证券代码：300554 证券简称：三超新材 公告编号：2023-058 南京三超新材料股份有限公司 监事会关于公司 2022 年限制性股票激励计划预留授予对象名单 的公示情况说明及核查意见 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南京三超新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 21 日召开 第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于向 2022 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。根据 《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指南第 1 号——业务办理》和《南京三超新材料股份有限公司公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，公司对预留授予对象的姓名和职务 在公司内部进行了公示。公司监事会结合公示情况对公司 2022 年限制性股票激 励计划预留授予对象名单进行了审核，相关公示情况及核查意见如下： 一、公示情况及核查方式 1、公示情况 公司于 2023 年 ...

报告期信息 - 报告期为2023年1月1日至6月30日[6] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[50] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入218,902,690.70元，上年同期186,705,438.16元，同比增长17.24%[11] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润4,545,849.32元，上年同期1,235,183.83元，同比增长268.03%[11] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,255,766.91元，上年同期 -1,504,288.31元，同比增长316.43%[11] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -38,554,740.73元，上年同期 -44,927,444.13元，同比增长14.18%[11] - 本报告期基本每股收益0.0421元/股，上年同期0.0108元/股，同比增长289.81%[11] - 本报告期末总资产1,142,443,909.04元，上年度末997,662,601.47元，同比增长14.51%[11] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产793,877,187.15元，上年度末663,101,040.31元，同比增长19.72%[11] - 公司报告期内实现营业收入21,890.27万元，较上年同期增长17.24%[18] - 公司报告期内实现归属于上市公司股东的净利润454.58万元，较上年同期增长268.03%[18] - 公司报告期内实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润325.58万元，较上年同期增长316.43%[18] - 营业收入218,902,690.70元，同比增长17.24%[23] - 销售费用8,244,947.30元，同比增长45.00%，主要因销售人员股权激励增加[23] - 管理费用28,405,362.96元，同比增长80.22%，主要因管理人员股权激励增加[23] - 筹资活动产生的现金流量净额155,619,599.27元，同比增长2,285.47%，主要因本期定增资金增加[23] - 货币资金期末金额196,973,474.12元，占总资产比例17.24%，较上年末比重增加7.47%，主要因向特定对象发行股份并融资到账[24] - 短期借款期末金额93,178,775.06元，占总资产比例8.16%，较上年末比重增加1.44%，主要因本期银行借款增加[24] - 应收款项融资期末金额105,610,642.91元，占总资产比例9.24%，较上年末比重增加3.14%，主要因销售增长收到的银行承兑汇票增加[24] - 少数股东权益期末金额4,771,251.50元，占总资产比例0.42%，较上年末比重增加0.23%，主要因少数股东权益 - 所有者投入股本增加[25] - 2023年6月30日货币资金为196,973,474.12元，较1月1日的97,457,439.95元增长[95] - 2023年6月30日应收账款为164,143,970.24元，较1月1日的161,968,427.96元增长[95] - 2023年6月30日应收款项融资为105,610,642.91元，较1月1日的60,858,105.46元增长[95] - 2023年6月30日流动资产合计667,444,771.15元，较1月1日的522,813,666.09元增长[95] - 2023年6月30日固定资产为294,962,606.05元，较1月1日的290,744,656.09元增长[96] - 2023年6月30日资产总计1,142,443,909.04元，较1月1日的997,662,601.47元增长[96] - 2023年6月30日短期借款为93,178,775.06元，较1月1日的67,060,460.31元增长[96] - 2023年6月30日应付票据为58,659,691.13元，较1月1日的92,903,472.20元下降[96] - 2023年上半年营业总收入2.189026907亿元，2022年上半年为1.8670543816亿元，同比增长17.24%[99] - 2023年上半年营业总成本2.1880362946亿元，2022年上半年为1.8971927922亿元，同比增长15.33%[99] - 2023年上半年净利润321.512129万元，2022年上半年为101.496745万元，同比增长216.77%[100] - 2023年6月30日负债合计3.4379547039亿元，2023年1月1日为3.3265958163亿元，增长3.34%[97] - 2023年6月30日所有者权益合计7.9864843865亿元，2023年1月1日为6.6500301984亿元，增长20.10%[97] - 