信息披露责任与形式 - 公司信息披露由董事会负责，董事长为第一责任人，董秘具体组织协调[4] - 独立董事和审计委员会监督信息披露制度实施[5] - 信息披露形式包括定期报告和临时报告[9] 定期报告披露 - 年度报告在会计年度结束后四个月内披露[17] - 半年度报告在会计年度上半年结束后两个月内披露[17] - 季度报告在会计年度前三个月、九个月结束后一个月内披露[17] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[17] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日向深交所申请[17] 报告审计要求 - 年度报告中的财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[19] - 半年度报告财务会计报告在特定情形下需审计，季度报告财务资料一般无须审计[20] 特殊事项披露 - 公司当年有募集资金使用，需对其使用情况进行专项审核并在年报披露[20] - 公司可在年度报告披露后十五个交易日内举行说明会[22] 临时报告披露 - 临时报告由董事会发布并加盖公章[26] - 临时报告首次披露后按多种情况持续披露重大事件进展[27] - 临时报告不符合要求先披露提示性公告，承诺两交易日内披露合规公告[29] 交易披露标准 - 购买原材料等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需披露[35] - 销售产品等合同金额占最近一期经审计主营业务收入50%以上且超1亿元需披露[36][37] - 重大交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需披露[37] - 重大交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[37] - 重大交易标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[37] - 重大交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[37] - 重大交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[37] 关联交易披露 - 与关联自然人交易超30万元需披露[46] - 与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需披露[46] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上需披露并审计评估[46] 重大诉讼仲裁披露 - 重大诉讼、仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需披露[54] 业绩预告与修正 - 公司预计年度净利润与上年同期相比升降50％以上需进行业绩预告[61] - 公司预计年度净利润为负值需在会计年度结束之日起一个月内进行业绩预告[61] - 公司净利润实现扭亏为盈需进行业绩预告[61] - 公司披露业绩快报后，预计业绩与快报数据和指标差异幅度达20％以上需修正[63] 权益分派与交易异常披露 - 公司实施权益分派方案应于股权登记日前三至五个交易日披露公告[67] - 股票交易被认定异常波动，公司应于次一交易日披露公告[80] 其他事项披露 - 公司变更募集资金投资项目需经董事会审议后及时披露并提交股东会审议[58] - 回购股份占上市公司总股本比例每增加1％，需在事实发生之日起三个交易日内公告[76] - 可转换公司债券转换为股票数额累计达开始转股前已发行股份总额10％时，公司应及时报告披露[77] - 未转换的可转换公司债券数量少于3000万元，公司应及时报告披露[77] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%，需及时报告披露[78] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%，需及时报告披露[78] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失，需及时报告披露[78] - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过该资产30％，公司应及时报告披露[81] - 公司应在可转换公司债券约定付息日前三至五个交易日内披露付息公告[78] - 公司行使赎回权时，应在每年首次满足赎回条件后的五个交易日内至少发布三次赎回公告[78] - 公司在可转换公司债券转换期结束的二十个交易日前应至少发布三次提示公告[79] - 持有公司5％以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需及时披露[84] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时披露[85] 信息管理与保密 - 公司信息披露文件、资料保存期限不少于10年[89] - 公司董事会应对信息披露事务管理制度年度实施情况进行自我评估[89] - 公司披露信息前需部门负责人核对、董事会秘书合规审查、董事长签发[92] - 公司信息披露以董事会公告形式发布[92] - 董事等人员在信息披露前负有保密义务[105] - 信息难以保密等情况时公司应立即披露相关信息[107] - 制度中“及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[109]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，其中独立董事至少两名[4] 会议相关规定 - 会议需提前三天通知全体成员[16] - 三分之二以上成员出席方可举行[16] - 决议须经全体成员过半数通过[16] - 记录保存期不得少于十年[22] 成员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[21] - 因成员变动致人数不符规定时，董事会应尽快指定新成员[7] - 任职条件包括无禁止性情形、近三年无被谴责等情况[6] 职责与工作流程 - 负责拟定董事、高级管理人员选择标准和程序并提建议[10] - 在选举新董事和聘任新高级管理人员前一至两个月提建议和材料[14] 利害关系处理 - 成员有利害关系时应披露性质与程度[26] - 有利害关系成员应回避表决，特殊情况可参加[26] - 董事会可撤销表决结果要求重新表决[26] - 会议在不计有利害关系成员法定人数下审议决议[26] - 不足法定人数由全体成员提交董事会审议[26] - 记录及决议应写明有利害关系成员情况[27] 规则生效与执行 - 规则自董事会审议通过之日起生效[30] - 未尽事宜按相关规定执行[29] - 抵触时按国家相关规定执行[29]

