江苏中捷精工科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为强化和规范江苏中捷精工科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根 据《公司法》《上市公司治理准则》《江苏中捷精工科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并 制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，负责审核公司财务信息及 其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，促进公司建立有效的内部控制 并提供真实、准确、完整的财务报告，对董事会负责，向董事会报告工作。审计 委员会依照《公司法》《公司章程》及本规则的规定履行职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由董事会从董事会成员中选举产生，由三名董事组 成，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会中独立董事成员应当过半数，而且至少应有一名独立董 事为会计专业人士，担任审计委员会召集人。会计专业人士应当具备较丰富的会 计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一： （一）具有注册会计师资格； （ ...