业绩总结 - 截至2024年末未分配利润 -659,879,153.91元，未弥补亏损超实收股本1/3[1] - 2023、2024年度业绩亏损致未弥补亏损超1/3[2] 未来策略 - 整合锂电业务资源降本控险[4] - 推进消费电子散热业务提升竞争力[4] - 坚持科技创新拓展高附加值产品[5] - 强化合规体系推动管理数字化转型[5]

套期保值业务概况 - 拟开展套期保值业务，保证金及权利金上限7000万元，最高合约价值7亿元[2] - 交易期限12个月，额度可循环使用，资金为自有及自筹[2][3] 业务开展依据 - 开展业务可降低价格波动影响，有必要性和可行性[4] 风险及应对 - 业务存在多种风险，授权关注市场、制定制度、合理设机构应对[5][8] 会计处理 - 按财政部准则对业务进行会计核算处理[10]

业绩相关 - 2024年营业收入6.98亿元，同比降18.85%[3] - 2024年净利润-4.18亿元，同比降73.61%[3] - 2024年末总资产20.36亿元，较期初降13.84%[3] - 2024年末所有者权益5.68亿元，较期初降43.13%[3] 资产变动 - 货币资金期末较期初减40.00%，因借款变动[6][7] - 合同资产期末较期初增124.01%，因新增质保金[6][8] 费用与现金流 - 2024年研发费用6697.42万元，同比增36.43%[13] - 经营现金流净额同比增93.32%，因采购支出减少[15][16] - 投资现金流入同比减95.69%，因未购大额定存[15][16] - 筹资现金流净额较上年减109.87%，因借款变动[15][16]

股东大会时间 - 现场会议时间为2025年5月19日14:00[2] - 网络投票时间为2025年5月19日，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00，互联网9:15至15:00[3] - 股权登记日为2025年5月9日[7] - 登记时间为2025年5月10日9:00 - 11:30、13:30 - 16:00[16] 会议地点 - 深圳市龙岗区天安数码城4栋B座7楼公司会议室[11] 议案相关 - 第11项《关于预计2025年度担保额度暨关联担保的议案》为特别决议事项，须三分之二以上通过[13] - 议案涉及2024年度董事会、监事会工作报告等[30] - 议案涉及2024年年度报告及其摘要等[30] - 议案涉及2024年度财务决算报告等[30] - 议案涉及2024年度利润分配预案等[30] - 议案涉及2025年度独立董事等薪酬方案[30][31] - 议案涉及公司申请授信额度暨关联担保[31] - 议案涉及预计2025年度担保额度暨关联担保[31] - 议案涉及开展商品期货及衍生品套期保值业务[31] - 议案涉及续聘公司2025年度审计机构[31] 其他 - 中小投资者指除特定人员外其他股东[14] - 网络投票代码为350647，投票简称为超频投票[25] - 授权委托书自签署生效至会议结束终止[33]

证券代码：300647 证券简称：超频三 公告编号：2025-009 深圳市超频三科技股份有限公司 第四届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、本次监事会会议通知于 2025 年 4 月 18 日通过电子邮件等形式送达至各 位监事，监事会会议通知中包括会议的相关材料，同时列明了会议的召开时间、 地点、内容和方式。 2、本次监事会于 2025 年 4 月 28 日在公司会议室召开，采取现场表决的方 式进行。 3、本次监事会应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。 4、本次监事会由监事会主席邹佳女士主持。 5、本次会议的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规 和《深圳市超频三科技股份有限公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过了《2024 年度监事会工作报告》； 经审核，监事会认为：全体监事严格依照《公司法》《公司章程》《监事会 议事规则》等相关要求，恪尽职守，勤勉尽责，依法行使职权，保障了股东权益、 公司利益和员工的合法权益，《2024 年度监事会工作报告》真实、 ...

业绩与财务 - 2024年度拟不进行利润分配，合并及母公司报表未分配利润为负[16] - 截至2024年12月31日，合并资产负债表未分配利润 -659,879,153.91元，实收股本457,321,024元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[18] - 中审众环出具2024年度标准无保留意见审计报告[13] - 《2024年度内部控制评价报告》反映公司内控有效[23] - 《2025年第一季度报告》审议通过[49] 薪酬与津贴 - 2025年度独立董事津贴标准10万元（税前）/人，按月发放[25][26][27] - 外部董事津贴参照独立董事为10万元（税前）/人，按月发放[29] - 杜建军基本年薪96万，毛松、王军、刘卫红基本年薪72万[30] 业务决策 - 审议多项议案，表决多为同意5票，反对0票，弃权0票[5][8][10][12][14][17][19][21][24][33] - 多项议案需提交2024年年度股东大会审议[8][10][12][17][19][27] - 同意续聘中审众环为2025年度审计机构，聘期一年[47] 资金与担保 - 拟向金融机构及类金融企业申请不超9亿元综合授信额度，期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开[35] - 2025年度预计向子公司新增提供总计不超7亿元担保，控股股东及实控人提供担保[38] - 开展商品期货及衍生品套期保值业务，保证金及权利金上限不超7000万元，最高合约价值不超7亿元，期限12个月[44] 会议安排 - 董事会会议4月28日10：00召开，通知4月18日送达[3] - 董事会同意2025年5月19日召开2024年年度股东大会[51]

业绩总结 - 2024年度净利润为-4.18亿元，母公司为-1.64亿元[4] - 2024年营业收入为6.98亿元[6] - 截至2024年底，合并报表未分配利润为-6.60亿元[4] 分红情况 - 2024年拟不派现、不送股、不转增股本[2] - 2024年现金分红和回购注销总额均为0元[5] 研发投入 - 2024年研发投入为6697.42万元[6] - 近三年累计研发投入占比5.84%[6] 会议情况 - 2025年4月28日审议通过2024年利润分配预案，待股东大会审议[3]

