董事会组成与结构 - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名 [4] - 董事会下设董事会办公室，由董事会秘书兼任负责人并保管董事会印章 [4] - 董事会设立审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各委员会成员均为董事且审计/提名/薪酬委员会中独立董事占多数 [4][6] 董事会职权范围 - 董事会行使职权包括召集股东会、决定经营计划/投资方案、制定利润分配方案、审议重大收购/合并/分立事项、管理信息披露等 [7] - 超过股东会授权范围的事项需提交股东会审议，非标准审计意见需向股东会说明 [9] - 董事会审批权限标准包括交易资产占比超10%、净资产占比超10%且金额超1000万元、净利润占比超10%且金额超100万元等 [10][11] 关联交易与担保规则 - 关联自然人交易超30万元或关联法人交易超300万元且占净资产0.5%以上需董事会审议 [12] - 关联交易金额超3000万元且占净资产5%以上需提供审计/评估报告并提交股东会 [12][13] - 对外担保除章程规定需股东会审议外均由董事会批准，关联担保无论金额均需股东会审议 [12] 会议召集与决策程序 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前10日通知 [15] - 临时会议可由1/10以上表决权股东、1/3以上董事或审计委员会提议召开 [16] - 紧急情况下可缩短通知时限至3日或通过口头方式召集 [17] - 决议需全体董事过半数通过，对外担保需出席董事2/3以上同意 [37] 董事义务与表决机制 - 董事应亲自出席会议，委托需明确表决意向且不得全权委托 [24][25] - 关联董事不得参与关联交易表决，独立董事需对高管任免/薪酬/关联交易等发表意见 [34][38] - 会议表决采用记名投票或举手方式，电话会议中口头表决与书面签字同等效力 [35] 会议记录与档案管理 - 会议记录需包含出席名单、议程、表决结果等，由参会董事签字确认 [42][44] - 董事会档案包括会议材料、录音、表决票等，保存期限不少于10年 [47] - 董事对违规决议承担直接责任，投反对票且记录在案的董事可免责 [45]

会计差错更正原因 - 公司财务人员对信用减值损失列示理解失误导致2023年第三季度利润表净利润错误列示为-36963万元[1] - 内部自查发现差错更正应冲减信用减值损失36963万元并以正数列示[1] 会计差错更正对财务报表的影响 - 更正涉及2023年1-9月合并利润表科目但不影响同期合并资产负债表[2] - 信用减值损失从-7185287元更正为20728534元调整幅度739257234元[2] - 营业利润从3366980564元增至4106237798元净利润从4059134164元增至4798391398元均增加739257234元[2] 会计差错更正审议程序 - 董事会审计委员会于2025年8月7日审议通过议案认为更正符合会计准则且未损害股东利益[3] - 董事会及监事会于2025年8月8日分别通过议案确认更正程序合规且财务数据更公允[3][4] 后续改进措施 - 公司将加强财务监督避免同类问题再次发生并向投资者致歉[4]

公司公告 - 科净源发布公告称公司第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于全文及其摘要的议案》等多项议案 [2]

公司公告 - 科净源第五届董事会第十九次会议审议通过《关于全文及其摘要的议案》等多项议案 [2]

公司动态 - 公司于2025年8月8日以现场结合通讯方式召开第五届第十九次董事会会议 [2] - 会议审议了《关于全文及其摘要的议案》等文件 [2] 业务构成 - 2024年1至12月份公司营业收入中水处理行业占比98.92% [2] - 其他业务收入占比1.08% [2]

公司业绩 - 2025年上半年营业收入约1.49亿元，同比增加24.3% [2] - 归属于上市公司股东的净利润约1283万元，相比2024年同期亏损3426万元实现扭亏为盈 [2] - 基本每股收益0.19元，2024年同期为亏损0.5元 [2] 财务表现 - 2024年同期营业收入约1.2亿元，2025年上半年同比增长24.3% [2] - 净利润从亏损3426万元转为盈利1283万元，盈利能力显著改善 [2]

