青岛冠中生态股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况的 专项审核意见 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审核意见 二、审核意见附送 1. 营业收入扣除情况表 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - ...

青岛冠中生态股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6 内部控制审计报告 中兴华内控审计字（2025）第 0300 ...

目 录 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 一、专项说明 二、附表 青岛冠中生态股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核说明 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 本专项说明仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之 用，不得用作任何其他目的。 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR Chin ...

国金证券股份有限公司 关于青岛冠中生态股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为青岛冠中生态股份有 限公司（以下简称"冠中生态"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市、 向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导保荐机构，根据《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》等有关规定，对冠中生态 2024 年度募集资金存放与使用 情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 1、首次公开发行股票募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛冠中生态股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕162 号）同意注册，并经深圳证券 交易所同意，青岛冠中生态股份有限公司（以下简称"公司"）采用网下向询 价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币 普通股（A 股）股票 23,340,000 股，每股面值 1 元，发行价为每 ...

公司治理 - 董事会由9名成员组成，含3名独立董事[8] - 监事会由3名成员组成，含1名职工代表监事[9] - 实行董事会领导下的总经理负责制[12] - 董事会下设战略、薪酬与考核、审计、提名委员会[7] 组织架构 - 采用中心 + 部门组织形式，设五大中心及其他部门[12] 管理制度 - 建立人事、法人治理、预算管理等制度[14][5][29] - 制定涵盖多部门的管理制度，形成规范体系[18] 数字化战略 - 2023年提出以“降本增效”为核心的数字化战略计划[33] - 推进以“数治化”为导向的第二个数字化战略五年计划[48] 内部控制 - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷评价标准[37][38][43] - 拟提升管理层风险识别和量化能力，完善风险评估体系[47] - 强化内部审计，每季度开展募集资金专项审计[47] 应收账款管理 - 加强应收账款管理，健全客户信用管理体系[48] - 针对特殊应收账款采取跟进策略，必要时诉讼清欠[49] 内控评价 - 披露2024年年报时披露2024年度内部控制评价报告[36] - 基准日公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[51] - 保荐机构认为公司内控合规有效，评价报告基本反映情况[52]

合规与检查 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表独立意见次数为10次[3] - 向本所报告次数为0次[4] - 培训次数为1次，日期为2024年12月26日[4] 业绩情况 - 2024年公司营业收入同比下降61.46%[5] - 2024年扣非净利润下降352.17%[5] 其他事项 - 控股股东等各类承诺事项均已履行[7] - 2024年9月国金证券因罗普特IPO督导问题被警示[8] - 国金证券已对罗普特IPO督导问题整改并提交报告[9]

国金证券股份有限公司 关于青岛冠中生态股份有限公司 2025年度向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方担保 的专项核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"、"本保荐机构"）作为青 岛冠中生态股份有限公司（以下简称"公司"、"冠中生态"）首次公开发行股 票并在创业板上市、向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，就冠中生态 2025 年度向银行 等金融机构申请综合授信额度并接受关联方担保进行了审慎核查，核查的具体 情况如下： 一、申请综合授信业务概述 为满足公司生产经营资金需要，进一步拓宽公司融资渠道，公司 2025 年 度拟向银行等金融机构申请综合授信额度不超过人民币 10 亿元。上述综合授 信额度用途包括但不限于流动资金贷款、各类保函、信用证、银行承兑汇票等 银行授信业务（具体授信银行、授信额度、授信期限以实际审批为准）。在综 合授信额度内，由公司控股股东冠中投资、实际控制人李春林先生和许剑平 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等要求，青 岛冠中生态股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任 独立董事李旭修先生、吕航先生、吴大刚先生的独立性自查情况进 行评估并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事李旭修先生、吕航先生、吴大刚先生的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董 事以外的任何职务，未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司 及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，上述独立董 事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事 独立性的相关要求。 青岛冠中生态股份有限公司董事会 青岛冠中生态股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 二〇二五年四月二十九日 ...

会议召开情况 - 报告期内召开股东大会4次、董事会会议9次[4] - 召开提名等委员会会议共8次[6] 授信与担保 - 2024年申请综合授信不超12亿，控股股东等担保[14] 报告披露 - 按时披露多份报告及内控评价报告[15] 人事变动 - 补选张方杰为非独立董事[18] 未来展望 - 2025年独立董事继续尽责提建议[21]

青岛冠中生态股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人（徐金光）作为青岛冠中生态股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，在2024年度任职期间严格按照《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》、《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等相关 法律、法规、规章的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，及 时了解公司的生产经营信息，关注公司的发展状况，积极出席公司 2024年度召开的相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立 董事的独立性和专业性作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东 尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度本人履行独立董事职责情 况向各位股东述职如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人对自身履职的独立性进行了自查，认为本人任职 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性 文件及《公司章程》《独立董事工作制度》中关于独立董事独立性的 相关要求，不存在影响独立董事独立性的情况。本 ...