募集资金情况 - 2022年6月22日募集资金199,999,994.81元，净额195,070,749.53元到账[7] - 2022 - 2024年累计使用募集资金196,332,134.42元，各年分别使用50,661,690元、121,035,519.08元、24,634,925.34元[8][9] - 累计利息收入扣手续费后净额1,261,459.33元，2024年12月31日专户余额为0元[9] 协议与账户管理 - 2022年7月5日签订《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》[10] - 2024年12月31日披露注销专户公告，办理注销手续，协议终止[11][12] - 2024年12月将专户余额74.44元转入基本账户永久补充流动资金[16][23] 募投项目情况 - 锂电池正极关键材料生产项目截至期末投资进度100.00%[23] - 2023 - 2024年三次调整募投项目实施进度至2026年12月31日[23] - 项目建设进度放缓因政府用地手续批复慢、宏观及社会经济因素影响[23]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100%[5] 内控情况 - 内控评价报告基准日无财务与非财务报告内控重大缺陷[3] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论因素[4] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大与重要缺陷[30][31] 制度标准 - 制定《募集资金管理办法》等制度确保资金使用安全[13][14] - 制定《关联交易决策制度》等规范关联交易审批程序[17] - 制定销售与收款等制度保障业务开展[22][23][24] - 建立信息与沟通制度规范信息披露并加强内部沟通[25][26] - 建立法人治理及内控监督制度开展内部审计[27] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[28][29] 公司治理 - 法人治理结构健全含四层级[6] - 设有专门审计部门在审计委员会领导下工作[9] 核心价值观 - 以“超越、尽责、共赢”为核心价值观[11]

业绩数据 - 2024年营业总收入697,664,479.17元，较2023年下降约18.85%[22] - 2024年营业总成本819,243,611.17元，较2023年下降约15.1%[22] - 2024年净利润为 -396,840,470.26元，亏损扩大约11.75%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额亏损缩小约93.32%[25] - 2024年投资活动产生的现金流量净额亏损缩小约65.64%[25] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额由盈转亏[25] - 2024年基本每股收益亏损扩大约71.7%[22] 资产负债 - 2024年末流动资产较2023年下降约28.11%[18] - 2024年末非流动资产较2023年下降约0.89%[18] - 2024年末资产总计较2023年下降约13.84%[18] - 2024年末流动负债较2023年下降约3.02%[20] - 2024年末非流动负债较2023年上升约48.40%[20] - 2024年末负债合计较2023年上升约4.90%[20] - 2024年末归属于母公司股东权益合计较2023年下降约43.13%[20] - 2024年末少数股东权益较2023年上升约486.23%[20] - 2024年末股东权益合计较2023年下降约39.78%[20] 其他数据 - 截至2024年12月31日，存货原值24,583.39万元，计提存货跌价准备6,604.33万元[7] - 截至2024年12月31日，应收账款原值36,421.59万元，计提坏账准备11,808.96万元[8] - 2024年末现金及现金等价物余额较2023年末下降约45.18%[25] - 2024年公司股东权益合计减少8627.740342万元[39] - 2024年综合收益总额为 - 8635.460339万元[39] - 2024年股东投入资本为7.719997万元[39] - 截至2024年12月31日，公司注册资本和股本均为4.57321024亿元[40] 关键审计事项 - 收入确认因各经营产品及服务存在差异化、存在操纵确认时点固有风险，被认定为关键审计事项[6] - 存货跌价准备计提因存货余额重大且涉及管理层重大会计估计和判断，被认定为关键审计事项[7] - 应收款项坏账计提充分性因应收账款余额重大且涉及管理层重大会计估计和判断，被认定为关键审计事项[8] 合并范围 - 截至2024年12月31日，公司纳入合并范围的子、孙公司及结构化主体共33户，本年合并范围比上年增加1户、减少2户[43] 会计政策与核算 - 公司以12个月作为一个营业周期，会计年度为每年1月1日起至12月31日止[50][49] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[51] - 本年重要的应收款项核销标准为金额≥10万人民币，重要的资本化研发项目标准为金额≥300万人民币[52] - 非同一控制下企业合并有相关会计处理规定[56][57][58] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[60] - 现金及现金等价物包括库存现金等[67] - 外币交易初始确认按交易日即期汇率折算为记账本位币金额[68] - 金融资产和负债有分类及后续计量方法[74][77] - 应收票据等按预期信用损失计量损失准备[88] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[95] - 长期股权投资有不同核算方法[107] - 投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[118] - 固定资产按成本并考虑预计弃置费用初始计量[120] - 长期待摊费用按直线法在预计受益期间摊销[131] - 已收或应收客户对价应向客户转让商品的义务列示为合同负债[136] - 职工薪酬包括短期、离职后、辞退福利[137] - 与或有事项相关义务符合条件确认为预计负债[139] - 集团与客户合同满足条件时确认收入，有不同确认方式[147][148][149][150][151][152] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，按收到或应收金额计量[155][156] 税收政策 - 增值税应税收入按0%、3%、6%、9%、13%的税率计算销项税[194] - 城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴[194] - 教育费附加按应纳流转税额的3%计缴，地方教育费附加按2%计缴[194] - 房产税按应纳税房产余值的1.2%及应纳税租金收入的12%计缴[194] - 土地使用税按土地使用面积3.00元/㎡、4.00元/㎡、7.00元/㎡计缴[197] - 部分主体企业所得税税率为15%、25%，香港企业适用16.5%税率[197][198] - 公司及部分子公司在特定时间段因高新技术企业资格企业所得税减按15%计征[199]