赣州腾远钴业新材料股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《赣州腾远钴业新材料股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、 2024 年度会计师事务所基本情况 （一） 会计师事务所基本情况 二、 2024 年度会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业 规范，2024 年度致同所针对公司年度财务报表、内部控制、募集资金使用与存 放情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等事项进行了有效审计，并出具 了相应的专项报告。 在执行审计工作的过程中，致同会计师事务所及其相关审计人员与公司管 理层就独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险评估及舞弊的测试 和评 ...

业务目的 - 开展商品期货套期保值业务降低产品价格波动经营风险，保持业绩稳定[2][4] 业务范围 - 套期保值期货品种限于场内与生产经营相关产品、原材料期货品种[7] 资金与额度 - 资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金[8] - 占用保证金最高额度不超3亿元，任一交易日最高合约价值不超6亿元[2][10][23] - 额度12个月内有效，可循环使用[10][23] 授权情况 - 董事会授权经营管理层在额度范围内签署相关协议，授权期限12个月[10][23] 交易对象 - 商品期货交易对象为商品期货交易所[11] 风险与措施 - 套期保值业务存在价格波动、政策、流动性等风险[12][13][14] - 公司采取跟踪盘面、合理使用保证金等风险控制措施[19] 审议情况 - 开展业务经董事会和监事会审议通过，保荐机构无异议[23][24][27] 相关文件 - 公司第三届董事会、监事会会议有相关决议[28] - 东兴证券有核查意见[28] - 公司有可行性分析报告和业务管理制度[28] 公告时间 - 公告发布时间为2025年4月21日[30]

公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[9] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名[9] - 公司建立以股东大会、董事会、监事会为主要框架的治理结构[9] 内部控制 - 截至2024年12月31日，未发现财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44][45] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] - 建立交易授权等多项内部控制制度[18] 制度建设 - 制定多项制度履行社会责任[14] - 制定销售、采购、研发等业务管理制度[20][22][23] - 制定存货、固定资产、财务等相关制度[25][27][29] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额潜在错报划分标准[40] - 非财务报告内控缺陷按直接财务损失划分标准[43] - 明确财务和非财务报告内控缺陷定性标准[37][38][41][42]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] 业绩总结 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计收入22.05亿元，证券收入5.02亿元[1] - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；年审挂牌公司163家，收费3529.17万元[1] 风险保障 - 致同所已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[2] 审计相关 - 2024年公司续聘致同所为财务审计机构[4] - 2024年度致同所对公司财务报表有效审计并出具报告[5] - 致同所与公司管理层充分沟通提升审计准确性和有效性[6] 监管情况 - 签字注册会计师林震霆2025年1月10日被采取监管谈话措施[4]

人事变动 - 公司2025年4月17日召开会议选举王英佩为第四届董事会职工代表董事[1] - 第四届董事会任期自2024年度股东大会审议通过之日起三年[1] 人员信息 - 王英佩1971年7月出生，为高级人力资源师，本科[4] - 王英佩任多职，间接持股16.04万股[4][5] - 王英佩与实控人无关联，任职条件符合要求[5]

证券代码：301219 证券简称：腾远钴业 公告编号：2025-022 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）和《公司章程》 的规定，经赣州腾远钴业新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会第十四次会议审议通过，公司决定于 2025 年 5 月 13 日（星期二）召开公司 2024 年年度股东大会。现将会议相关事项通知如下： 一、 召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会 2、股东大会的召集人：公司第三届董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合《公司法》等 有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场召开时间：2025 年 5 月 13 日（星期二）14：30 （2）网络投票时间： 1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2025 年 5 月 13 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13: ...