套期保值业务标准 - 亏损或潜在亏损占最近一年经审计净利润10％以上且超1000万元须2个交易日内公告[9] - 累计亏损/浮亏达投入本金80%启动止损应急机制[12] - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元报股东会审批[8] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元报股东会审批[8] 业务流程与审批 - 从事商品期货套期保值编制可行性报告提交董事会审议[8] - 单项或年度计划经经营层审核，董事会或股东会审议批准[8] - 业务在批准额度内进行，期限不超12个月[8] 业务范围与管理 - 套期保值业务限于境内期货交易所上市标准化期货合约交易[2] - 成立期货业务工作小组负责相关事宜[5] 风险监控与处理 - 内部审计部监控操作风险，六种情况立即报告工作小组[18][19] - 工作小组开会分析风险讨论对策[19] 人员与设施保障 - 严格安排使用期货业务人员，加强教育培训[19] - 配备符合要求系统及设施确保交易正常开展[19] 信息报送与档案管理 - 操作员定期向工作小组负责人报告头寸情况[21] - 财务部专人对账，定期报送业务报表[21] - 期货业务档案交财务部门保管，期限不少于10年[23] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律、行政法规及《公司章程》执行[25] - 制度自董事会审议通过后生效施行，修订亦同[25] - 制度文件日期为2025年8月27日[26]

审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半且至少一名会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，届满可连任[6] 审计委员会运作 - 人数不足规定三分之二，董事会60日内补选[6] - 每季度至少召开一次会议，通知提前三天，紧急情况可不受限[21] - 会议需三分之二以上成员出席，决议全体成员过半数通过[21] 审计委员会职责 - 披露财务报告等经全体成员过半数同意提交董事会[10] - 提名内部审计部门负责人，董事会任免[13] - 督导内部审计部门半年检查重大事件和大额资金往来[15] - 依据内审报告对内控有效性出具评估意见报董事会[15] - 出具公司内控年度自我评价报告[18] 内部审计部门 - 至少每季度向审计委员会报告工作[13] - 每年至少提交一次内部审计报告[14] 其他 - 会议记录保存十年，影响超十年继续保留[23] - 成员连续两次不出席，董事会可撤销职务[23] - 董事会审议年度报告对内控自评报告形成决议[19] - 保荐人核查内控自评报告并出具意见[19] - 必要时可聘请中介，费用公司支付[23] - 规则董事会审议通过生效[31]

重大会计差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产等金额占比超5%且绝对金额超500万元[9] - 会计差错影响盈亏性质认定为重大会计差错[9] - 会计报表附注披露错误或遗漏涉及金额占净资产1%以上担保或10%以上其他或有事项[12] - 其他年报信息披露错误或遗漏涉及金额占净资产10%以上且超1000万元重大诉讼、仲裁[13] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报实际披露变动方向不一致无合理解释或幅度超20%认定有重大差异[15] - 业绩快报与定期报告数据差异幅度达20%以上无合理解释认定有重大差异[15] 责任追究 - 追究形式包括责令改正、通报批评等[17] - 董事等出现责任事件可附带经济处罚[18] - 情节恶劣从重或加重处理[19] 处理情形 - 从轻、减轻或免予处理情形包括阻止不良后果等[20] - 处理责任人前应听取意见保障权利[20] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订[24] - 经董事会审议通过之日起生效实施[25] 公司信息 - 公司为江苏中捷精工科技股份有限公司[26] - 日期为2025年8月27日[26]

江苏中捷精工科技股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 （2025年修订） 第一章 总则 第一条 为规范江苏中捷精工科技股份有限公司（以下简称"公司"）的外汇套 期保值业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防范投资风险 ，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第四条 公司进行外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，所有 外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防 范汇率风险为目的，不得影响公司正常经营。公司应严格控制外汇套期保值业务的 种类及规模，不允许开展以投机或套利为目的的套期保值业务。 第五条 公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行 第二条 本制度所称的外汇套期保值交易是指为满足公司正常生产经营需要，在 银行及金融机构办理的用于规避和防范外汇汇率或外汇利率 ...

