关于山东三元生物科技股份有限公司 中信建投证券股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 律责任。 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作为山 东三元生物科技股份有限公司（以下简称"三元生物"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 13 号—保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等等相关法律、法规和规范性文件的规定，对三 元生物 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下： 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略目标的实现。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 一、 保荐机构对公司 2024 年度内 ...

募集资金情况 - 2022 年 1 月 28 日公开发行 3372.10 万股，发行价 109.30 元，募集资金总额 36.86 亿元，净额 35.47 亿元[12] - 截至 2024 年 12 月 31 日，累计使用募集资金 14.83 亿元，其中超募资金永久补充流动资金 7.90 亿元[13] - 2024 年度使用募集资金 1.02 亿元用于补充流动资金[14] - 截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额 22.28 亿元，其中账户余额 3.68 亿元，18.60 亿元闲置资金用于现金管理[19] - 募集资金利息收入 2492.97 万元，超募资金永久补充流动资金形成的利息收入 715.72 万元[13] 项目投资情况 - 年产 50000 吨赤藓糖醇及技术中心项目承诺投资 77,000.00 万元，截至期末累计投入 44,560.81 万元，投资进度 57.87%，本年度实现效益 4,266.02 万元[26] - 补充流动资金项目承诺投资 13,000.00 万元，本年度投入 10,167.94 万元，截至期末累计投入 10,167.94 万元，投资进度 78.21%[26] - 永久补充流动资金超募资金投向金额 79,000.00 万元，截至期末累计投入 79,715.72 万元，投资进度 100.91%[26] - 支付发行费用超募资金投向金额 13,906.07 万元，截至期末累计投入 13,840.03 万元，投资进度 99.53%[26] 其他情况 - 2022 年分别与潍坊银行等签署《募集资金三方监管协议》[15][16] - 2024 年度公司严格按规定使用和披露募集资金，不存在违规情形[23] - 公司募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换情况[21][22] - 年产 50000 吨赤藓糖醇项目因行业竞争等因素未达到预期收益[27] - 公司对年产 50,000 吨赤藓糖醇及技术中心项目结项，节余 35,227.12 万元用于补充流动资金[28] - 公司使用募集资金置换预先投入项目及发行费用自筹资金共计 40,655.58 万元[28] - 截至报告期末公司累计使用自有资金投入 126,026,240.69 元[29] - 公司使用募集资金支付发行费用共 13,906.07 万元，期末累计投入 13,840.03 万元，66.04 万元未支付[30] - 报告期内公司募集资金使用无问题或其他情况[29]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票3372.10万股，发行价格109.30元/股，募集资金总额36.86亿元，净额35.47亿元[1] - 2024年度使用募集资金1.02亿元，截至2024年末余额22.28亿元[3] - 截至2024年末累计使用募集资金14.83亿元，其中超募资金永久补充流动资金7.97亿元[4] - 公司支付承销及保荐费用1.18亿元，支付发行费用1525.99万元[4] - 公司首次公开发行股票募集资金净额为354,664.46万元，超募资金净额为264,664.46万元[20] 资金管理与使用合规 - 公司制定《募集资金管理办法》，并与银行、保荐机构签订《募集资金三方监管协议》[6] - 2024年度公司严格按规定存放和使用募集资金，无违规情形[7][12][13] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规，反映实际情况[14] - 公司不存在变更募投项目或对外转让、置换募投项目的情况[11] 各项目资金投入与效益 - 年产50000吨赤藓糖醇及技术中心项目募集资金承诺投资77,000.00万元，截至期末累计投入44,560.81万元，投资进度为57.87%，本年度实现效益4,266.02万元，未达预期收益[19] - 补充流动资金项目募集资金承诺投资13,000.00万元，本年度投入10,167.94万元，截至期末累计投入10,167.94万元，投资进度为78.21%[19] - 永久性补充流动资金超募资金调整后投资总额为79,000.00万元，投入79,715.72万元，投资进度为100.91%[19] - 支付发行费用超募资金调整后投资总额为13,906.07万元，投入13,840.03万元，投资进度为99.53%[19] 资金使用决策与安排 - 公司拟使用不超过330,000.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理[20] - 2025年同意对年产50,000吨赤藓糖醇及技术中心项目结项，将节余募集资金35,227.12万元永久补充流动资金[22] 其他资金使用情况 - 2022年使用募集资金置换预先投入项目自筹资金40,135.80万元及已支付发行费用自筹资金519.78万元，共计40,655.58万元[1] - 截至报告期末公司累计使用自有资金投入126,026,240.69元[24] - 公司使用募集资金支付发行费用共计13,906.07万元[24] - 截至期末募集资金累计投入金额为13,840.03万元[24] - 募集资金尚有66.04万元未支付[24]

