市场扩张 - 2025年4月23日董事会通过设立东莞分公司议案[3] - 分公司名为安福县海能实业股份有限公司东莞分公司[4] - 营业场所为广东省东莞市大岭山镇东康路22号[4] 新策略 - 设立分公司利于加强广东研发布局、提高创新能力[5] - 设立分公司按规定办工商登记，无重大不利影响[6]

公司治理 - 公司董事会由7名成员组成，含3名独立董事[6] 内部控制 - 截至2024年12月31日，无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 自评价报告基准日至发出日，内控有效性评价结论未受影响[5] 制度建设 - 公司建立资金、采购、生产等多方面管理制度[9][10][11] 信息披露 - 2024年度公司未发生信息披露重大过错或提前泄露情况[14] 未来展望 - 未来公司将完善内控，规范执行，强化监督检查[23]

业务开展 - 开展远期结售汇业务目的是扩大出口、降低汇率影响[1] - 业务限于美元，交割与回款匹配[2] - 预计业务总额度不超5亿美元，有效期至下一年度股东大会[3] 业务风险 - 业务存在汇率波动、内控等风险[5] 业务管理 - 业务遵循套期保值原则，有正常贸易背景[6] - 重视应收账款管理，资金部关注市场并报告[6] 审批情况 - 董事会同意开展业务并授权管理层[7] - 监事会、保荐机构同意开展业务[8][9]

中信证券股份有限公司 关于安福县海能实业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）作为安福县海能实业股份 有限公司（以下简称"海能实业"、"公司"）向不特定对象发行可转换公司债券 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司《2024 年度内 部控制评价报告》（以下简称"《评价报告》"）进行了审慎核查，具体核查情况如 下： 一、公司关于内部控制的重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关 ...

资金募集 - 公司发行可转债600万张，募资6亿，净额589,259,392.78元[2] - 截止2024年12月31日，募资账户余额42,435,798.78元（不含2亿）[3] 项目投资 - 越南电子厂项目投资59,156万元，拟用募资42,000万元，投入16,607.48万元，进度39.54%[3] - 补充流动资金项目投资18,000万元，拟用募资18,000万元，投入18,000万元，进度100%[4] 项目进度 - 越南电子厂项目原建设期24个月，调整后预定可使用日期为2026年6月30日[5] - 越南项目因设计论证和办证慢，实施进度放缓[6] 项目决策 - 2025年4月23日董事会、监事会审议通过项目延期议案[8][10] - 保荐机构对项目延期无异议[11]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入217,772.12万元，境外销售额199,312.03万元，境外销售占比91.52%[5] - 2024年末资产总计37.06亿元，较上期增长13.51%；负债合计20.67亿元，较上期增长33.8%；股东权益合计16.38亿元，较上期下降4.74%[23][24] - 2024年营业总收入22.13亿元，较上期增长16.26%；净利润6278.01万元，较上期下降51.39%[25] - 2024年经营活动现金流量净额8862.71万元，较上期下降70.68%；投资活动现金流量净额 - 2.68亿元，较上期有所改善；筹资活动现金流量净额 - 2786.47万元，较上期大幅下降[26] - 本期营业收入6.78亿元，较上期下降14.53%；净利润2745.54万元，较上期下降30.27%；投资收益3.50亿元，上期为 - 259.40万元[34] 财务指标 - 2024年末应收账款余额59,681.95万元，坏账准备余额3,017.66万元[7] - 2024年末存货账面余额50,147.00万元，跌价准备余额4,287.42万元[9] - 2024年基本每股收益0.2931元，较上期下降38.32%[25] 审计情况 - 审计确定关键审计事项包括收入确认、应收账款坏账准备计提、存货跌价准备计提事项[5] - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] 股东权益变动 - 2024年股本增加3406.7287万元，资本公积减少13828.927281万元，其他综合收益增加793.799135万元，盈余公积增加2745.536751万元，未分配利润减少1170.677596万元[28] 公司运营 - 公司本期纳入合并范围的主体共21户，较上期增加8户，减少1户[43] 会计政策 - 公司以12个月为营业周期划分资产和负债流动性，采用人民币为记账本位币[51][52] - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分类，后续计量取决于分类[78] - 存货按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[111] - 收入在客户取得商品或服务控制权时确认，按履约进度或时点确认[179] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，按规定核算[186][190]

财务审计 - 审计公司对海能实业2024年12月31日财务报告内控有效性审计[5] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[6] - 审计公司发表内控有效性意见并披露重大缺陷[7] 审计结果 - 海能实业于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[9] - 审计报告日期为2025年4月23日[10]

资金募集 - 公司发行可转债募集资金总额60000万元，净额58925.94万元[1] 资金使用 - 18000万元用于补充流动资金于2023年4月26日转至普通账户[4] - 2024年4月25日同意用不超2亿闲置募集资金补流，期限不超12个月[5] - 计划用不超1.6亿闲置募集资金补流，期限不超12个月[7] 资金归还 - 截至2025年4月18日，前次补流闲置募集资金全部归还[6] 财务测算 - 用1.6亿闲置资金补流预计节约财务费用约496万元[8] 审议情况 - 2025年4月23日通过用不超1.6亿闲置资金补流议案[9][11] - 保荐机构对本次用闲置募集资金补流无异议[13] 账户余额 - 截至2025年3月31日，深圳松岗东方支行余额3710.04万元，胡志明市分行余额56375.06万越南盾[4]

募集资金情况 - 公司发行可转债募集资金总额6亿元，净额5.8925939278亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金3.4607482267亿元[4] - 本年度投入募集资金总额3224.193802万元[19] - 已累计投入募集资金总额34607.482267万元[19] 资金账户与管理 - 2024年12月31日，两账户合计余额4243.579878万元[10] - 公司不存在变更募投项目等违规情况[12][13] 项目投入进度 - 越南新建电子厂项目累计投入16607.482267万元，进度39.54%[19] - 补充流动资金项目累计投入1.8亿元，进度100%[19] 资金使用决策 - 2024年4月25日同意用不超2亿闲置资金补流，2025年4月18日归还[8][20] - 2023年6月5日同意用不超1亿闲置资金现金管理，本期未使用[11][20] - 2023年6月5日同意用225.004118万元置换自筹资金[19]

资金管理 - 公司拟用不超8亿元或等值外币闲置自有资金现金管理，额度可滚动使用[2] - 拟投资短期（不超12个月）低风险、稳健型理财产品[3] - 额度有效期一年，单个产品投资期限不超一年[4] 决策流程 - 该事项经第四届董事会第十四次、监事会第九次会议审议通过[5] - 2025年4月23日相关议案经董事会二十一次、监事会十三次会议通过[11] - 保荐机构对此事项无异议[15] 风险控制 - 投资受市场波动影响，短期收益不可预期[8] - 公司通过多种措施控制投资风险[9]