人员聘任与解聘 - 董事会聘任总经理每届任期三年，可连聘连任[5] - 解聘总经理需提前一个月向其本人提出[8] - 总经理辞职需提前一个月向董事会递交申请报告[9] 人员职责与报告 - 总经理对董事会负责，行使多项职权并定期报告经营管理重大事项[7][10] - 副总经理协助总经理工作，有相应主要职权[7] - 财务负责人主管财务工作，有拟定财务制度等职权[8][9] - 重要临时事项发生二日内总经理向董事会报告[10] 会议制度 - 实行总经理办公会议制度，常会每月一次，董事会提议二日内开临时会议[12][13] - 会议纪要五个工作日内分送相关人员并报董事会备案，存续期内存档不少于5年[16] 决策与制度 - 确定投资项目建立可行性研究制度，经董事会批准后实施[16] - 大额款项支出实行总经理和财务负责人联签制度[16] - 总经理在授权额度内决定对部分企业贷款给予担保[17] 考核与细则 - 考核总经理指标包括总资产、净资产、利润总额等[24] - 总经理失职董事会可追究责任、处罚或提前终止合同[24] - 细则适用于高级管理人员，2025年7月制定，董事会审议通过生效[28][29]

资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐机构或独财顾问[8] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年或投入未达计划50%，董事会重新论证[14] - 募投项目年度实际使用与预计差异超30%，公司调整投资计划[29] 节余资金处理 - 节余低于500万元且低于净额5%，可豁免特定程序[16] - 节余达净额10%且高于1000万元，需股东会审议[17] 协议签订与期限 - 募集资金到账后一个月内签三方监管协议[8] - 以募集资金置换自筹资金，原则上转入专户后六个月内实施[17] - 支付薪酬等用自筹资金后，六个月内可用募集资金置换[19] - 现金管理产品期限不超十二个月[20] 专户设置与管理 - 存在两次以上融资，分别设置募集资金专户[8] - 商业银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[8] 闲置资金使用 - 闲置募集资金临时补流单次不超十二个月，不用于高风险投资[22] - 补流到期前归还，无法归还说明原因及期限[23] 超募资金使用 - 超募用于在建及新项目、回购股份，使用时披露信息[24] 用途变更 - 募集资金用途变更包括取消原项目、变更实施主体等情形[26] 审核与核查 - 当年使用募集资金，聘请会计师事务所专项审核并披露鉴证结论[29] - 鉴证结论为“保留”等，董事会分析原因并整改[30] - 保荐机构或独财顾问至少每半年现场核查并出具报告[31] 违规处理 - 发现公司违规或重大风险，保荐机构或独财顾问向深交所报告披露[31] 制度生效与修改 - 制度经董事会审议并报股东会批准后生效，修改亦同[35]

审计委员会设置 - 公司应在董事会下设立审计委员会，成员全为非高级管理人员董事，独立董事占多数并任召集人，至少一名为会计专业人士[4] 审计部工作要求 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 审计部应建立工作底稿和档案管理制度，明确资料保存时间[13] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[13] 审计检查安排 - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查一次[8] 报告披露相关 - 董事会或审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[14] - 公司董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[14] - 公司披露年度报告时披露内部控制自我评价报告及相关主体意见[14] - 若保荐机构等指出内控重大缺陷，董事会作专项说明[14] - 若内控存在重大缺陷或风险，董事会及时报告并披露，审计委员会督促整改[15] 违规处理 - 违反规定的部门、负责人等相关人员依规处分，涉嫌犯罪移交司法机关[17] - 内部审计人员违规依法处分，构成犯罪追究刑事责任[19] 制度相关 - 制度由公司董事会负责解释和修订[20] - 制度自董事会审议通过之日起实施，修改亦同[20] 违规行为界定 - 拒绝提供账簿等材料、阻挠审计人员职权、弄虚作假隐瞒真相、拒不执行审计意见、打击报复审计人员、利用职权谋取私利等行为违规[22]

