宁波创源文化发展股份有限公司 一、2023 年度主要会计数据和财务指标 注：1）本表数据为合并报表数据。 2）上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归 属于上市公司股东的数据填列，基本每股收益、净资产收益率按加权平均法计算。 1．经营业绩情况说明 报告期公司实现营业总收入为 135,878.27 万元，比去年增长 3.04%；营业利 润为 9,833.65 万元，比去年增长 8.19%；利润总额为 10,031.32 万元，比去年增 1 单位：万元 项目 本报告期 上年 同比增减 营业总收入 135,878.27 131,867.29 3.04% 营业利润 9,833.65 9,089.62 8.19% 利润总额 10,031.32 9,008.23 11.36% 归属于上市公司股东的净利润 7,674.03 7,494.33 2.40% 基本每股收益（元/股） 0.4223 0.4108 2.80% 加权平均净资产收益率 9.83% 10.32% 下降 0.49 个百分 点 项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度 总资产 148,989.31 136,552.14 9.1 ...

监事会会议情况 - 2023年度监事会召开4次会议[2] - 2023年度监事会成员列席5次董事会及2次股东大会会议[3] 监事会评价 - 认为2023年度经营管理层认真执行决议[2] - 未发现人员履职违规或损害权益行为[5] - 认为公司财务制度健全、状况良好[5] 未来展望 - 2024年监事会将继续履职维护公司及股东利益[8]

会议情况 - 2023年公司召开董事会会议5次，股东大会2次[2] - 独立董事谢作诗出席全部董事会和股东大会[2][3] 履职情况 - 2023年谢作诗在各委员会履职，加强学习[4][6] - 报告期内无专门会议审核议题，未独立聘中介[4][5] - 谢作诗在报告期内与内审及事务所积极沟通[5]

宁波创源文化发展股份有限公司 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等要求，宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会，就公司 2023 年在任独立董事颜乾先生、马少龙先生、谢作诗先生 的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 宁波创源文化发展股份有限公司董事会 2024 年 4 月 17 日 经核查独立董事颜乾先生、马少龙先生、谢作诗先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性 的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

授信与担保 - 2024年公司及子公司新增授信额度15.3亿元[1][19][20] - 2024年公司拟为子公司新增不超2.61亿元担保[1] - 公司对子公司担保总额（不包括本次）为1.46亿元，占最近一期经审计净资产17.96%[22] - 本次新增担保生效后，公司对子公司担保累计金额为4.07亿元，占比50.07%[22] - 睿特菲、脱凡体育、禾源纺织品拟分别申请不超300 万、1800 万、2000万元授信额度[3] 子公司财务 - 妙吾科技2023年资产8281.91万元，负债3302.79万元，净资产4979.12万元，净利润 - 23万元[7] - 宁波睿特菲体育2023年资产8975.06万元，负债4914.07万元，净资产4060.99万元，营收19893.8万元，净利润1181.03万元[11][12] - 宁波脱凡体育2023年资产5006.42万元，负债3875.34万元，净资产1131.08万元，营收8795.16万元，净利润413.48万元[14] - 禾源纺织品2023年资产9237.28万元，负债4027.41万元，银行贷款912.28万元，营收12753.77万元，净利润1366.57万元[17] 其他 - 抵押物账面净值8381.36万元，占公司最近一期经审计净资产10.31%[18]

宁波创源文化发展股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会计师事务所"或"立信"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信会计师事务所 2023 年度审计过程 中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，立信会计师事务所在资质等方面合 规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、2023 年年审会计师事务所的基本信息 （一）资质条件 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 （二）执业记录 1、基本信息 | | | 注册会计师 | 开始从事上 | 开始在本所 | 开始为本公司 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 姓名 | 执业时间 | 市公司审计 | 执业时间 | 提供审计服务 | | | | ...

宁波创源文化发展股份有限公司 开展外汇套期保值业务可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 基于公司目前在日常经营过程中涉及大量的外币业务，包括大量的外币应收、 应付账款，且国际外汇汇率波动较大，根据对公司市场开拓、进出口业务收支的 预期，公司从锁定利润出发，为防范外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性， 有必要根据具体情况适度继续开展外汇套期保值业务并增加外汇套期保值业务 额度，以减少汇率风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用。 二、外汇套期保值业务基本情况 公司外汇套期保值业务的交易对方限定为经国家有关政府部门批准、具有外 汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。所有套期保值业务均对应正常合理 的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。 三、外汇套期保值的可行性分析 公司产品需要出口海外市场，同时公司需要从海外进口原材料及设备。受国 际政治、经济不确定因素影响，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增 加。为防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业 务。公司开展的外汇套期保值业务与公司业务紧密相关，基于公司外汇资产、负 债状况及外汇收支业务情况，能 ...

证券代码：300703 证券简称：创源股份 公告编号：2024-023 宁波创源文化发展股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日 召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于 公司会计政策变更的议案》。本议案在董事会审批权限内，无需提交股东大会审 议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将该议案的基 本情况公告如下： 一、本次会计政策变更的概述 （1）变更原因及日期 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释第 16 号"），其中"关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施 行。 （2）变更审议程序 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定，公司本次 会计 ...

会议情况 - 2023年公司召开董事会会议5次、股东大会2次，马少龙均全部出席[2] 履职情况 - 马少龙对董事会全部议案投赞成票，任期内确认薪酬提考核建议[2][3] - 马少龙与审计及事务所交流，监督信息披露，加强自身学习[4][6]

审计委员会构成 - 第三届董事会审计委员会由颜乾、谢作诗、华天组成，主任委员为颜乾[1] 会议情况 - 2023年度审计委员会召开7次会议[2] - 多次会议审议报告及议案并进行审计事前沟通[3] 审计相关 - 提议聘请立信为2023年度外部审计机构[4] - 认为财务报告真实准确完整，内控运作合规[5]