会议情况 - 第三届监事会第十三次会议于2025年4月17日召开，3名监事全参会[3] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[4][6][7][9][10][11][14][15][19][20] 资金管理 - 公司拟用不超18亿闲置募集、不超8亿自有资金现金管理[8] 关联交易 - 2025年与厦门钨业关联交易议案2票同意1票回避[18] - 与江西赣锋锂业、SAWA关联交易议案均3票同意[19]

证券代码：301219 证券简称：腾远钴业 公告编号：2025-009 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 第三届董事会第十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 赣州腾远钴业新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十 四次会议于 2025 年 4 月 17 日在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开，会 议通知于 2025 年 4 月 7 日以电子邮件等形式发出。本次会议应出席董事 9 人， 实际出席董事 9 人，其中吴阳红先生、童高才先生、张济柳女士、王泰元先生、 张守卫先生、赖丹女士、欧阳明女士以通讯方式出席会议。会议由公司董事长罗 洁女士主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召开符合《公 司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定， 会议合法有效。 二、会议审议情况 （一）审议通过《关于公司<2024 年度总经理工作报告>的议案》 董事会听取了公司总经理所作的《2024 年度总经理工作报告》，认为本报告 客观、真实地反映了 2024 年度公司管理层落实董 ...

证券代码：301219 证券简称：腾远钴业 公告编号：2025-014 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 关于 2024 年度利润分配的预案及 2025 年中期分红规划的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 赣州腾远钴业新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日分别召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议，全票审议 通过《关于 2024 年度利润分配的预案及 2025 年中期分红规划的议案》，本预案 尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、利润分配预案具体内容 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，2024 年度归属于公司的净利润 685,229,298.53 元，其中母公司实现净利润 443,072,777.47 元，根据《公司法》《公司章程》的有关规定，按公司 2024 年 度母公司净利润的 10%计提法定盈余公积金 26,322,754.22 元。截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表累计未分配利润为 2,299,424,78 ...

