报告编制与披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[11] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[11] 重大事项披露标准 - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需披露[20] - 公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%需披露[20] 报告内容要求 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[12] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[14] 报告审议与审核 - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[14] 业绩预告与异常处理 - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[15] - 定期报告披露前出现业绩泄露等异常情况，公司应及时披露本报告期相关财务数据[17] 审计报告处理 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应作出专项说明[17] 股东股份情况关注 - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押、冻结等情况需关注[17] 重大事件披露义务 - 公司应在董事会等形成决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[21] 信息披露流程 - 信息披露文稿由董事会秘书撰稿或审核[27] - 董事会秘书履行审批手续后披露定期报告等[27] - 除股东会、董事会决议外临时报告按不同情况提交审核[28] - 公司向政府部门递交文件等文稿由总裁或董事长最终签发[28] - 重大信息报告有相应程序[29] - 临时公告由证券事务部草拟、董事会秘书审核并通报[30] - 定期报告由高级管理人员编制草案等经多环节审议披露[31] 商业秘密披露处理 - 涉及商业秘密等信息可暂缓或豁免披露[34] - 公司应在年报、半年报、季报公告后十日内，将报告期内暂缓或豁免披露登记材料报送注册地证监局和交易所[39] 股东信息告知 - 持有公司5%以上股份股东或实控人，股份或控制情况变化需告知公司[44] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[44] 关联人信息报送 - 公司董事、高管、持股5%以上股东及其一致行动人、实控人应报送关联人名单及关系说明[47] - 通过委托或信托等持有公司5%以上股份的股东或实控人，应告知委托人情况[47] 资料保存 - 公司信息披露文件等资料由证券部保存，期限不少于十年[48] 董事会秘书职责 - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务，有权参加多种会议并了解公司情况[43] 制度建设 - 公司应制定定期报告和重大事件的编制、审议、披露程序[42][44] - 公司确立信息披露暂缓、豁免业务责任追究机制[39] 申请流程 - 暂缓或豁免披露申请需填写《审批表》等资料报送证券部[36] 财务信息管理 - 公司财务信息披露前应执行内部控制及保密制度[49] 审计制度 - 公司实行内部审计制度，内审部定期或不定期监督并向董事会报告[50] - 董事会审计委员会负责与外部审计沟通、监督核查及内部审计监管等[50] 信息披露责任 - 公司董事、高管对信息披露负责，董事长、总裁等对特定报告承担主要责任[52] 分公司与子公司管理 - 各分公司、子公司信息按制度审批，指定专人负责信息披露[52][64] 责任追究 - 未报告规定事项致信息披露问题，对责任人给予行政及经济处分[52] - 擅自披露信息，对责任人按泄露机密处分并追究法律责任[53] - 信息披露不准确，对审核责任人处分并追究法律责任[54] 负责人变更 - 信息披露负责人变更应于2个工作日内报董事会秘书[54] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效施行[58]

行为规范 - 规范控股股东和实际控制人行为，完善公司治理结构[2] - 遵守法规和章程，不滥用权利损害公司和其他股东利益[3] 公司独立性 - 建立制度保证重大事项决策程序和独立性，明确人员职责[6] - 维护公司资产、人员、财务、机构和业务独立[6][7][8][27] 交易与竞争 - 不开展对公司构成重大不利影响的同业竞争[9] - 交易遵循平等、自愿、等价、有偿原则，不占用公司资金[10] 信息披露 - 严格履行信息披露义务，建立信息披露管理制度[13] - 5%以上股份被质押等情况当日书面通知公司[16] - 特定情形下通知公司发布提示性公告[18] - 买卖股份遵守规定，履行审批和信息披露义务[22][24] 股份相关 - 质押股份考虑对公司控制权和生产经营稳定性的影响[17] - 转让控制权保证交易公允，解决相关问题[24][26] - 可能触及重大违法强制退市情形时不得减持股份[25] 承诺与声明 - 签署《控股股东、实际控制人声明及承诺书》[28] - 承诺遵守规定，不滥用控制权，履行承诺和信息披露义务[29] - 占用资金归还、违规担保解除前不转让股份（特定情况除外）[29] 规范说明 - 未尽事宜或冲突处依国家法律等规定执行[31] - 由董事会负责解释[32] - 经股东会审议通过后生效并实施[33] - 为拓新药业集团股份有限公司2025年8月相关文件[34]

