关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、其他组织及其一致行动人，为公司关联法人[3] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为公司关联自然人[3] 关联交易审批 - 与关联自然人交易30万元以下、与关联法人交易低于300万元或低于公司最近经审计净资产绝对值0.5%（除担保、资助），由总经理办公会审批[10] - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占公司最近经审计净资产绝对值0.5%以上（除担保、资助），需提交董事会审议[10] - 与关联人交易3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上（除担保），应提交股东会审议[10] 特殊关联交易审批 - 为关联人提供担保，不论数额大小，经董事会审议通过后提交股东会审议[10] - 向关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议[11] 关联交易其他规定 - 向关联方委托理财按发生额连续十二个月内累计计算适用相应审议标准[12] - 合理预计日常关联交易年度金额，超出预计应重新履行审议程序和披露义务[13] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序和披露义务[13] 会议相关规定 - 董事会会议由过半数无关联关系董事出席即可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过，出席无关联董事不足3人，应提交股东会审议[19] 关联交易披露 - 关联交易披露由董事会秘书负责，并向深交所提交公告文稿、合同等文件[27] - 关联交易公告应包含交易概述、独立董事意见、董事会表决情况等内容[27][28] 关联交易豁免 - 与关联人进行面向不特定对象公开招标等交易，可免予按关联交易方式提交股东会审议[30] - 与关联人一方以现金认购另一方公开发行证券等交易，可免予按关联交易方式履行相关义务[30] 关联交易实施 - 经股东会批准的关联交易，由董事会和经理层组织实施[23] - 经董事会批准的关联交易，由经理层组织实施[23] - 经总经理办公会批准的关联交易，由相关部门实施[23] 公司信息 - 公司为山东亚华电子股份有限公司[32] - 时间为2025年9月[32]

提名委员会组成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 主任委员由独立董事担任[5] 会议相关规则 - 提前三天通知，特殊情况全体同意可不限[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] 其他 - 会议记录保存期不少于十年[14] - 工作细则经董事会审议通过生效及修改[18]

业绩目标 - 2025年营收较2024年基础目标增15%，挑战目标增20%[7] - 2026年营收较2024年基础目标增42%，挑战目标增62%[7] 激励考核 - 激励计划考核年度为2025 - 2026年，每年考核一次[7] - 公司与个人层面按营收与绩效分归属比例[7][9] 考核流程 - 董事会10个工作日通知考核结果，有异议10个工作日复核[12] - 考核结果保密归档，计划结束五年后人力销毁[14]

信息披露制度适用对象 - 制度适用于持股5%以上的大股东及其一致行动人等[3] - 特定对象包括持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人等[11] 信息披露责任人 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[5] - 董事、高管应保证信息及时、公平、真实、准确、完整披露[7] 信息披露时间与媒体要求 - 公司在非指定媒体发布信息时间不得先于指定媒体[8] - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内披露，中期报告需在上半年结束之日起2个月内披露，季度报告需在第3、9个月结束后1个月内披露[17] 需披露的交易情况 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[19] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[19] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[19] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[19] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[19] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需披露关联交易[20] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露关联交易[20] - 一次性签署与日常生产经营相关合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或期末总资产50%以上且绝对金额超1亿元需及时披露[21] 信息披露流程与职责 - 定期报告草拟由总经理等高管负责，经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[26] - 重大信息临时公告草拟由信息披露部门负责，董事会秘书审核并通报[28] - 审计委员会监督董事和高管信息披露职责履行，发现问题调查并提建议[29] - 董事会秘书组织协调信息披露事务，是与深交所指定联络人[29][30] 其他信息披露要求 - 公司宣传计划等公开计划实施前至少5个工作日通知董事会秘书并征询意见[31] - 信息披露义务人向证券公司等提供真实准确完整资料[31] - 公司进行业务活动提供未公开重大信息需对方签保密协议[32] - 公司信息公告由董事会秘书负责对外发布，其他人员未经授权不得发布重大信息[33] 股东与实际控制人义务 - 公司股东和实际控制人应按规定披露收购及股份权益变动信息[35] - 控股股东、实际控制人买卖公司股份时应遵守规定，不得欺诈[36] - 控股股东、实际控制人所持公司5%以上股份出现特定情形应告知公司[37] - 公司股东和实际控制人应将承诺事项告知公司并备案披露[40] - 公司股东和实际控制人应在定期报告中披露承诺事项及履行情况[40] 信息披露媒体与监督 - 公司指定巨潮资讯网和符合规定的媒体为信息披露媒体[43] - 独立董事负责监督信息披露事务管理制度，发现重大缺陷应督促改正，否则向深交所报告[45] 保密与档案管理 - 公司董事等接触应披露信息的人员负有保密义务，符合条件可申请暂缓或豁免披露[47] - 董事长、总经理等为保密工作第一责任人[48] - 董事会办公室负责信息披露相关文件档案管理[51] 违规处理与制度制定 - 信息披露违规，公司应对责任人处分并可要求赔偿[53] - 公司将制定配套专项管理制度，制度经董事会审议通过生效[56]

