会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事出席6次[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开3、2、2次会议[5] 信息披露与审计 - 2024年按时编制并披露半年报和三季报[6] - 天健会计师事务所完成各项审计任务[7] 其他事项 - 2024年未发生应披露的对外担保[7] - 指定董事会办公室为投资者关系管理部门[8] - 2024年灵活组织会议[9] - 2025年独立董事加强与公司人员沟通[12]

会议召开情况 - 2024年召开4次董事会，独立董事出席4次[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事未出席[5] - 2024年审计委员会召开2次审议委员会会议[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 2024年提名委员会召开2次会议[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议[5] 其他事项 - 天健会计师事务所出具2023年度标准无保留意见审计报告[8] - 指定董事会办公室为投资者关系管理职能部门[9] - 2024年灵活采用现场与通讯结合方式组织会议[10] - 2024年独立董事未提议召开董事会等事项[12]

募资情况 - 公司获准发行不超6120万股，实际发行5716.89万股，每股12.08元，募资6.91亿元，净额6.81亿元[4][5] 募投项目 - “曼卡龙@Z概念店”拟投入2.74亿元，全渠道平台拟投入3.23亿元，“慕璨”推广拟投入8383.99万元[6] 资金管理 - 闲置募集资金现金管理额度不超6.5亿元，自有资金不超7亿元，期限不超12个月[9][16] - 拟投资低风险现金管理产品，以通知、协定存款存放资金[9][16] 决策监督 - 授权董事长决策，财务实施建台账，多主体监督检查[10][13][14] 审批进展 - 董事会通过现金管理议案，尚需股东大会审议[16]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 内控流程与架构 - 公司治理管控层面内控流程包括组织架构、发展战略等[7] - 公司业务控制层面内控流程包括财务报告、资金活动等[7] - 公司实行职能矩阵式组织架构，减少审批流转环节[12] 重点关注领域与体系建设 - 公司重点关注募集资金使用和管理等高风险领域[7] - 建立涵盖业务的风险评估体系，识别应对经营、政策等风险[17][18] 制度建设 - 建立采购与付款业务岗位责任制，规范钻石、金料采购流程[20] - 制定自营和加盟销售相关规范，明确各环节职责权限[21][22] - 建立固定资产管理制度，明确各部门岗位职责[23] - 制订财务管理制度，规范会计核算和财务管理[23] - 完善关联交易决策制度，规范关联交易程序和定价[24] - 制定募集资金管理制度，确保募集资金按要求使用[26] - 制定信息披露管理制度，规范信息披露流程和内容[28] 组织与监督 - 公司建立股东大会、董事会、监事会及四个专门委员会[8] - 战略委员会对公司长期发展战略规划等进行研究并提建议[14] - 设监事会和审计委员会，开展内部审计监督工作[29] 公司发展 - 2024年2月11日、5月20日、11月3日公司全资投资成立三家公司[24] 缺陷标准与结果 - 明确财务报告内控缺陷定量和定性标准[33][34] - 明确非财务报告内控缺陷定量和定性标准[35][37] - 报告期内无财务报告和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[38] 未来展望 - 持续完善内控管理体系建设，增强执行力，提高运营效率[39] - 持续加强日常内部业务管理，规范业务流程管控[39] - 通过信息化系统集成平台提升内部管理[40]

关联交易金额 - 2025年度向关联人租赁场所预计金额80万元，已发生20.01万元，上年发生78.68万元[3] - 2024年度向关联人租赁场所实际发生78.68万元，预计83万元，占比3.28%，差异 -5.20%[4] 子公司财务 - 浙江万隆曼卡龙投资有限公司2024年总资产11956.02万元，净资产11948.21万元，营收74.93万元，净利润1244.03万元[6] 租赁信息 - 租赁场所位于杭州萧山，面积319.27平方米，协议期限至2028年7月31日[7][8] 未来安排 - 2026年度日常关联交易拟按2025年预计额度执行[10] 各方意见 - 独立董事认可，监事会、保荐机构同意2025年度日常关联交易预计事项[11][12]