审计委员会 - 成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，至少一名为会计专业人士[8] 审计流程 - 实施审计前提前7日通知被审计单位[16] - 终结后20日内写出审计报告[16] - 被审计单位7日内交书面意见[16] - 对意见和决定有异议15天内向审计委托人提[16] - 终结后15日内建立审计档案[25] 审计报告提交 - 每年至少向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[19] 审计检查 - 督导至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[19] 内部控制 - 审查和评价范围包括财务报告和信息披露内控[20] - 重点检查评估对外投资等事项内控[21] - 负责组织实施内控评价并出具年度报告[23] 董事会审议 - 审议年度报告时对内控评价报告形成决议，经审计委员会过半数同意后提交[23] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非标准审计报告，董事会作专项说明[23] 资料保存 - 内部审计资料保存不低于10年[26] 人员管理 - 建立激励与约束机制，监督考核内审人员[28] 违规处罚 - 对违规单位和个人、审计人员提处罚意见报领导批准[29][30] 制度实施 - 经董事会审议批准后实施，修改亦同[34]

董事提名 - 董事会、单独或合并持有公司1%以上股份的股东，有权提名非独立董事和独立董事候选人[4] - 单独或合并持有公司1%以上股份的股东以临时提案方式提名董事候选人，应在股东会召开十日前提出并书面提交召集人[7] 投票规则 - 累积投票制下，选举董事时股东所持每一有效表决权股份拥有与应选董事人数相等表决票数[2] - 选举独立董事和非独立董事时，股东表决票数等于所持股份数乘以应选人数[11] 当选条件 - 董事候选人当选须所得票数超过出席股东会股东所持表决权（以未累积股份数为准）的二分之一[13] 选举情况处理 - 等额选举当选人数少于应选董事有不同处理方式[13] - 差额选举时，获超半数选票候选人多于应选人数按得票数排序当选[14] 其他规定 - 公司采用累积投票制选举董事应明确披露相关信息[17] - 股东会会议召集人须制备适合累积投票的选票并说明相关方法[17] - 细则未尽事宜依国家规定及《公司章程》执行，不一致时以规定为准[20] - 细则由公司董事会负责解释，经股东会审议通过之日起实施[21][22]

信息发布制度 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布及回复应诚信、谨慎、客观，不得涉及未公开重大信息等[4][6][7] 管理与流程 - 证券部为对口管理部门，负责收集问题等[9][10] - 内部审核流程含问题收集等，重要回复可视情况报高层审批[11] 制度生效 - 制度由董事会制定、修改并解释，审议通过生效[13]

股东会召开 - 年度股东会每年召开1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形时应在2个月内召开[4] 提议与反馈 - 独立董事提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[7] - 审计委员会提议，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[7] - 10%以上股份股东请求，董事会10日内反馈[8] 提案与通知 - 1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[11] - 召集人应在年度股东会20日前、临时股东会15日前公告通知股东[15] 时间规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[12] - 股东会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[12] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会前一日下午3：00，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3：00[21] 投票与选举 - 董事会等可公开征集股东投票权[17] - 非独立董事和独立董事候选人由董事会、1%以上股份股东提名[17] - 选举两名以上董事实行累积投票制，当选董事最低得票数须超出席股东所持股份总数半数[17][18][19] 记录与实施 - 股东会会议记录保存期限为10年[21] - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施具体方案[22] 决议相关 - 股东可在股东会决议做出之日起60日内请求法院撤销违规决议[23] - 董事会等对股东会决议效力有争议应及时起诉，判决前执行决议[23] - 法院判决后公司应按规定履行信息披露义务[23] 其他规定 - 涉及更正前期事项公司将及时处理并披露信息[23] - 公司在股东会上不得披露未公开重大信息[23] - 本规则“以上”“内”含本数，“过”等不含本数[25] - 本规则未尽事宜依相关规定执行，不一致时以规定为准[25] - 本规则由公司董事会负责解释[25] - 本规则自公司股东会审议通过后开始施行[25]

