公司业绩与经营状况 - 2025年上半年营业收入5250.86万元 同比大幅下滑52.33% [3] - 2025年上半年归母净利润亏损318.61万元 同比下降137.20% 由盈转亏 [3] - 2021年上市后2022-2024年营收与业绩呈现逐年下滑态势 [3] - 业绩承压主因政府财政偏紧导致订单落地缓慢、回款困难及新订单获取难度增大 [3] 跨界收购交易方案 - 拟以不超过5.6亿元整体估值现金收购杭州精算家51%股权 [2] - 按标的公司2024年净利润792.02万元计算 收购市盈率高达71倍 [2][6] - 交易设置业绩承诺期（2026-2028年）及补偿机制 未达标时补偿义务人需现金补偿 [6] - 设置资产减值补偿条款 超额完成时20%超额利润奖励核心团队 [6] 标的公司财务表现 - 杭州精算家2024年营业收入4796.63万元 净利润792.02万元 [4] - 2025年上半年营业收入2452.77万元 净利润506.74万元（均为未经审计数据） [4][5] 控制权变更与关联交易 - 交易对方花舞科技实控人靳春平控制的深蓝财鲸拟通过协议转让取得公司控制权 [7] - 深蓝财鲸将分两期受让2170.49万股（占总股本15.50%） [7] - 原股东方将放弃合计4724.61万股（占总股本33.74%）表决权以协助取得控制权 [7] - 本次收购因交易对方实控人拟成为新控股股东而构成关联交易 [2][7] 战略转型与整合挑战 - 公司从生态修复跨界至AI财税领域 业务模式与技术体系存在显著差异 [5] - 收购目的在于优化资源整合、完善产业布局、拓展业务领域并提升盈利水平 [5] - 不同业务模式与客户群体的整合将面临巨大考验 [5]

股权转让交易 - 控股股东冠中投资分两期向深蓝财鲸转让公司15.5%股份 第一期转让10.5%股份 价格15元/股 转让价款2.21亿元 第二期转让5%股份 于2026年3月31日前或协商时间完成 价格取大宗交易下限与第一期复权价孰高值 [1] - 第一期转让完成后 冠中投资及其一致行动人放弃剩余33.74%股份对应表决权 协助深蓝财鲸取得控制权 [1] - 交易完成后深蓝财鲸成为控股股东 靳春平成为实控人 公司股票及可转债于9月29日复牌 [1] 资产收购安排 - 公司拟现金收购杭州精算家51%股权 标的整体估值不高于5.6亿元 以2025年9月30日为评估基准日 最终价格依评估值协商确定 [2] - 交易对方实控人靳春平控制的深蓝财鲸拟通过协议转让获得公司股份 构成关联交易 不构成重大资产重组及重组上市 [2] - 标的公司杭州精算家成立于2022年9月 注册资本526万元 主营企业服务数字化业务 为中小微企业提供智能财税产品及全流程财税服务 [2] 标的公司财务状况 - 2024年实现营业收入4796.63万元 净利润792.02万元 2025年1-6月实现营业收入2452.77万元 净利润506.74万元 [2] - 交易完成后公司将取得标的控制权并纳入合并报表范围 [2] 业绩承诺与交易机制 - 交易对方承诺标的公司2026年至2028年利润水平 设置业绩补偿机制 未达标时以现金补偿 同时约定超额部分20%奖励核心团队 [3] - 交易资金来源于自有或自筹资金 不会对财务状况产生重大不利影响 [3] - 交易尚需履行尽职调查、审计评估等程序 最终达成存在不确定性 [3]

控制权变更 - 杭州深蓝财鲸人工智能科技合伙企业将成为冠中生态控股股东 靳春平将成为公司实际控制人 [1] - 冠中投资分两期向深蓝财鲸转让2170.49万股股份 占总股本15.5% 其中第一期转让1470.33万股（10.5%）协议价15元/股 转让价款2.21亿元 第二期700.16万股（5%）于2026年3月31日前完成交割 [1] - 第一期股份交割后 冠中投资等方将放弃合计4724.61万股（33.74%）表决权 弃权期限36个月 第二期股份交割后对应表决权恢复 [2] 股权收购计划 - 冠中生态拟以现金收购杭州精算家人工智能技术有限公司51%股权 标的公司整体估值暂定不高于5.6亿元 [3] 交易安排 - 公司股票及可转债自9月29日开市起复牌 可转债"冠中转债"恢复转股 [1] - 原实际控制人及相关方出具《不谋求控制权承诺函》确保控制权平稳过渡 [2]

公司控制权变更动态 - 多瑞医药控股股东西藏嘉康时代科技及实控人邓勇筹划控制权变更 公司股票自2025年9月29日起停牌不超过2个交易日[1] - 多瑞医药主要产品包括艾博韦泰原料药及中间体 醋酸钠林格注射液市占率领先且纳入第十批国家集采目录[1] - 亚太药业控股股东宁波富邦控股集团及一致行动人筹划控制权变更 股票自2025年9月29日起停牌不超过2个交易日[3] - 亚太药业拥有114个制剂类药品批准文号 包括59个抗生素类药品和55个非抗生素类药品[3] - 中环环保控股股东张伯中及一致行动人筹划控制权变更 公司股票及可转债自2025年9月29日起停牌不超过2个交易日[4] - 中环环保业务涵盖水环境治理及固废处理 在工业废水、乡镇污水处理等领域拥有多项发明专利技术[5] - 冠中生态控股股东冠中投资向深蓝财鲸转让15.5%股份 第一期转让10.5%股份（2.21亿元 单价15元/股）[7] - 冠中生态第一期股份转让及表决权放弃完成后 深蓝财鲸将成为控股股东 靳春平成为实控人[7] 医药行业公司业务特征 - 多瑞医药专注于化学药品制剂及中间体、原料药的研发生产 核心产品醋酸钠林格注射液处于集采中选状态[1] - 亚太药业化学制剂业务分为抗生素类（如阿莫西林克拉维酸钾分散片）和非抗生素类（消化系统药、抗病毒药等）两大类[3] 环保行业公司业务定位 - 中环环保为高新技术企业 提供市政污水、工业废水处理及垃圾焚烧发电等环境治理综合解决方案[5] - 冠中生态控股股东变更交易对手方为人工智能科技企业深蓝财鲸 涉及股份转让及表决权安排[7][8]