募集资金情况 - 首次公开发行股票发行5100万股，发行价每股4.56元，募集资金23256万元，净额16801.63万元[1] - 向特定对象发行股票发行57168864股，发行价每股12.08元，募集资金69059.99万元，净额68083.99万元[3] - 截至2024年12月31日，公司有10个募集资金专户、1个结构性存款账户和2个证券账户，募集资金合计637,776,174.12元[12][13] 项目投入与资金使用 - 首次公开发行股票截至期末累计项目投入16114.89万元，利息收入净额511.55万元，节余资金补充流动资金1198.29万元[3] - 向特定对象发行股票截至期末累计项目投入6485.5万元，利息收入净额2179.13万元，应结余和实际结余均为63777.62万元[6] - 营销网络扩建项目承诺投资总额9647.27万元，截至期末累计投入9884.59万元，投资进度102.46%[28] - “曼卡龙@Z概念店”终端建设项目承诺投资27400.00万元，2024年投入6461.91万元，累计投入6475.60万元，投资进度23.63%[31] 项目调整与进度 - 2024年4月25日，公司同意调整“营销网络扩建项目”实施地点，拟在10个地区新设80家商场直营店和专柜[17] - 公司将“‘慕璨’品牌及创意推广项目”预定可使用状态日期由2026年7月31日调整至2027年12月31日[23] - 截至2024年12月31日，“曼卡龙@Z概念店”未达预计效益，因下半年新增门店前期投入高、销售未稳定[32] 其他决策 - 2024年7月12日，公司审议通过议案，同意拟使用不超过65,000万元闲置募集资金购买低风险现金管理类产品[14] - 2024年7月12日，公司同意将“全渠道珠宝一体化综合平台建设项目”以自有资金租赁办公房产方式先行实施[20]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）定于 2025 年 5 月 15 日（星 期四）下午 15:30-17:00 在全景网举办 2024 年度暨 2025 年第一季度网上业绩说 明会。本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网"投资 者关系互动平台"（https://ir.p5w.net）参与本次业绩说明会或者直接进入公司路 演厅（https://ir.p5w.net/c/300945.shtml）参与本次业绩说明会。 出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长兼总经理孙松鹤先生、董事兼副 总经理吴长峰先生、董事兼财务总监付杰女士、副总经理兼董事会秘书许恬女士、 公司独立董事及公司保荐代表人（如有特殊情况，参与人员相应调整）。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度暨 2025 年第一 季度网上业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。 投资者可于 2025 年 5 月 15 日（星期四）下午 15：30 前访问 https://ir.p5w.net/ ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 担保情况概述 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开公 司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于 2025 年度为子公司提供担保额度 预计的议案》，同意公司（含控股子公司）拟在下属公司申请包括但不限于银行 授信及日常经营需要时为其提供连带责任担保，担保金额上限为 1 亿元，其中公 司（含控股子公司）为资产负债率 70%以上（含）的下属公司担保金额上限为 2,500 万元，为资产负债率 70%以下的下属公司担保金额上限为 7,500 万元。本 次担保额度有效期为自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东 大会召开之日止。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》 的相关规定，上述担保事项尚需提交公司股东大会审议。 二、担保协议主要内容 股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2025-023 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于 2025 年度为子公司提供担保额度预计的公告 担保协议尚未签署，担保协议的主要内容将由公司（含控股子公司）与 ...

业绩总结 - 2024年营业收入23.57亿元，同比增长22.55%[2] - 2024年归属股东净利润9,612.51万元，同比增长20.02%[2] - 2024年扣非后归属股东净利润8,081.87万元，同比上升13.47%[2] 会议情况 - 2024年召开10次董事会会议，审议65项议案[3] - 2024年召开6次股东大会会议[5] - 审计、薪酬考核、提名委员会分别召开5、3、4次会议[7] 未来展望 - 2025年董事会规范运作、履行信披、加强沟通[10] - 2025年完善治理结构、优化管理机制[10] - 2025年加强董事和高管培训[11] - 2025年聚焦战略规划推动高质量增长[11]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健事务所为2025年度审计机构，聘期1年[1] - 续聘事项尚需提交公司股东大会审议通过后生效[8] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 2024年客户707家，同行业上市公司审计客户20家[3] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] 审计机构合规情况 - 天健近三年因华仪电气案需担5%连带责任[4] - 天健近三年受行政处罚4次等[4] - 67名天健从业人员近三年受处罚等情况[5] - 项目相关人员近三年无不良记录[5]