内部控制相关 - 审计公司对祥源新材2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为该日公司财务报告内控有效[7][8]

华林证券股份有限公司 关于湖北祥源新材科技股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计情况的核查意见 华林证券股份有限公司（以下简称"华林证券"或"保荐人"）作为湖北祥 源新材科技股份有限公司（以下简称"祥源新材"或"公司"）2023 年创业板向 不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深 证上〔2023〕1146 号）等规则的要求，对祥源新材 2025 年度日常关联交易预计 情况进行了核查，具体核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 1、因公司日常生产经营需要，关联方汉川中盛新材料工贸有限公司（以下 简称"汉川中盛"）拟向公司采购相关商品及加工业务，预计 2025 年度进行日 常商品采购及加工业务总金额不超过 350 万元。 2、2025 年 1 月 1 日至《湖北祥源新材科技股份有限公司关于 2025 年度日 常 ...

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额58902.48万元，净额52545.95万元[1] - 发行可转换公司债券募集资金总额46000.00万元，净额45398.32万元[3] 资金使用与结余 - 首次公开发行股票截至期末累计项目投入42930.68万元，使用超募资金永久性补充流动资金6792.51万元[4][5] - 首次公开发行股票节余募集资金永久补充流动资金4722.25万元[5] - 发行可转换公司债券截至期末累计项目投入29674.16万元，使用闲置募集资金购买理财产品净额14000.00万元[7] - 发行可转换公司债券应结余募集资金2446.23万元，实际结余2446.23万元[7] 项目结项与资金处理 - 2023年12月29日，“年产1.1亿平方米聚烯烃发泡材料产业化建设项目”结项，节余4156.49万元用于永久补充流动资金[13] - 2024年12月20日，“新材料技术研发中心建设项目”结项，节余852.12万元用于永久补充流动资金[14] 专户情况 - 截至2024年12月31日，9个首次公开发行股票募集资金专户均已销户，发行可转换公司债券的4个专户余额2446.23万元[15][16] 2024年资金使用 - 2024年使用超募资金792.51万元永久补充流动资金[18] - 首次公开发行股票本年度投入2739.86万元，累计投入49723.19万元[33] - 2024年公开发行可转换公司债券募集资金总额45398.32万元，本年度投入3348.13万元[37] 项目投资进度与效益 - “年产1.1亿平方米聚烯烃发泡材料产业化建设项目”投资进度100%，本年度效益8891.93万元[33] - “新材料技术研发中心建设项目”投资进度100%，不产生直接财务收益[33] - 新能源车材料生产基地建设项目投资进度58.49%[37] - 智能仓储中心建设项目投资进度3.39%[37] 资金置换与管理 - 用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及发行费用自筹资金共11593.65万元[38] - 可使用不超过5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日使用0.00万元[38] - 可用不超过20000万元闲置募集资金进行现金管理[38] 理财产品情况 - 2021 - 2024年各年度购买、赎回理财产品及利息收入情况[35] - 2024年度购买理财产品48060.00万元，赎回52560.00万元[38] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金购买理财产品余额14000.00万元[38]

制度建设 - 公司制定《股东大会议事规则》等保障治理机构规范运作[4] - 公司制定《员工手册》等建设企业文化[5] - 公司财务部制定《财务管理制度》等财务规章制度[6] - 公司制定《关联交易管理制度》规范关联交易[8] - 公司制定《对外投资管理制度》控制投资风险[11] - 公司建立《信息披露管理制度》规定信息披露事项[13] - 公司制定详细销售与收款制度规范业务[14] - 公司有严格采购、验收和付款作业流程[15] - 公司制定人力资源规划及相关制度提升员工素质[18] 内控评价 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表均为100%[2] - 公司依据相关规范开展内部控制评价工作[21] - 董事会确定内部控制缺陷具体认定标准[22] - 财务报告内控缺陷有定量和定性评价标准[23][24][26][28] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[29] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[34][35] 保荐意见 - 保荐人认为2024年度祥源新材法人治理健全内控有效[39]