报告适用范围 - 公司内部报告制度适用于控股超50%或有实际控制权的子公司[2] 信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的其他股东等为信息报告义务人[4] 重大交易报告标准 - 重大交易（除担保和财务资助）涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 与关联自然人成交超30万元交易需报告[11] - 与关联法人成交超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值千分之五以上交易需报告[11] 其他重大事项报告标准 - 为关联人提供担保不论数额大小需报告[11] - 重大诉讼、仲裁涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[12] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险事项[11] - 除董事长、总裁外其他董事等无法履职超三个月属重大风险事项[12] - 核心商标等重要资产或核心技术许可到期等属重大风险事项[12] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况须报告[13][14] - 一次性签署与日常生产经营相关合同金额占最近一年经审计主营业务收入或期末总资产50%以上且超1亿元需报告[15] 报告时间与方式 - 重大信息报告义务人应在事件最先触及规定时点24小时内向董事会和秘书报告[17] - 重大事件标的超交付或过户期限三个月未完成，应报告原因并每隔30日报告进展[17] - 报告义务人应以规定形式报告，必要时2个工作日内书面提交资料[18] - 报告重大信息需先面谈或电话报告，24小时内递交或传真书面文件[21] 责任与管理 - 瞒报等致重大事项未及时上报或报告失实，公司将追究责任[23][24] - 董事会应定期或不定期对报告义务人员沟通和培训[22] 信息披露 - 对外披露重大信息应报证券部审查[22] 制度实施 - 本制度经董事会审议通过后于2025年8月实施[26][27]

关联方定义 - 持有公司5％以上股份的法人或一致行动人为关联法人[10] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[12] - 公司大股东指持有本公司5％以上股份的股东[31] 关联交易审议 - 交易（担保除外）超3000万元且占净资产绝对值5%以上需股东会审议[21] - 为关联人提供担保需股东会审议[21] - 与关联自然人交易超30万元需董事会审议[22] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上需董事会审议[22] - 未达审议标准的关联交易由董事长决定并报董事会备案[22] - 拟放弃与关联人共同投资公司的同比例增资权或优先受让权按相应金额履行审议及披露义务[23] - 为持有本公司5％以下股份的股东提供担保参照为关联人担保规定执行[23] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易关联董事回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[23] 关联交易披露 - 与关联自然人成交超30万元应及时披露[29] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5％以上应及时披露[29] - 可按类别预计日常关联交易年度金额，实际执行超出需重新履行程序和披露[27] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年应每三年重新履行程序和披露[27] 关联交易其他规定 - 发生关联人占用或转移资金等造成损失董事会应采取保护措施[28] - 与关联人达成特定关联交易可免予按关联交易方式履行义务[28] - 与关联人发生特定交易可豁免提交股东会审议[29] 违规处理 - 违反制度的责任人将视损失和情节给予相应处分[31] - 大股东侵占资金、资产公司有权冻结或处置其股份[31]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[8] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[9] 信息登记管理 - 公司应在信息公开前填《内幕信息知情人档案》[14] - 内幕知情人登记需一事一记并及时备案[14] - 重大事项还需制作《重大事项进程备忘录》[15] - 相关档案及备忘录至少保存10年[17] 信息报送备案 - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送档案及备忘录至深交所备案[16] - 发现内幕交易等情况2个工作日内报送河南证监局和交易所[25] 保密与限制 - 公司通过签订保密协议等告知知情人保密事宜及法律责任[20] - 内幕信息公开披露前5%以上股份股东不得滥用权利索取信息[20] - 公司向其他知情人提供未公开信息需备案并签保密协议[22] 纪律提醒 - 提醒相关人员为拓新药业内幕信息知情人[48] - 内幕交易是监管重点关注对象[48] - 内幕信息存续期间需遵守保密纪律[48] - 2025年8月公司发出此提醒[50]

制度制定 - 公司制定年报重大差错责任追究制度提升规范运作和信息披露质量[2] 适用人员 - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[4] 处理流程 - 证券部收集资料提方案报董事会批准[3] 责任追究 - 违规致年报差错追究责任人责任[6] - 不同情形有不同处理方式[7][8] 制度管理 - 董事会负责解释修订并审议实施[15]