股份转让协议 - 冠中投资及实际控制人李春林、许剑平与深蓝财鲸签署股份转让协议 约定分两期合计转让2170.492万股股份 占公司股份总数15.50% [1] - 转让方为冠中投资及公司实际控制人李春林先生、许剑平女士 受让方为杭州深蓝财鲸人工智能科技合伙企业(有限合伙) [1] - 协议签署日期为2025年9月26日 [1] 表决权安排 - 冠中投资、许剑平、和容投资、博正投资与深蓝财鲸签署表决权放弃协议 约定在第一期股份转让完成后放弃剩余4724.61万股股份表决权 占公司股份总数33.74% [1] - 表决权放弃方包括冠中投资、许剑平、青岛和容投资有限公司、青岛博正投资有限公司 [1] - 表决权放弃目的为协助深蓝财鲸取得公司控制权 [1] 复牌安排 - 公司股票及可转换公司债券自2025年9月29日开市起复牌 [1] - 公司可转换公司债券"冠中转债"恢复转股 [1]

收购交易概述 - 公司拟以支付现金方式收购杭州精算家51%股权 [1] - 标的公司整体估值暂定为不高于5.6亿元 [1] - 交易对方花舞科技实际控制人靳春平将通过协议转让获得公司股份 成为控股股东 [1] 标的公司业务 - 主营业务聚焦企业服务数字化领域 [1] - 依托自主研发智能财税产品等核心工具 [1] - 为中小微企业提供覆盖全流程的定制化财税服务 [1] 交易影响 - 有利于公司优化整合资源 [1] - 进一步完善公司产业布局 [1] - 拓展公司业务领域并提升盈利水平和综合竞争力 [1]

收购交易概述 - 冠中生态拟以支付现金方式收购杭州精算家51%股权 [1] - 标的公司整体估值暂定为不高于5.6亿元 [1] - 交易对方花舞科技实际控制人靳春平控制的杭州深蓝财鲸拟通过协议转让方式获得公司股份并成为控股股东 [1] 标的公司业务 - 主营业务聚焦企业服务数字化领域 [1] - 依托自主研发智能财税产品等核心工具 [1] - 为中小微企业提供覆盖全流程的定制化财税服务 [1] 交易影响 - 有利于公司优化整合资源 [1] - 进一步完善公司产业布局 [1] - 拓展公司业务领域并提升盈利水平和综合竞争力 [1]

股份转让协议 - 冠中投资及公司实际控制人李春林和许剑平与深蓝财鲸签署股份转让协议 约定分两期合计转让2170.492万股股份 占公司股份总数15.50% [1] - 转让方为冠中投资 受让方为杭州深蓝财鲸人工智能科技合伙企业(有限合伙) [1] - 协议签署日期为2025年9月26日 [1] 表决权安排 - 冠中投资 许剑平 和容投资 博正投资与深蓝财鲸签署表决权放弃协议 [1] - 第一期股份转让完成后 四方将无条件放弃合计持有的4724.61万股股份对应的表决权 占公司股份总数33.74% [1] - 表决权放弃旨在协助深蓝财鲸取得公司控制权 [1] 复牌安排 - 公司股票及可转换公司债券自2025年9月29日开市起复牌 [1] - 可转换公司债券"冠中转债"恢复转股 [1]

股权转让协议 - 控股股东冠中投资及实控人李春林、许剑平与深蓝财鲸签署股份转让协议 分两期合计转让公司15.5%股份 [1][2] - 第一期转让10.5%股份 转让价格为15元/股 转让价款达2.21亿元 [1][2] - 第二期转让5%股份 计划于2026年3月31日前或双方协商确定的2026年内其他时间完成交割 [1][2] 控制权变更安排 - 冠中投资、许剑平、和容投资、博正投资与深蓝财鲸同步签署表决权放弃协议 [1][2] - 第一期股份转让及表决权放弃全部完成后 深蓝财鲸将成为公司控股股东 [1][2] - 靳春平将通过此次交易成为公司新任实际控制人 [1][2] 复牌安排 - 公司股票及可转债将于9月29日复牌 [1][2]

股权转让交易 - 控股股东冠中投资分两期向深蓝财鲸转让公司15.5%股份[2] - 第一期转让10.5%股份 转让价格15元/股 转让价款2.21亿元[2] - 第二期5%股份将于2026年3月31日前或双方协商确定的2026年内其他时间完成交割[2] 控制权变更 - 第一期股份转让及表决权放弃完成后深蓝财鲸将成为公司控股股东[2] - 靳春平将成为公司实际控制人[2] - 冠中投资 许剑平 和容投资 博正投资与深蓝财鲸签署表决权放弃协议[2] 复牌安排 - 公司股票及可转债于9月29日复牌[2]