理贷款及票据贴现、资金结算、委托贷款、同业拆借、固定收益类证券投资等 [2] 内部控制体系 - 公司建立了"三会一层"治理架构，制定《董事会议事规则》《总经理议事规则》等制度明确权责边界，形成决策、执行、监督分离的制衡机制 [4] - 设立信贷管理部、风险管理部、审计稽核部等专业部门，实施关键岗位轮岗制度，通过职责分离防控风险 [4][5] - 资金管理实行"集中管理、统一调度"原则，资金支付需三人以上签章，每月分析执行情况；存放同业业务优先选择政策性银行和国有大行，执行严格审批制度 [6] - 信贷业务采用"客户信用评级+综合授信量+用信"体系，制定《信贷业务管理办法》等制度规范流程，委托贷款业务按自营贷款标准管理 [7][8] - 信息系统配备防火墙、入侵检测、数据加密等安全措施，实现核心业务全流程覆盖，并通过三级备份保障数据安全 [9][10] 经营与财务状况 - 截至2024年末，公司总资产2,292,886.23万元，其中向成员单位发放贷款1,520,269.60万元；负债总额1,685,865.80万元，吸收成员单位存款1,677,591.41万元；所有者权益607,020.43万元 [10] - 各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》要求，对股东延长石油的贷款余额超过其出资额50%，已向监管部门备案 [12] 总体评价 - 公司持有有效的《金融许可证》和《营业执照》，内部控制制度完善且执行有效，未发现重大风险管理缺陷，经营状况良好 [13]

董事会决议概况 - 第七届董事会第十二次会议于2025年4月24日召开，8名董事全部出席，其中1名独立董事以通讯方式参与[1] - 会议通过15项议案，涉及年度报告、财务决算、授信额度等，其中7项议案出现1票反对或弃权[1][7][9][10][12][13] 争议性议案及反对理由 - **控股子公司担保问题**：董事陈洁反对为福建大方睡眠提供1.5亿元担保，指出其法定代表人叶艺峰曾导致6,602.73万元财务资助款未能收回且被计提坏账，但仍在任[2][3] - **信息披露完整性**：陈洁质疑《2024年度总经理工作报告》仅披露新开212家门店，未提及关闭434家门店（直营203家+加盟231家）导致净减少222家[6] - **内控缺陷指控**：陈洁认为公司对大方睡眠的资金流向缺乏有效控制，且未追究叶艺峰责任，显示制度系统性失效[3][4] 财务及经营数据 - 2024年合并报表净利润2,487.85万元，母公司未分配利润为-3.69亿元，未弥补亏损达实收股本三分之一[9][10] - 2025年拟申请银行综合授信额度13亿元，董事陈洁反对称可能加剧资金风险[12][13] - 利润分配预案：不派现、不送股，因未分配利润为负[9] 公司治理动态 - 独立董事津贴标准为7万元/年（非任职董事）和10万元/年，陈洁弃权认为津贴过低且关联方报酬披露曾存在错误[10][11] - 2023年年报误将4位独立董事关联方报酬标注为"是"，2024年年报已更正[11] - 通过《董监高责任险购买议案》，但未披露保额及保费细节[12] 其他经营事项 - 部分募投项目结项，节余资金永久补充流动资金[8][9] - 2024年新开门店总面积43,867平方米，但净关店数量抵消扩张效果[6]

研发与技术创新 - 公司将继续坚持产学研合作，重点发展羊毛类产品和涤纶功能性面料，并推进可生物降解面料的研发 [2][3] - 2024年已采取回购股份和董监高增持的市值管理措施，回购计划仍在进行中 [4] - 公司计划通过前瞻性技术布局和数智化发展提升核心竞争力 [5][6] 市场拓展与竞争策略 - 加强内需市场开拓，抓住国内户外运动热潮，探索与本土品牌合作机会 [4] - 通过海外仓储和本地化服务增强订单响应能力，巩固与国际大品牌合作 [4] - 深化功能性面料优势，延伸产业链价值，巩固全球领先地位 [4] 风险管理与内部控制 - 公司具备完善的组织架构和内部管理制度，独立审计监督机制健全 [3] - 未来将通过健全制度流程、强化合规培训、应用风险预警技术提升风险管理水平 [3] - 公司在业务、人员、资产、财务等方面与实控人保持独立，处罚事项不影响生产经营 [5][6] ESG与社会责任 - 公司将绿色发展理念贯穿企业运营，连续四年披露《社会责任报告》 [4] - 未来或与专业机构合作提升ESG管治能力，推进可持续发展 [4] 股东回报与市值管理 - 公司严格遵照相关法律法规履行分红义务 [6] - 将通过提高经营管理水平和加强投资者关系管理推动市场价值回归 [4][5] - 2025年目标为提升业绩回报全体股东，加快数智化发展步伐 [5][6]