财务表现 - 2025年上半年营业收入1 49亿元 同比增长24 30% [2] - 归属于上市公司股东的净利润1283万元 [2] - 扣非净利润644 37万元 [2] - 基本每股收益0 19元 [2] 业务与技术 - 公司专注于水环境治理领域 核心产品包括速分生物处理系统 孢子转移系统 智能离子平衡系统 [3] - 技术应用覆盖湖泊治理 河流治理 黑臭水体治理 污水处理厂建设运营等九大领域 [3] - 截至2025年6月30日拥有127项技术专利 含24项发明专利和103项实用新型专利 [3] - 速分生物脱氮技术和孢子转移除磷技术通过专家鉴定 达到国际先进水平 [3]

财务表现 - 上半年公司实现营业收入1 49亿元 同比增长24 30% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1283 00万元 同比扭亏为盈 [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润644 37万元 [1] - 基本每股收益0 19元 [1]

募集资金情况 - 公司首次公开发行17142858股，发行价45元/股，募资总额7.7142861亿元，净额6.2879117623亿元[1] - 2025年上半年累计使用募集资金5.7438155508亿元，期末余额3527.256685万元[3] - 公司以自有资金支付发行费用656.659263万元，置换自筹资金6203.45万元[2] - 投入补充流动资金项目3亿元，以前年度直接投入募投项目1.7008123997亿元[3] - 以前年度利息净收入407.942217万元，本报告期利息收入21.69309万元[3] 资金使用情况 - 截至2025年6月30日，公司使用闲置募集资金补充流动资金净额3000万元[11] - 公司使用2.6879117623亿元向北京科净源技术开发有限公司提供无息借款[15] - 公司使用6000万元向科净源（河北）环保科技有限公司提供无息借款[15] - 本报告期募集资金净额6.287912亿元，投入总额4226.58万元[26] - 累计投入募集资金总额5.743816亿元[26] 项目进展 - “北京科净源总部基地项目”预定可使用状态日期延至2026年12月1日[16][27] - 公司拟用4011.99万元自有资金对该项目追加投资[17] - “北京科净源总部基地项目”期末投入进度95.07%[26] - “深州生态环保产业基地建设项目”期末投入进度31.39%[26] - “补充流动资金”期末投入进度100.00%[26] - 承诺投资项目期末累计投入进度91.35%[26] 其他事项 - 2023年公司置换自筹资金及支付发行费用，置换总额6832.777401万元[9] - 2024年同意用不超3000万元闲置募集资金现金管理，2025年上半年使用0元[10] - 截至2025年6月30日，未置换预先支付发行费用629.33万元[27] - 截至2025年6月30日，未使用募集资金余额6527.26万元[14][27] - 2023年9月6日同意将“昆明市科净源生产水处理专业设备项目”投资总额调为零元[29]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[7] - 原则上最多在3家境内上市公司任职[7] 独立董事提名与任期 - 董事会、特定股东可提候选人[8] - 连续任职不得超6年[13] 独立董事职务解除与补选 - 提前解除需披露理由依据[13] - 特定离职或解职致比例不符，60日内补选[14] - 辞职致比例不符，履职至新任产生，60日内补选[15] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体过半数同意[17] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[19] - 特定事项过半数同意后提交审议[22] 独立董事意见发表 - 对重大事项发表意见类型多样[24] - 独立意见应包含基本情况等内容[25] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[27] - 工作记录及资料保存至少10年[28] 公司与独立董事沟通 - 健全与中小股东沟通机制[28] - 特定情形及时报告[29] 独立董事述职报告 - 应包含出席会议情况等内容[30] - 最迟在年度股东会通知时披露[31] 公司对独立董事支持 - 提供工作条件和人员支持[32] - 保障知情权，定期通报运营情况[33] - 及时发会议通知并提供资料[37] - 会议资料保存至少10年[34] - 两名以上可因材料问题提出延期[34] - 承担聘请专业机构等费用[39] - 可建立责任保险制度[40] 独立董事津贴 - 津贴标准由董事会制订、股东会审议并披露[41]