薪酬制度适用人员 - 制度适用于在公司领薪的非独立董事和高级管理人员[2] 薪酬原则与构成 - 董事及高管薪酬遵循体现价值等原则[2,3] - 由基本薪酬、年度绩效薪酬等构成[5] 薪酬考核与评价 - 董事会薪酬与考核委员会负责考核和确定薪酬分配[3] - 非独立董事和高管年度绩效薪酬与公司经营绩效挂钩[7] 独立董事相关 - 独立董事领取独立董事津贴[6] - 履职评价有自我评价等方式，有责任追溯[9] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过后生效实施，由董事会解释[11]

资金往来制度 - 制度适用于公司及子公司与控股股东及关联方资金往来管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种方式[2] 关联交易规定 - 关联交易按制度执行，担保需股东会审议且关联方回避表决[5] - 关联交易需全体独立董事过半数同意后提交董事会讨论[7] 监督与清欠 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[10] - 财务和审计部检查监督非经营性资金往来[7] - 可司法冻结占用方股份并制定清欠方案[8] - 被占用资金原则上现金清偿，以资抵债需股东会批准[8] - 注册会计师审计需对资金占用出具专项说明[9]

信息披露制度 - 规范公司和信息披露义务人信息披露暂缓、豁免行为[2] - 公司审慎判断情形并接受事后监管[3] 豁免披露范围 - 涉及国家秘密信息依法豁免披露[6] - 符合条件商业秘密信息可暂缓或豁免披露[6] 审批管理 - 业务由董事会统一领导管理[10] - 申请审批需经多环节[11] 登记保存 - 登记相关事项且保存材料不少于十年[11][12] - 报告公告后十日内报送登记材料[12]

投资者关系管理架构 - 董事会秘书担任投资者关系管理负责人[3] - 董事会办公室负责日常管理工作[8] 工作目的与原则 - 目的包括增进投资者了解、建立投资者基础等[4] - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4] 管理对象与沟通方式 - 对象包括投资者、媒体和相关机构[5] - 通过多渠道多方式与投资者沟通[6] 工作内容与职责 - 有拟定制度、组织活动等职责[8] 信息披露要求 - 不得透露未公开等违规信息[11] - 遵循诚实信用原则进行自愿性信息披露并及时更新[14] 沟通渠道建设 - 加强投资者网络沟通渠道建设和运维[12] - 在网站开设专栏并丰富更新内容[15] 活动安排 - 安排管理层接受媒体采访并审核内容[16] - 做好股东会安排组织，可邀媒体报道并尽快公布自愿披露信息[16] - 实施融资计划时可举行路演并寄送公告[16] 说明会要求 - 特定情形及时召开投资者说明会并便于参与[20] - 召开业绩说明会提前征集提问注重互动效果[21] 调研管理 - 接受调研妥善接待，履行披露义务并签署承诺书[23] - 建立事后核实程序并及时处理问题[24] 互动易平台管理 - 通过平台与投资者交流并处理信息[26] - 对已披露信息提问充分答复[26] - 重要或普遍问题及答复整理刊载[26] - 发布信息谨慎客观，不与依法披露信息冲突[26] - 答复热点概念问题谨慎客观有依据，不迎合热点或不当关联[27] 制度相关 - 由董事会负责解释和修订[29] - 未尽事宜按相关规定执行[29] - 经董事会审议通过生效实施及修改[29]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员任期与董事任期一致，届满连选可连任[4] 职权行使 - 人数低于规定人数三分之二时，暂停行使职权[5] 薪酬方案 - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议通过实施，高管薪酬分配方案报董事会批准后实施[7] 会议规则 - 会议需提前三天通知，特殊情况经全体委员一致同意可不受此限[12] - 应由三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过[14] - 委员委托出席应提交授权委托书，表决前交主持人[14] - 连续两次不出席也不委托出席，董事会可免去其职务[14] 其他 - 会议记录保存期不得少于十年[15] - 工作细则经董事会审议通过生效，修改亦同[17]

审计业务人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与公司审计业务[5] 议案提出与决策 - 三分之一以上的董事、过半数的独立董事、审计委员会可向董事会提出聘请会计师事务所的议案[9] - 公司聘用或解聘会计师事务所，需由董事会审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议，并由股东会决定[3] 选聘方式与权重 - 选聘会计师事务所应采用竞争性谈判、公开招标等方式，保障选聘公平公正[11] - 选聘时质量管理水平的分值权重应不低于40%，审计费用报价的分值权重应不高于15%[12] 续聘与改聘 - 公司续聘同一审计机构，可不再开展公开选聘工作，经审计委员会提议，董事会、股东会审议批准后续聘[12] - 当会计师事务所出现执业质量缺陷、拖延审计等情况时，公司应改聘[17] - 公司更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成，年报审计期间一般不得改聘[18] 费用与合同 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应在信息披露文件中说明金额、定价原则等[15] - 公司与会计师事务所签订业务合同，聘期一年，可续聘[14] 信息披露与资料保存 - 公司董事会秘书及办公室负责会计师事务所选聘信息披露，包括履职评估、服务年限、审计费用等[16] - 公司和会计师事务所应妥善保存选聘相关文件资料，保存期限为选聘结束起至少10年[16] 监督与处理 - 审计委员会应对选聘事务所进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] - 若发现选聘违规造成严重后果，应报告董事会并处理相关责任人[20] - 若会计师事务所存在分包转包、审计质量问题等行为，股东会决议后公司不再选聘[21] 制度相关 - 本制度未尽事宜依国家法律和公司章程执行，抵触时按其规定执行[23] - 本制度由公司董事会负责修订和解释，审议通过之日起生效实施[23]