董事会审计委员会实施细则 总则 - 设立董事会审计委员会旨在强化董事会决策功能，完善内控体系，确保对经理层的有效监督[1] - 审计委员会是董事会下属专门机构，负责内外部审计监督、内部控制评价及重大投资项目风险分析[1] 人员组成 - 委员会由3名董事组成，独立董事占多数且至少1名为会计专业人士，成员不得兼任高管[3] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或1/3全体董事提名，经董事会过半数选举产生[4] - 主席由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持工作[4] 职责权限 - 行使监事会职权，监督内外部审计工作，审核财务信息及披露，评估内部控制[7] - 需过半数委员同意方可提交董事会审议的事项包括：财务报告披露、会计师事务所聘用/解聘、财务负责人任免、重大会计政策变更等[8] - 需对财务会计报告真实性提出意见，重点关注欺诈/舞弊风险及重大错报可能性[9] 工作程序 - 内审部每季度向审计委员会汇报，每年提交一次内部审计报告[11] - 委员会需指导内审制度建立、审阅年度审计计划、督促实施并协调内外部审计关系[12][13] 议事规则 - 会议分定期（季度）和临时两种，需2/3以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[14][15] - 表决采用举手表决或投票表决，以现场会议为主，允许视频/电话形式[16] - 公司需在年报中披露委员会履职情况，包括会议召开及职责履行细节[17] ETF市场动态 食品饮料ETF (515170) - 跟踪中证细分食品饮料指数，近五日跌0.83%，市盈率21.52倍[8] - 份额增加1.2亿份至56.3亿份，主力资金净流入791.2万元，估值分位22.45%[8] 游戏ETF (159869) - 跟踪中证动漫游戏指数，近五日跌2.80%，市盈率52.23倍[8] - 份额减少1100万份至58.5亿份，主力资金净流入3744.5万元，估值分位74.53%[8] 科创半导体ETF (588170) - 跟踪上证科创板半导体指数，近五日跌1.21%[8] - 份额增加600万份至2.5亿份，主力资金净流出6.8万元[8] 云计算50ETF (516630) - 跟踪中证云计算与大数据指数，近五日跌3.81%，市盈率93.79倍[9] - 份额减少300万份至5.6亿份，主力资金净流入133.1万元，估值分位84.17%[9][10]

公司内部审计制度 - 公司设立内部审计部，负责检查监督财务信息真实性、完整性及内部控制制度实施情况，直接向董事会审计委员会报告工作 [1][5] - 内部审计涵盖经营全流程关键环节，包括销货收款、采购付款、存货管理、资金管理、投资融资、信息披露等12项核心业务 [3][12] - 审计部每季度需向审计委员会提交工作报告，年度工作计划需包含对外投资、资产交易、担保关联交易、募集资金使用等强制性审计事项 [2][10] 审计委员会职能 - 审计委员会由3名董事组成（含2名独立董事），会计专业人士担任召集人，负责指导内审制度实施、审阅年度计划、协调外部审计关系 [1][4][8] - 需每年出具内部控制自我评价报告，包含缺陷认定、整改措施、有效性结论等7项核心内容，经董事会审议后与年报同步披露 [10][28] 关键业务审计重点 - 对外投资审计需关注审批程序、合同履行、项目跟踪机制及证券投资内控制度，禁止使用他人账户进行证券投资 [7][21] - 关联交易审计需核查名单更新、回避表决、定价公允性及标的资产权利限制情况，要求独立董事专门会议审议 [8][24] - 募集资金审计每季度执行，重点监控专户管理、投资进度、资金挪用及变更投向的审批披露合规性 [9][25] 内审权限与执行标准 - 内审部具有现场调查、资产核查、追溯审计等6项权限，被审计单位需无条件配合整改发现问题 [4][14][15] - 审计证据需满足充分性、相关性、可靠性标准，工作底稿保存期限为10年 [3][13] - 发现内控重大缺陷时需24小时内上报审计委员会，涉及财务报告缺陷的需由董事会对外披露 [6][20] 行业ETF数据 - 食品饮料ETF（515170）近五日下跌0.83%，市盈率21.52倍，主力资金净流入791万元，估值处于22.45%历史分位 [14] - 游戏ETF（159869）市盈率52.23倍，资金净流入3744万元，估值分位达74.53%，份额减少1100万份 [14] - 云计算50ETF（516630）市盈率93.79倍，估值分位84.17%，主力资金净流入133万元但份额减少300万份 [15]

审计委员会设立与组成 - 审计委员会是董事会下设专门机构，负责监督审计工作及内部控制机制，完善公司治理结构 [1] - 委员会由3名非高管董事组成，独立董事占多数且会计专业人士任召集人 [3] - 委员需具备专业知识和经验，召集人需满足注册会计师资格、高级职称或5年以上相关工作经验等条件之一 [5] 职责权限 - 主要职责包括监督内外部审计、审核财务信息、评估内部控制及提议更换审计机构 [8] - 需对财务会计报告真实性提出意见，重点关注舞弊及重大错报可能性，并监督整改 [9] - 内部审计部门需独立运作，每季度向审计委员会报告工作，检查募集资金使用、关联交易等高风险事项 [14][16] 议事规则 - 会议分为定期（每季度至少一次）和临时会议，需三分之二以上成员出席，决议需过半数通过 [21][22] - 会议可采取现场或视频形式，委员需亲自出席或委托其他委员表决，连续两次缺席可能被撤换 [23] - 会议记录需保存十年，决议需书面提交董事会，委员负有保密义务 [27][29] 内部控制与报告 - 审计委员会需督导内部审计部门每半年检查高风险投资、大额资金往来等情况，并向董事会报告 [16] - 年度内部控制自我评价报告需包含缺陷认定、整改措施及有效性结论 [17] - 发现财务报告重大问题时，董事会需披露问题及整改措施，审计委员会监督落实 [19]