董事提名 - 董事会及3%以上股份股东可提名非独立董事，单个推荐人不超拟选人数[5] - 董事会及1%以上股份股东可提独立董事候选人，单个推荐人不超拟选人数[5] 投票规则 - 股东累积表决票数为股份数乘选举董事人数之积，多轮需重算[9] - 选独立董事投票权为股份数乘待选人数，只能投该类候选人[10] - 选非独立董事投票权为股份数乘待选人数，只能投该类候选人[10] 当选条件 - 当选董事投票表决权数不得低于出席股东所持股份总数二分之一[13] 选举处理 - 当选少于应选，超章程规定三分之二缺额下次选[14] - 当选少于应选，不足章程规定三分之二进行二轮选举[14] - 获超半数选票候选人多于应选按票数排序当选[14] - 票数相同且共同当选超应选人数对候选人二轮选举[14]

投资范围与资金 - 风险投资含证券投资、衍生品交易等[2] - 资金来源为公司自有资金，不得用募集资金[3] 投资限制 - 闲置募集资金补流时不得投资[4] - 子公司未经同意不得投资[4] 审议规则 - 金额超净资产10%且超1000万需董事会审议[5] - 证券投资超净资产50%且超5000万需股东会审议[5] 职责分工 - 财务部门负责具体实施[9] - 审计部负责审计和监督[11] 其他要求 - 执行严格风险控制原则，人员分离[11] - 及时履行信息披露义务[13]

交易审议规则 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情况需提交董事会审议并披露[8] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情况经董事会审议披露后还应提交股东会审议[9] 财务管理 - 财务部门对对外投资全面财务记录和核算[19] - 年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[19] 信息披露 - 对外投资信息披露由董事会秘书按规定履行义务[20][21] - 子公司遵循公司信息披露管理制度，公司有知情权[21] 制度生效 - 制度由董事会负责解释，经审议并报股东会批准后生效[24]

战略委员会组成 - 成员由3名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 会议相关 - 每年至少召开一次，提前七天通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[12] 职责与事务 - 对重大事项研究并提建议，结果交董事会审议[6][11] - 证券部承担日常事务[7] 其他 - 必要时可邀请董事及高管列席[15] - 实施细则自董事会决议通过之日起执行[14]

子公司管理 - 子公司含全资和控股子公司，控股含持股超50%和有实际控制权[2] - 子公司决议及纪要应在1个工作日内抄送公司存档[7] - 公司可向子公司委派或推荐人员并调整任期[11] 财务与担保 - 子公司财务部接受公司业务指导和监督，遵循会计政策[13] - 子公司对外借款和担保需履行审批程序[14][16] - 公司为子公司借款担保，子公司应申办并履行债务人职责[16] 投资与监督 - 子公司投资接受公司指导监督，按批准额控制并汇报进展[18] - 子公司应向公司报告重大事项，配合审计并执行决定[21][23] 考核与责任 - 子公司年度考核并实施奖惩[26] - 董监高履职不当需担责赔偿，公司可要求处罚[26] 办法执行 - 办法经董事会批准执行，修改亦同，由董事会解释[28] - 办法未尽事宜按相关规定执行，抵触时修订审议[28]

资金管理制度 - 加强资金管理，防止关联方占用资金[3] - 明确资金占用分类及非经营性占用定义[3][4] 责任划分 - 董事长、总经理为防资金占用第一责任人[6] - 财务负责人保证财务独立并报告侵占[7] 部门职责 - 财务部门严格审批资金流出，审计部监督检查[7][8] - 两部门定期核查非经营性资金往来报董事长[8] 资金使用与违规处理 - 资金使用执行谁审批谁负责原则[9] - 发生占用，董事会追回资金并报告监管[9] - 外部审计师出具专项说明，公司公告[9]

重大差错认定 - 年度财报重大会计差错涉资产等金额占比超5%且绝对金额超500万[4] - 业绩预告与年报差异超20%且无合理解释认定重大差异[6] - 业绩快报与定期报告差异超20%且无合理解释认定重大差异[7] - 重大诉讼等交易涉金额超净资产10%认定披露重大错误[5] - 担保涉金额超净资产1%认定披露重大错误[5] 责任与处理 - 董事长等对年报真实性承担主要责任[8] - 年报披露重大差错责任追究形式多样[9] - 公司应及时补充更正年报披露重大差错公告[7] 流程与制度 - 审计部收集年报披露差错资料提交审议[7] - 董事会处罚责任人前应听取意见[10] - 半年度、季度报告差错追究参照执行[12] - 制度由董事会制定、解释、修改[12] - 制度经审议通过生效施行[12]