2023年6月30日流动资产合计4.0899757171亿元，2023年1月1日为3.3451664177亿元，增长22.26%[98] - 2023年6月30日非流动资产合计4.3021406418亿元，2023年1月1日为3.7506327413亿元，增长14.70%[98] - 2023年6月30日股本1.14211577亿元，2023年1月1日为1.04829248亿元，增长8.95%[97][99] - 2023年6月30日资本公积5.3685644973亿元，2023年1月1日为4.1993862525亿元，增长27.84%[97][99] - 2023年6月30日未分配利润1.2524683404亿元，2023年1月1日为1.2070098472亿元，增长3.76%[97] - 2023年上半年少数股东损益为-133.07万元，2022年同期为-22.02万元[101] - 2023年上半年综合收益总额为314.53万元，2022年同期为6.45万元[101] - 2023年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.0421，2022年同期均为0.0108[101] - 2023年上半年母公司营业收入为2168.64万元，2022年同期为2042.26万元[101] - 2023年上半年营业利润为403.63万元，2022年同期为148.14万元[102] - 2023年上半年净利润为476.07万元，2022年同期为190.43万元[102] - 2023年上半年经营活动现金流入小计为1.35亿元，2022年同期为7279.45万元[103] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为-3855.47万元，2022年同期为-4492.74万元[103] - 2023年上半年投资活动现金流入小计为5732.66万元，2022年同期为2.92亿元[103] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为-335.33万元，2022年同期为5558.45万元[103] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计181,497,618.32元，2022年同期为6,600,000.00元[104] - 2023年上半年筹资活动现金流出小计25,878,019.05元，2022年同期为76,360.00元[104] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额155,619,599.27元，2022年同期为6,523,640.00元[104] - 2023年上半年经营活动现金流入小计124,255,958.50元，2022年同期为38,226,989.80元[104] - 2023年上半年经营活动现金流出小计171,111,826.09元，2022年同期为75,840,856.29元[104] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额 -46,855,867.59元，2022年同期为 -37,613,866.49元[104] - 2023年上半年投资活动现金流入小计9,065,360.00元，2022年同期为96,359,291.02元[104] - 2023年上半年投资活动现金流出小计46,824,235.88元，2022年同期为46,991,047.30元[104] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额 -37,758,875.88元，2022年同期为49,368,243.72元[104] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额113,764,770.49元，2022年同期为17,180,716.34元[104] - 2023年上半年综合收益总额为4760659.8元[111] - 2023年期初所有者投入普通股金额为9382329元[111] - 2023年本期其他权益工具相关投入金额为116917.82元[111] - 2023年期末所有者权益合计为81820702元[112] - 2022年上半年综合收益总额为1904342.1元[112] - 2022年期初所有者权益合计为52973355元[112] - 2022年期末所有者权益合计为53163789元[114] - 货币资金期末余额为196,973,474.12元，期初余额为97,457,439.95元[196] - 库存现金期末余额为56,398.40元，期初余额为87,365.07元[196] - 银行存款期末余额为173,332,892.87元，期初余额为59,537,155.71元[196] - 其他货币资金期末余额为23,584,182.85元，期初余额为37,832,919.17元[196] - 存放在境外的款项总额期末为332,058.62元，期初为338,724.22元[196] - 应收账款期末账面余额为175,905,615.70元，期初为173,869,951.26元；期末坏账准备为11,761,645.46元，期初为11,901,523.30元；期末账面价值为164,143,970.24元，期初为161,968,427.96元[199] - 应收款项融资中银行承兑汇票期末余额105,610,642.91元，期初余额60,858,105.46元[200] 非经常性损益相关 - 非流动资产处置损益为 -544,674.14 元[13] - 计入当期损益的政府补助为 1,736,618.95 元[13] - 持有交易性金融资产等产生的投资收益为 126,123.29 元[13] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 15,840.00 元[14] - 其他营业外收入和支出为 -9,835.17 元[14] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为 36,078.26 元[14] - 所得税影响额为 69,209.25 元[14] - 少数股东权益影响额（税后）为 859.53 元[14] - 非经常性损益合计为 1,290,082.41 元[14] 行业数据 - 2021 年我国大陆地区硅片产量约 226.6GW，同比增长 40.4%[16] - 至2026年LED照明市场规模预计达111亿美元，2021 - 2026年均复合增长率为8.4%[17] - 2015年至2020年我国金刚石砂轮产量年均复合增长率达到20.2%，2020年产量超过135万片[17] 子公司经营情况 - 公司向激励对象首次授予限制性股票共计281.9万股，需摊销股权激励费用约1123万元[18] - 子公司江苏三泓和南京三芯上半年亏损约-434万元[18] - 子公司江苏三晶上半年营收604.35万元，较去年同期94.36万元有较大幅度增长，上半年亏损近-257万元[18] -

