审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中审众环合伙人216人，注册会计师1304人，签过证券服务业务审计报告的723人[1] 审计相关会议 - 2024年4月13日召开第四届董事会审计委员会第三次会议，审议续聘中审众环[2][5] - 4月23日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议[2] - 5月17日召开2023年年度股东大会，审议通过续聘[2] - 2025年4月18日召开第四届董事会审计委员会第九次会议，审议通过《2024年度审计报告》[6] 审计结果 - 中审众环对公司2024年度财务报告等审计，出具标准无保留意见审计报告[4] - 认为公司2024年12月31日保持有效财务报告内部控制，出具内控审计报告[4] 报告日期 - 报告日期为2025年4月28日[8]

审计机构续聘 - 2025年4月28日公司拟续聘中审众环为2025年度审计机构，待股东大会审议[1] - 2025年4月18日审计委员会审议通过续聘议案[13] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中审众环合伙人216人，注册会计师1304人[3] - 2024年度业务收入217185.57万元，审计业务收入183471.71万元[4] - 2024年上市公司年报审计项目244家，收费总额35961.69万元[5] 审计相关人员 - 拟签字项目合伙人肖明明最近3年签署7家上市公司审计报告[8] 审计费用 - 公司2024年度审计费用合计130万元[12]

财报披露 - 公司2024年年度报告及摘要于2025年4月29日在巨潮资讯网公开披露[1] 业绩说明会 - 公司定于2025年5月16日15:00 - 17:00在“价值在线”举行2024年度业绩网上说明会[1] - 投资者可登录“价值在线”参与年度业绩说明会[1] - 出席说明会人员包括董事长杜建军等6人[1] 问题征集 - 公司提前向投资者征集2024年度业绩网上说明会问题[2] - 投资者可于2025年5月16日前访问指定网址或扫描小程序码进行会前提问[2] - 公司将在信息披露允许范围内回答投资者普遍关注的问题[2]

担保情况 - 2025年拟为子公司新增担保不超7亿，为资产负债率超70%子公司担保不超3.3亿[1] - 控股股东及实控人为部分子公司融资提供无偿或有偿担保，有偿费率年化0.5%-1.5%[2] - 2025年初至公告日，杜建军和刘郁为公司提供1.6亿无偿关联担保，刘郁借款1亿[38] - 截至公告披露日，公司及子公司累计对外担保3.212亿，占2024年净资产56.56%[42] 子公司财务数据 - 浙江炯达能源2024年营收4341.52万，净利润137.35万[8] - 惠州超频三光电2024年营收11074.35万，净利润-1659.37万[9][11] - 深圳超频三新能源2024年营收6761.06万，净利润-368.75万[12] - 江西三吨锂业2024年营收17161.05万，净利润-4535.81万[14][15] - 个旧圣比和实业2024年营收23882.86万，净利润-15618.89万[17] - 云南圣比和新材料2024年营收19870.08万，净利润-5007.88万[18][20] - 深圳超频三照明2024年营收6321.31万，净利润-130.74万[25] - 惠州超频三照明2024年营收5094.10万，净利润-444.54万[28] - 中投光电实业2024年营收5452.32万，净利润-2123.22万[31] - 深圳凯强热传科技2024年营收2728.11万，净利润-403.74万[33] 子公司资产负债 - 浙江炯达能源资产负债率22.98%，新增担保8000万，占净资产14.09%[4] - 惠州超频三光电资产负债率93.70%，新增担保7000万，占净资产12.33%[4] - 深圳超频三新能源资产负债率60.76%，新增担保8000万，占净资产14.09%[4] - 江西三吨锂业资产负债率95.95%，新增担保13000万，占净资产22.89%[4] - 个旧圣比和实业资产负债率130.57%，新增担保5500万，占净资产9.68%[4] - 云南圣比和新材料资产负债率159.88%，新增担保5500万，占净资产9.68%[4] - 圣比和红河新能源资产负债率49.85%，新增担保13000万，占净资产22.89%[4] 未来展望 - 2025年预计担保额度用于子公司业务发展和生产经营[39] - 董事会、独立董事、监事会均同意本次担保事项[39][40][41]

会计政策变更 - 公司根据《准则解释第17号》《准则解释第18号》变更会计政策[2] - 《准则解释第17号》2024年1月1日施行，《准则解释第18号》印发日起施行[2][3] - 变更不影响财务、经营和现金流，不追溯调整[2][7]

证券代码：300647 证券简称：超频三 公告编号：2025-017 深圳市超频三科技股份有限公司 关于开展商品期货及衍生品套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、基本情况：为降低生产经营相关产品、原材料价格波动给深圳市超频三 科技股份有限公司（以下简称"公司"）带来的经营风险，公司（含合并范围内 子公司，下同）拟根据生产经营计划择机开展商品期货及衍生品套期保值业务（以 下简称"套期保值业务"）。公司拟开展套期保值业务的品种仅限于与公司生产 经营相关的产品、原材料，拟开展套期保值业务的保证金及权利金上限（包括为 交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的 保证金等）不超过人民币 7,000 万元，且任一交易日持有的最高合约价值不超过 人民币 70,000 万元，上述额度在审批期限内可循环滚动使用。 2、审议程序：公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议已 审议通过《关于开展商品期货及衍生品套期保值业务的议案》，该议案尚需提交 公司股东大会审议。 3、风险提示：公司进行套期保值 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] 公司治理 - 法人治理结构健全，董事会下设四个专门委员会及独董会议[8] - 设有专门审计部门开展内部审计监督[11] 制度建设 - 制定人力资源、资金管理等多项制度[12][16][18] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内部控制缺陷有定量标准[30][31] 报告结果 - 报告期内无财务和非财务报告重大及重要缺陷[33][34]

授信申请 - 公司拟申请不超9亿元综合授信额度，期限至2025年年度股东大会召开[2][5][10] - 额度可循环使用，可转授权子公司并承担连带清偿责任[2][5] 担保借款 - 控股股东杜建军、刘郁为融资提供连带责任无偿担保[3][5][10] - 2025年初至公告日，二人提供1.6亿元无偿关联担保，刘郁提供1亿元借款[6] 审批手续 - 事项已多会审议，待股东大会批准，董事会授权办理手续[3][4] - 独立董事、监事会同意申请授信事项[9][10]

业绩总结 - 2024年营收69,766.45万元，同比降18.85%[2] - 2024年净利润-41,805.80万元，同比降73.61%[2] - 2024年末总资产203,566.25万元，较期初降13.84%[2] - 2024年末所有者权益56,789.71万元，较期初降43.13%[2] 市场扩张和并购 - 2024年收购江西三吨锂业有限公司73%股权[3] 未来展望 - 2025年董事会重点完善治理、披露、沟通机制[16]

会议情况 - 2024年公司监事会共召开7次会议[2] 收购与议案 - 第四届监事会第二次会议审议收购江西三吨锂业有限公司73%股权暨关联交易的议案[2] - 第四届监事会第三次会议审议未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案[2] 财务相关 - 监事会认为公司2024年度财务报告能真实客观反映财务状况和经营成果[5] - 中审众环会计师事务所为公司出具标准无保留意见的审计报告[6] 合规情况 - 公司关联交易决策程序合规，价格公允合理[8] - 公司除为子公司提供担保外无其他对外担保，无违规和逾期担保情形[9] 报告评价 - 公司《2024年度内部控制评价报告》全面客观真实反映内控情况[10] - 监事会认为《2024年年度报告》及其摘要内容真实准确完整[11]