公司概况 - 祥源新材注册资本10813.8774万人民币，2021年4月21日在创业板上市[7] 资金管理 - 2023年4月获批使用不超20000万元闲置募资现金管理[15] - 2023年8月获批使用不超30000万元闲置转债募资现金管理[15] - 2024年存在超授权期限使用闲置募资情况，无不利影响[22] - 截止报告出具日，首发募资已使用完毕[25] 保荐代表变更 - 2021 - 2024年多位保荐代表人因工作变动被替换[14] 业绩数据 - 2024年营收47586.16万元，同比上升24.02%[19] - 2024年净利润2557.51万元，同比下降37.65%[19] - 2024年扣非净利润1490.58万元，同比下降52.84%[19] 合规情况 - 公司募资管理、信息披露无违规，持续督导期信息披露合规[23][24] 督导期限 - 首发法定持续督导期至2024年12月31日，转债继续督导[25]

业绩数据 - 2024年1 - 9月营收33241.90万元，同比升24.15%[4] - 2024年度营收47586.16万元，同比升24.02%[8] - 2024年度净利润2557.51万元，同比降37.65%[8] 项目情况 - “智能仓储中心建设项目”累计投入130.00万元，进度慢[9] 保荐相关 - 保荐人查询专户12次，现场检查1次，发表意见14次[3][4] - 2024年12月5日对公司培训1次[5] 人员变更 - 持续督导保荐代表人变更为李露、韩志强[8] 业绩波动原因 - 募投项目建成、费用增加、下游需求下降[4][8]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 24元 同比下降36 84% 2023年为0 38元 2022年为0 53元 [1] - 每股净资产10 1元 同比增长11 48% 2023年为9 06元 2022年为8 81元 [1] - 每股公积金7 21元 同比增长43 06% 2023年为5 04元 2022年为5 04元 [1] - 每股未分配利润2 04元 同比下降24 44% 2023年为2 70元 2022年为2 51元 [1] - 营业收入4 76亿元 同比增长23 96% 2023年为3 84亿元 2022年为3 74亿元 [1] - 净利润0 26亿元 同比下降36 59% 2023年为0 41亿元 2022年为0 57亿元 [1] - 净资产收益率2 52% 同比下降38 83% 2023年为4 12% 2022年为6 08% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有2950 17万股 占流通股30 02% 较上期增加7 89万股 [1] - 魏志祥持股799 13万股 占比8 13% 持股不变 [2] - 魏琼持股525万股 占比5 34% 持股不变 [2] - 武汉祥源众鑫新材料投资合伙企业持股387万股 占比3 94% 持股不变 [2] - 湖北高富信创业投资有限公司持股320 82万股 占比3 26% 持股不变 [2] - 湖北量科高投创业投资有限公司持股215 95万股 占比2 20% 持股不变 [2] - 金盛持股201 27万股 占比2 05% 增持31 66万股 [2] - 银华基金-光大银行-滴水3号集合资产管理计划持股170万股 占比1 73% 减持10万股 [2] - 李焕云新进持股129 55万股 占比1 32% [2] - 湖北省高新产业投资集团有限公司持股106 5万股 占比1 08% 持股不变 [2] - 宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业新进持股94 95万股 占比0 97% [2] - 银华基金-中国人寿保险股份有限公司传统险计划退出 原持股119 18万股 占比1 75% [2] - 基本养老保险基金一二零六组合退出 原持股119 09万股 占比1 75% [2]

公司治理 - 2024年召开11次董事会会议和5次股东大会[3] - 2024年第三届审计委员会召开4次会议，第四届召开1次[4] - 2024年第三届提名委员会召开1次会议，第四届召开1次[4] - 2024年第三届独立董事专门会议召开1次会议[5] - 2024年完成第四届董事会及高管换届选举，程序合规[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事卢爱平全部赞成且无缺席，现场工作超15天[3][6] - 2024年独立董事按规定履职，2025年将继续履职[13][14] 公司决策 - 2024年4月24日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[9] - 2024年审议通过2023年年度报告等多份报告[9] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[9] - 2024年12月20日审议通过调整回购价格等事项[10] 其他事项 - 2024年董事及高管薪酬符合规定[10] - 股权激励计划有利于发展，相关事项合规[11] - 报告期内公司及股东未变更或豁免承诺[11] - 报告期内公司未被收购[11] - 报告期内未因非准则变更原因更正会计政策[12]