公司基本信息 - 公司股票简称腾远钴业，股票代码301219[13] - 公司法定代表人为罗洁[13] - 公司注册地址和办公地址均为江西省赣州市赣县区赣州高新技术产业开发区稀金大道9号，邮政编码为341100[13] - 公司网址为http://www.tycogz.com/，电子信箱为tengyuan@tycogz.com[13] - 董事会秘书为胡常超，证券事务代表为刘瑜，联系电话均为0797 - 7772088，传真均为0797 - 4435778，电子信箱均为tengyuan@tycogz.com[14] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）[15] - 公司披露年度报告的媒体有中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[15] - 公司年度报告备置地点为董事会办公室[15] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入65.42亿元，较2023年增长18.02%，归属于上市公司股东的净利润6.85亿元，较2023年增长81.24%[17] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.98亿元，较2023年减少74.91%[17] - 2024年末资产总额107.05亿元，较2023年末增长8.89%，归属于上市公司股东的净资产88.00亿元，较2023年末增长3.30%[17] - 2024年第一至四季度营业收入分别为15.15亿元、16.87亿元、16.87亿元、16.53亿元[19] - 2024年非经常性损益合计1415.06万元，2023年为1214.70万元，2022年为3196.51万元[23] - 2024年公司营业收入6,542,489,420.75元，较2023年的5,543,417,839.54元同比增长18.02%[55] - 2024年经营活动现金流入小计6,315,969,858.58元，较2023年的5,302,890,086.22元增长19.10%，现金流出小计6,118,067,855.09元，较2023年的4,514,115,425.83元增长35.53%，现金流量净额197,902,003.49元，较2023年的788,774,660.39元减少74.91%[69] - 2024年投资活动现金流入小计7,490,686.15元，较2023年的571,559.51元增长1,210.57%，现金流出小计325,343,909.69元，较2023年的963,560,879.13元减少66.24%，现金流量净额 -317,853,223.54元，较2023年的 -962,989,319.62元增加66.99%[69] - 2024年筹资活动现金流入小计961,251,912.68元，较2023年的450,835,274.04元增长113.22%，现金流出小计1,254,237,262.33元，较2023年的949,102,228.04元增长32.15%，现金流量净额 -292,985,349.65元，较2023年的 -498,266,954.00元增加41.20%[69] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -404,138,182.45元，较2023年的 -678,068,905.30元增加40.40%[69] - 投资收益 -8,115,510.19元，占利润总额比例 -0.95%，主要系票据贴现费用[71] - 公允价值变动损益6,891,410.00元，占利润总额比例0.81%，主要系套期保值业务市场价格变动[71] - 资产减值损失 -77,569,386.66元，占利润总额比例 -9.10%，主要系存货跌价准备的计提[71] - 其他收益47,190,905.90元，占利润总额比例5.53%，主要系政府补助[71] - 2024年末货币资金33.74亿元，占总资产比例31.52%，较年初减少6.73%[73] - 2024年末应收账款3.49亿元，占总资产比例3.26%，较年初增加0.57%，因公司业务规模增长[73] - 2024年末存货26.41亿元，占总资产比例24.67%，较年初增加4.65%，因钴、镍、锂产品产能及铜产量增长等[73] - 2024年末固定资产30.94亿元，占总资产比例28.90%，较年初增加6.43%，因子公司项目建设完工转固[73] - 应收款项融资期末数2.60亿元，本期公允价值变动损益 -87.73万元[76] - 报告期末货币资金受限账面价值1774.94万元，受限原因为保证金[77] - 报告期投资额3.25亿元，上年同期投资额9.64亿元，变动幅度 -66.24%[78] - 2024年末短期借款2.37亿元，占总资产比例2.21%，较年初增加1.20%，因采购规模上升[73] - 2024年末应付票据3.78亿元，占总资产比例3.53%，较年初增加2.50%，因业务规模增长[73] - 2024年末公司可供分配利润为1,581,962,755.08元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[163] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年钴产品收入2,414,032,542.66元，占比36.90%，较2023年同比减少3.65%[55] - 2024年铜产品收入3,461,100,490.72元，占比52.90%，较2023年同比增长23.32%[55] - 2024年镍产品收入357,158,564.73元，占比5.46%，较2023年同比增长605.60%[55] - 2024年锂产品收入101,128,113.94元，占比1.55%，较2023年同比增长1,045.41%[55] - 2024年华北地区收入540,812,679.36元，占比8.27%，较2023年同比增长112.28%[55] - 2024年华南地区收入271,778,255.09元，占比4.15%，较2023年同比减少21.87%[55] - 2024年境外收入3,471,117,593.05元，占比53.05%，较2023年同比增长21.31%[55] - 