会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需审议[2] - 《企业会计准则解释第17号》2024年1月1日施行[2] - 《企业会计准则解释第18号》印发日施行，可提前执行[3] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等[4] - 变更后执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等[5] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整前16,418,707.39元，后9,399,713.78元[6] - 2023年度合并报表营业成本调整前611,780,435.72元，后618,799,429.33元[6] - 2023年度母公司报表销售费用调整前10,509,761.94元，后5,104,560.19元[6] - 2023年度母公司报表营业成本调整前445,165,945.63元，后450,571,147.38元[6] 影响说明 - 本次会计政策变更对公司当期财务状况无重大影响[7]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收均占合并报表对应总额100%[6] 内控缺陷认定标准 - 财务报告营收和资产总额潜在错报重大缺陷标准为≥总额1%[10] - 非财务报告内控重大缺陷为资产损失≥1000万元或重大负面影响[12] 报告期情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[17]

股本变更 - 因1名激励对象离职，公司将回购注销8815股限制性股票[2] - 回购注销后公司总股本减至105,045,985股[2] - 回购注销后公司注册资本减至105,045,985元[2] 章程修订 - 拟对《公司章程》部分条款进行修订，涉及第六条和第十九条[3][4] - 章程修订需提交公司股东大会以特别决议审议[4] - 提请股东大会授权董事会及其授权人员办理工商变更登记等事宜[4]

根据《公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》和江苏中捷精工科技股份有 限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》等规定和要求，公司董 事审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 江苏中捷精工科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）成立 于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北 京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设 有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起设立了大信 国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英 国、新加坡等 38 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务 的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的 证券业务从业经验。 二、聘任会计师事务所履行的程序 （三）2025 ...

业务概况 - 拟开展外汇套期保值业务累计总额不超8000万元或等值外币[3][8] - 有效期自2024年年度股东大会通过起12个月内[3][8] - 投入自有资金，不涉及募集资金[3][8] 业务流程 - 2025年4月18日董监事会审议通过议案[3][16] - 需提交股东大会审议通过方可实施[5][16] 业务内容 - 涉及主要外币为美元等相关币种[3][7] - 包括远期结售汇等外汇衍生产品[3][7] - 交易对方为有资质金融机构[10] 风险与措施 - 存在汇率利率等多种风险[11] - 制定管理制度并采取风控措施[12] 保荐意见 - 提请加强培训和落实风控[18] - 提醒投资者业务风险[18] - 对开展业务事项无异议[19] 其他 - 备查文件含董事会决议等[20] - 公告于2025年4月22日发布[21]

业绩数据 - 2024年营业收入746,189,771.58元，较2023年增长3.08%[3] - 2024年净利润 -29,509,228.70元，较2023年下降226.88%[3] - 2024年末资产总额1,334,251,254.24元，较2023年末增长11.70%[3] - 2024年末净资产775,577,835.49元，较2023年末下降6.04%[3] 资金与资产 - 2024年货币资金179,731,690.23元，较2023年增长42.22%[5] - 2024年固定资产498,668,191.72元，较2023年增长72.31%[5] - 2024年短期借款156,640,000.00元，较2023年增长787.82%[8] 成本与费用 - 2024年营业成本665,272,930.19元，较2023年增长7.51%[14] - 2024年销售费用12,385,084.51元，较2023年增长31.76%[16] 现金流量 - 2024年经营活动现金流量净额 -12,683,439.73元，较2023年下降117.44%[3] - 2024年投资活动现金流量净额 -58,176,770.03元，较2023年增长37.37%[18][19] - 2024年筹资活动现金流量净额121,396,735.15元，较2023年增长978.85%[18][19] 收益与损失变动原因 - 投资收益下降因理财收益减少[18] - 公允价值变动收益增长因交易性金融负债公允价值变动[18] - 信用减值损失增长因应收账款坏账准备增加[18] - 资产减值损失增长因存货减值增加[18] - 资产处置收益下降因固定资产处置收益减少[18] - 营业外收入增加因其他收入增加[18] - 所得税费用下降因经营利润下降[18]

薪酬方案概况 - 2025年4月18日会议审议2025年度董监高薪酬方案[2] - 适用对象为董监高，期限2025年1月1日至12月31日[2][3] 薪酬构成及发放 - 独立董事津贴6万元/年（税前），按季度发放[5] - 非独立董事等基本年薪按月发放，绩效工资随经营浮动[8] 其他规定 - 离任薪酬按实际任期计算，个税公司代扣代缴[8][9] - 方案须经股东大会审议通过生效[9]

担保情况 - 公司拟为子公司烟台通吉向招行申请最高2000万元借款提供1840万元担保[3][4][12] - 公司累计拟对外担保额度1.102亿元，占净资产14.21%，担保余额6060万元，占比7.81%[18] 烟台通吉财务 - 2024年12月31日总资产7115.41万元，较2023年增长49.22%[9] - 2024年负债总额5496.90万元，较2023年增长84.09%[11] - 2024年银行贷款总额3000万元，较2023年增长200%[11] - 2024年营业收入6339.17万元，较2023年增长22.29%[11] - 2024年利润总额 -269.55万元，2023年为129.50万元[11] - 2024年净利润 -165.37万元，2023年为137.83万元[11] 其他 - 本次担保需提交股东大会审议，董监事会认为符合公司利益且风险可控[4][16][17]

委托理财安排 - 公司拟用不超8000万元闲置自有资金委托理财[1][4][19][21] - 理财期限自董事会通过日起一年内有效[5] - 理财品种含银行理财、信托计划等[6] 资金与决策 - 资金为公司（含子公司）闲置自有资金，无募集或信贷资金[7] - 董事会授权总经理或其授权人士决策并签文件[9] 风险与控制 - 投资风险有收益不确定、资金流动和操作风险[12][13] - 风控措施包括前期调研、跟踪分析、审计监督等[14][15][16][17] 审议情况 - 该事项经第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议审议通过[18][20]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入74,618.98万元[2] - 2024年归母净利润-2,950.92万元，同比下降226.88%[2] - 2024年扣非归母净利润-2,189.33万元，同比下降194.85%[2] - 2024年冲压零部件收入279,367,707.18元，占比37.44%，同比降2.24%[3] - 2024年压铸零部件收入222,751,413.80元，占比29.85%，同比增4.85%[3] - 2024年注塑零部件收入37,534,844.31元，占比5.03%，同比增7.17%[3] - 2024年金工零部件收入94,844,170.38元，占比12.71%，同比降12.49%[3] - 2024年其他类收入110,517,718.97元，占比14.81%，同比增37.76%[3] - 2024年其他业务收入1,173,916.94元，占比0.16%，同比降41.90%[3] 会议情况 - 2024年度公司董事会召开9次会议，组织召开4次股东大会[4][7] - 2024年度提名委员会召开3次会议、薪酬与考核委员会召开2次会议，审计委员会召开4次会议[9] 委员会成员 - 审计委员会成员为章炎、王学华、程华[10] - 薪酬与考核委员会成员为王利强、章炎、张叶飞[11] - 提名委员会成员为王利强、王学华、魏忠[11] 未来展望 - 2025年公司董事会将发挥核心作用，做好日常与重大决策[14] - 2025年公司董事会将做好信息披露，提升规范运作与透明度[14] - 2025年公司董事会将强化投资者关系管理，保护权益[14] - 2025年公司董事会将健全规章制度，完善运作与治理结构[15] - 2025年公司董事会将加强内控建设，完善风险防范机制[16] - 2025年公司董事会将加强自身建设，确保可持续发展[16]