投资者关系管理办法 - 公司制定《投资者关系管理办法（2025年修订）》加强与投资者沟通[1] - 管理原则包括合规性、平等性、主动性、诚实守信[3] - 管理目的是促进良性关系、建立投资者基础等[6] 沟通与披露 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面[7] - 公司应在巨潮资讯网和指定媒体第一时间披露法定信息[8] - 通过网站专栏、咨询电话等多渠道与投资者交流[8] 责任与职责 - 董事会秘书为投资者关系管理事务主要负责人[11] - 工作包括拟定制度、处理诉求等职责[12] - 从事工作的人员需具备多方面素质和技能[13] 违规处理 - 违反办法规定的责任人将受处分并承担法律责任[17]

战略委员会组成与任期 - 由三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[8] 人员补充与职权暂停 - 人数低于规定三分之二时，董事会尽快指定新人选，未达规定前暂停职权[9] 会议通知与召开 - 会议召开前三天通知成员，紧急情况经同意可不受限[10] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议须全体成员过半数通过[11] 成员职务撤销 - 成员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[14] 会议记录保存 - 保存期公司存续期不少于十年，影响超十年则继续保留[19] 保密与利害关系处理 - 成员对会议事项有保密义务[20] - 有利害关系成员应披露并回避表决，经同意可参加[22] - 董事会可撤销不当表决结果并重新表决[22] - 会议不计有利害关系成员人数审议决议[25] 规则执行与生效 - 未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[25] - 与国家规定抵触时按国家规定执行[25] - 自董事会审议通过之日起生效[25]

重大信息界定 - 下属公司含分公司、控股超50％子公司等[2] - 持有5％以上股份股东需报告重大信息[3] - 一年内购售重大资产超资产总额30％属重大信息[7] - 营业用主要资产抵押等超30％属重大信息[7] - 5％以上股份被质押等情况属重大信息[8] - 除董事长或经理外董高无法履职超三月属重大信息[9] - 控股子公司、参股公司重大事件需披露[10][11] - 收购等致股本重大变化应披露权益变动[11] - 5％以上股份股东或实控人情况变化应配合披露[11] 信息披露义务 - 董事会决议等时点履行重大事件披露义务[12] 信息报告要求 - 董事、高管知悉重大事件24小时内报董事长并通知董秘[14][17] - 部门和下属公司负责人24小时内向董秘报告[15][17] - 文件签署前知会董秘，进展变化及时报告[15] 公告流程 - 临时公告文稿由信息披露部门草拟，董秘审核[20] 咨询与生效 - 对信息披露有疑问向董秘或交易所咨询[22] - 制度经董事会审议通过生效，董事会解释修订[19][20]

内部审计制度 - 制定内部审计工作细则完善治理结构[2] - 内审机构向董事会负责，受审计委员会监督指导[3] 审计报告与评价 - 内审部至少每季度向董事会审计委员会报告一次[8] - 每年至少提交一次内部审计报告[10] - 公司据此出具年度内部控制评价报告[10] 审计流程 - 确定年度审计重点编制计划并实施[11] - 审计前通知被审计单位，结束后出具报告签核整改[12] - 定期追踪改善情况并报告归档[12] 资料管理 - 审计相关资料保存十年[16] - 《审计报告》《审计通知书》有规定内容[15][16] 奖惩措施 - 有功审计人员获表彰奖励，违规人员受处分处罚[18] - 可对相关部门人员提奖惩建议[18] 制度生效 - 制度按法规和章程执行，由内审部解释[21][22] - 自董事会审议通过之日起生效[22][23]