财务审计 - 容诚会计师事务所2025年4月28日对三元生物2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 资金情况 - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表[4] - 事务所核对未发现汇总表与财报重大不一致[5] - 2024年末非经营性资金占用余额均为 - [10] - 2024年末其他关联资金往来余额均为 - [10]

目 录 内部控制审计报告 山东三元生物科技股份有限公司 容诚审字[2025]100Z1658 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | | | 1 内部控制审计报告 1-2 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2025]100Z1658 号 山东三元生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山东三元生物科技股份有限公司（以下简称"三元生物公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三元 生物公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我 ...

2023 年度会计差错更正 专项说明的鉴证报告 山东三元生物科技股份有限公司 容诚专字[2025]100Z1309 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 关于山东三元生物科技股份有限公司 | 2023 | 年度会 | | | 1 | | | | 1-2 | | | 计差错更正专项说明的鉴证报告 | | | | | | 山东三元生物科技股份有限公司 2023 | 年度会计差 | | | | 2 | | | 1-2 | | 山东三元生物科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的山东三元生物科技股份有限公司（以下简称三元生 物公司）管理层编制的 2023 年度会计差错更正专项说明（以下简称专项说明）执 行了合理保证的鉴证业务。 一、对报告使用者和使用目的的限定 错更正专项说明 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6 ...

（以下无正文） 山东三元生物科技股份有限公司独立董事 关于 2024 年度公司控股股东及其他关联方资金占用和 对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》（证监会公告【2022】26 号）的规定和要求，我们作为山东三元 生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司 2024 年度控股 股东及其他关联方占用资金、对外担保情况进行了认真检查，并发表如下独立意 见： 一、对于 2024 年度公司控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的 独立意见。 1、报告期内，公司控股股东及其他关联方不存在非经营性占用公司资金的 情况，也不存在以前年度发生并延续至报告期的控股股东及其他关联方占用公司 资金的情况，与关联方的资金往来均属于正常经营性资金往来。 2、报告期内，公司不存在为控股股东及其关联方、任何法人单位或个人提 供对外担保的情况，也不存在以前年度发生并延续至报告期的担保情况。 我们认为，公司能够认真贯彻执行中国证监会颁布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和相关法律法规、规范性文 件的要求，严格控制关 ...

山东三元生物科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （王玲） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为山东三元生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董 事会的独立董事，任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及 《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，认真履行独立董事职责， 出席相关会议，对各项议案进行认真审议，充分发挥独立董事的独立性和专业 性作用，积极促进公司规范运作，切实维护公司全体股东尤其是中小股东的合 法利益。现将本人2024年度履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 王玲女士，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，法律专业，本科 学历。1983年12月至2004年4月，就职于山东泺源律师事务所，任合伙人；2004 年4月至今，就职于山东嘉孚律师事务所，任主任；2023年11月至今，就职于山 东三元生物科技股份有限公司，任独立董事。 （一）出席董事会及股东大会情况 2024年度，公司共召开9次董事会会议和 ...

山东三元生物科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，山东三元生物科技股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事杨公随、王玲、谭海 宁的独立性情况及离任独立董事赵春海 2024 年在职期间的独立性情况进行评估 并出具如下专项意见： 经核查独立董事杨公随、王玲、谭海宁、赵春海（离任）的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其 他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。公 司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 山东三元生物科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 28 日 ...

山东三元生物科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （赵春海） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为山东三元生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董 事会的独立董事，任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及 《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，认真履行独立董事职责， 出席相关会议，对各项议案进行认真审议，充分发挥独立董事的独立性和专业 性作用，积极促进公司规范运作，切实维护公司全体股东尤其是中小股东的合 法利益。 公司于2024年7月3日、7月19日召开了第四届董事会第二十二次会议及2024 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第五届 董事会独立董事候选人的议案》，于2024年7月19日召开了第五届董事会第一次 会议，会议审议通过了《关于选举公司第五届董事会专门委员会委员的议案》。 鉴于公司董事会换届选举，本人自2024年7月19日起，不再担任公司独立董事及 董事会提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员和 ...