内部控制情况 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 截至评价基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[43] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[13] 制度建设 - 公司制定资金、财务、关联交易等多项管理制度[22][23][25] - 制定财务和非财务报告内部控制缺陷定量标准[37][39] 治理结构与监督 - 公司法人治理结构健全，设有专门审计部门[14][17] - 建立信息沟通、法人治理及内部控制监督制度[34][35] 其他 - 公司采用科学方法识别和应对风险[20] - 以“超越、尽责、共赢”为核心价值观建设企业文化[19]

募集资金情况 - 2022年6月22日募集资金199,999,994.81元，净额195,070,749.53元[2] - 截至2024年12月31日累计使用196,332,134.42元，2022 - 2024年分别使用50,661,690元、121,035,519.08元、24,634,925.34元[4] - 累计利息收入扣手续费后净额1,261,459.33元，注销账户结存利息74.44元转基本账户[4] - 截至2024年12月31日募集资金专户余额为0元[4] 募集资金使用情况 - 2024年未发生先期投入及置换、用闲置资金暂时补充流动资金、超募资金使用情况[10][11][13] - 截至2024年12月31日募集资金已使用完毕，未变更募投项目资金使用情况[14][15] 募投项目情况 - 锂电池正极关键材料生产基地建设一期子项目投入进度100.00%[21] - 项目预计2026年12月31日达到预定可使用状态[21] - 2023 - 2024年多次会议调整实施进度至2026年12月31日，因政府用地手续批复慢等因素[22]

期货业务额度 - 2024年开展和增加商品期货套期保值业务，保证金及权利金上限不超3000万元，最高合约价值不超3亿元[1] 业务数据 - 2024年碳酸锂期货套期保值初始投资和期初金额为0元[2] - 公允价值变动损益379.07万元[2] - 报告期购入2647.26万元，售出2015.24万元[2] - 年末期货投资金额282.85万元，占净资产比例0.50%[2] 风险与策略 - 业务存在市场、政策等风险[4][5] - 授权部门关注市场调整策略[6] - 制定制度降低内控风险[6] 业务范围 - 套期保值业务限于碳酸锂期货，规模与经营匹配[6] 保荐意见 - 保荐机构对2024年度证券与衍生品投资情况无异议[8]

关于深圳市超频三科技股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表的 专项核查报告 众环专字(2025)1100179号 关于深圳市超频三科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字（2025）1100179 号 深圳市超频三科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"超频三公司"） 2024 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公 司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称"2024 年度 财务报表"）的基础上，对后附的《深圳市超频三科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣 除情况表》（以下简称"营业收入扣除表"）进行了专项核查。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 肖明明 中国注册会计师： 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》（适用深交所创业板上市公司）的规定，编制和披露营业收 入扣除表，提供真实、合法、完整的核查证据，是超频三公司管理层的责任。我们的责任是 ...

关联资金往来 - 贺州信立达2024年度往来累计发生额（不含利息）1100万元，偿还累计发生额1100万元[6] - 个旧圣比和实业年初占用资金809.89万元，年度占用累计发生额（不含利息）2958.13万元，偿还累计发生额3706.92万元，年末占用资金61.10万元[6] 分摊与往来资金 - 上市公司2024年初分摊资金总计60,972.65，年度往来累计发生额总计50,541.15，年末往来资金总计71,216.78[8]

业务额度 - 2024年1月30日和6月7日审议通过开展和增加商品期货套保业务额度议案，保证金及权利金上限不超3000万元，最高合约价值不超3亿元[1] 业务数据 - 2024年开展碳酸锂期货套保业务，公允价值变动损益379.07万元，购入2647.26万元，售出2015.24万元，期末282.85万元，占净资产比例0.50%[2] 业务风险 - 开展商品期货套保业务存在市场、政策等多种风险[4][5] 应对策略 - 授权部门关注市场调整策略，制定制度，合理设置机构，加强内审[7][8]

深圳市超频三科技股份有限公司 期货及衍生品套期保值业务管理制度 第四条 公司从事期货及衍生品套期保值业务（以下简称"套期保值业务"）， 应当遵守以下原则： 深圳市超频三科技股份有限公司 （一）公司套期保值业务应当以生产经营为基础，以套期保值为目的，并与 公司实际业务相匹配，不得进行投机和套利交易； 期货及衍生品套期保值业务管理制度 （二）公司套期保值业务应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，建立健 第一章 总则 1 深圳市超频三科技股份有限公司 期货及衍生品套期保值业务管理制度 第一条 为规范深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）期货 及衍生品交易管理，加强套期保值业务风险管控，有效防范和化解相关风险，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关 联交易》等有关法律法规、规范性文件以及《深圳市超频三科技股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 本制度适用于公司 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会，独立董事现场出席6次董事会[4] - 2024年独立董事召集主持6次审计委员会会议，审议23个议题[7] - 2024年独立董事出席2次薪酬与考核委员会会议[8] 重大交易 - 2024年1月30日审议通过收购江西三吨锂业73%股权议案[15] - 2024年4月23日审议通过申请授信额度及担保议案[15] - 2024年12月20日审议通过控股股东提供借款议案[16] 报告披露 - 2024年按时编制披露定期报告及内控评价报告[17] 审计相关 - 2024年4月23日和5月17日审议通过续聘审计机构议案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，加强与管理层沟通[22]

本人作为深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在报告期内，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定 和要求，本着客观、公正、独立的原则，忠实、勤勉履行职责，积极出席相关 会议，认真审议各项会议议案和材料，对公司的经营管理及业务发展提出专业 的意见和建议，推动和保障公司规范运作、稳定健康发展，切实维护公司及全 体股东的利益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、个人基本情况 本人杨文，1981 年生，中共党员，北京大学经济学博士，副教授，博士生 导师。曾出版了多个代表著作、发表了多篇论文，如《人民币国际化路径研究》 《金融学》等，作为项目负责人主持多个科研立项项目。曾任日照职业技术学 院财经学院证券投资学教师，现任深圳大学经济学院统计系主任、中国文化艺 术发展促进会艺术经济专业委员会副主任、深圳市安车检测股份有限公司独立 董事，2020 年 11 月至今任公 ...

深圳市超频三科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等相关要求，就公司在任独立董事郭新梅女士、杨文先 生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事郭新梅女士、杨文先生的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。公司独 立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 深圳市超频三科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 ...