有色行业营业收入65.42亿元，营业成本50.97亿元，毛利率22.09%，同比分别增减18.02%、13.26%、3.27%[56] - 钴产品生产量20508.34金属吨，同比增31.50%；库存量2199.07金属吨，同比增174.11%[57] - 铜产品销售量54923.75金属吨，同比增11.55%；生产量54510.35金属吨，同比增9.80%；库存量73.66金属吨，同比降84.88%[57] - 镍产品生产量3407.92金属吨，同比增620.08%；销售量234.06金属吨，同比增1368.38%[57] - 锂产品生产量378.02金属吨，同比增1121.78%；库存量158.96金属吨，同比增959.73%[57] - 钴产品原料成本17.78亿元，占营业成本比重34.88%，同比降14.17%[60] - 镍产品原料成本同比增524.97%，辅助材料成本同比增2659.10%[60] 公司业务相关信息 - 公司主要从事钴、铜等产品研发、生产与销售，所属行业为有色金属冶炼和压延加工业[26] - 公司30000吨电池废料综合回收车间等厂房已建设完成并投产，以废旧电池为原料的钴、镍、锂产品产销量进一步增长[28] - 公司主要从事钴、铜、镍、锂、电池材料前驱体等产品的研发、生产与销售，2024年赣州腾驰新增四氧化三钴、三元前驱体产品[31] - 公司采购主要原料为铜钴矿、钴中间品、MHP及电池黑粉等，辅料为液碱、硫酸、盐酸等，采购定价受金属量、基准价和计价系数影响[37][38][40][41] - 公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，生产基于市场预期等制定计划并适时调整，销售为直销模式[36][42][43] - 公司钴产品销售定价以伦敦金属导报的钴金属报价等为基准，镍、锂产品以上海有色金属网报价为基准，铜产品参考LME标准铜价并结合贴水幅度定价[43] - 公司多个在研项目涉及锂电回收战略布局，成功后将降低回收金属成本，提升锂电池废料回收领域优势[30] - 公司是国内较早专业从事钴湿法冶炼技术研发与应用的领先企业，是国家高新技术企业[44] - 公司是符合《新能源汽车废旧动力蓄电池综合利用行业规范条件》企业的“再生利用、梯次利用”双白名单企业[44] - 公司与行业内多家知名企业建立了稳固的长期合作伙伴关系，可长期稳定保证原料供应[31][37] - 公司根据行业需求和自身优势灵活调节产品类型与结构进行柔性生产，改进生产流程强化成本和质量优势[42] - 刚果腾远成立后公司拓展采购渠道，在当地加工电积铜并通过维克托全球销售[37] - 腾驰新能源具备20,000吨三元前驱体和10,000吨四氧化三钴的产能[45] 市场环境相关信息 - 2024年全球新能源汽车销量1738万辆，同比增长21.62%，中国新能源汽车产销同比分别增长34.4%和35.5%[27] - 2024年全球动力电池装车量894.4GWh，同比增长27.2%，中国动力电池累计装车量548.4GWh，累计同比增长41.5%[27] - 2024年全球智能手机出货量约12.4亿部，同比增长6.4%，全球个人电脑出货量约2.627亿台，同比增长1%[28] 公司投资项目情况 - 刚果（金）钴铜湿法冶炼厂四期项目本报告期投入2.05亿元，截至报告期末累计实际投入5.82亿元，进度90.79%[80] - 年产3万吨电镍3千吨电钴产品项目本报告期投入35.28万元，截至报告期末累计实际投入35.28万元，进度0.07%[80] - 年产5000吨电钴产品技术改造升级项目本报告期投入55.17万元，截至报告期末累计实际投入55.17万元，进度0.56%[80] - 公司投资项目合计本报告期投入2.06亿元，截至报告期末累计实际投入5.83亿元[80] 公司衍生品投资情况 - 报告期内以套期保值为目的的锂期货合约初始投资金额为0，本期公允价值变动损益为 - 1472.57万元，报告期内购入689.14万元，报告期内售出1158.36万元，期末金额445.26万元，占公司报告期末净资产比例0.05%[83] - 报告期套期无效部分计入公允价值变动损益689.14万元，套期有效部分重分类至营业收入1069.74万元[83] - 报告期内，套期有效部分计入其他综合收益及营业收入报表项目的现金流量套期工具公允价值变动金额为1158.36万元，套期无效部分计入公允价值变动损益689.14万元[84] - 公司衍生品投资资金来源为自有资金[83] - 公司衍生品投资审批董事会公告披露日期为2024年08月24日[84] - 公司报告期不存在证券投资和以投机为目的的衍生品投资[81][85] 公司募集资金情况 - 2022年3月17日公司首次公开发行，募集资金总额为54.78090862亿元，净额为52.0378078588亿元[86] - 截至2024年12月31日，公司已累计使用募集资金32.087119亿元，使用比例为61.66%[86][87] - 报告期内（2024年），公司使用募集资金3.454828亿元[87] - 2022年直接投入项目金额6.304078亿元，补充流动资金14亿元[87] - 2023年直接投入项目金额8.328213亿元[87] - 2024年直接投入项目金额3.454828亿元[87] - 截至2024年12月31日，公司募集资金余额为21.415878亿元[87] - 募集资金余额中购买大额存单1.5亿元，定期存款18.5亿元，专户余额为1.415878亿元[86][87] - 累计变更用途的募集资金总额为0，变更比例为0.00%[86] - 公司首次公开发行人民币普通股（A股）3148.69万股，每股发行价格为173.98元[86] - 承诺投资项目年产2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品项目承诺投资总额16.98亿元，截至期末累计投入11.01亿元，投资进度64.84%[90] - 承诺投资项目补充流动资金承诺投资总额5亿元，截至期末累计投入5亿元，投资进度100%[90] - 超募资金投向年产2万吨钴、1万吨镍金属量系列产品项目承诺投资总额21.06亿元，截至期末累计投入7.08亿元，投资进度33.61%[90] - 超募资金投向补充流动资金承诺投资总额9亿元，截至期末累计投入9亿元，投资进度100%[90] - 2024年度公司使用超募资金支付相关