证券代码：300554 证券简称：三超新材 南京三超新材料股份有限公司投资者关系活动记录表 大力度持续扩张硅切片线产能，生产过程中设备须铺底大量原材料； ②随新增产能逐渐释放，为满足生产，备料持续上升；2、硅切片线的 核心原材料价格变动：镍、金刚石微粉采购价格，在过去3年整体显上 升趋势；3、和同业其他公司产品结构可能不同：公司粗线（磁材线、 蓝宝石线、光伏线）占营收比一直较高，导致存货结构与其他公司可 能不同。4、公司规模效益可能小于同业其他公司：故公司正在积极扩 产硅切片线产能，以提升营业额，摊薄各项成本费用，提升周转。 3.狄总，可否具体介绍一下年报中提到的mes系统对公司管理效率的提 升，本系统是自主研发还是外采？这个系统在行业中的应用情况? 答：您好！MES系统从金刚石砂轮原料混料开始，一直至成品入库的 整个生产全过程中，对材料的领用数量及核对、加工过程的控制、员 工效率的反应、产品的追塑都起到很好的管理作用，提高了管理效 率。MES系统是外采的。这个系统目前有部分同行已经有相应的应 用。谢谢！ 4.请问吉总今年的粗线市场竞争格局是否还在加剧，粗线价格是否有企 稳迹象？ 答：您好！随着金刚线使用行业 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入104,545,999.96元，较上年同期增长35.26%[5] - 归属于上市公司股东的净利润982,814.36元，较上年同期增长117.41%[5] - 经营活动产生的现金流量净额-33,677,949.75元，较上年同期减少82.87%[5] - 本报告期末总资产1,037,772,269.78元，较上年度末增长4.02%[5] - 2023年第一季度营业总收入1.0454599996亿元，较上期7729.490217万元增长35.25%[13] - 归属于母公司所有者的净利润为98.281436万元，上期为亏损564.443434万元[14] - 基本每股收益为0.0094元，上期为 - 0.0603元[14] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 3367.794975万元，上期为 - 1841.665569万元[15] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 1059.105899万元，上期为3131.665272万元[15] - 筹资活动产生的现金流量净额为5089.902903万元，上期为656.596万元[15] - 期末现金及现金等价物余额为6624.615557万元，上期为3550.44062万元[16] - 营业成本为7772.613352万元，较上期6372.530858万元增长21.97%[13] 资产负债项目关键指标变化 - 应收款项融资99,024,409.61元，较2022年末增长62.71%，因销售增长收到银行承兑汇票增加[7] - 预付款项4,789,138.86元，较2022年末增长71.52%，因预付其他款项增长[7] - 期末流动资产合计566,407,847.39元，年初为522,813,666.09元[11] - 期末应收账款150,624,938.65元，年初为161,968,427.96元[11] - 期末应收款项融资99,024,409.61元，年初为60,858,105.46元[11] - 期末存货202,933,054.60元，年初为192,495,081.58元[11] - 期末流动负债合计322,237,869.93元，年初为313,043,135.73元[12] - 期末非流动负债合计43,255,955.65元，年初为19,616,445.90元[12] - 期末资产总计1,037,772,269.78元，年初为997,662,601.47元[12] 费用及税费返还关键指标变化 - 销售费用4,018,883.65元，较上年同期增长32.24%，因对部分销售人员股权激励[8] - 管理费用14,543,514.58元，较上年同期增长72.22%，因对部分管理人员股权激励[8] - 收到的税费返还295,075.66元，较上年同期增长393.33%，因出口退税增加[8] - 销售费用为401.888365万元，较上期303.907623万元增长32.24%[13] - 管理费用为1454.351458万元，较上期844.486324万元增长72.22%[13] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数13,303人[8] - 前十大无限售条件股东中，刘建勋持股11,093,520股，邹余耀持股9,301,596股[9] - 胡颖斯持股比例0.43%，持股数452,016股；中信银行－建信中证500指数增强型基金持股比例0.38%，持股数402,500股[9] - 限售股份方面，邹余耀期初和期末限售股数均为27,904,789股，狄峰为243,203股[10]

公司基本信息 - 公司为南京三超新材料股份有限公司，股票简称三超新材，代码300554[6] - 公司法定代表人是邹余耀，注册地址在南京市江宁区淳化街道泽诚路77号[7] - 公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，签字会计师为吴舟、朱云雷[7] 报告期与利润分配计划 - 报告期为2022年1月1日至12月31日[5] - 公司计划2022年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] 财务数据 - 2022年营业收入4.07亿元，较2021年增长63.63%[8] - 2022年归属于上市公司股东的净利润1283.07万元，较2021年增长117.11%[8] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为 -1.29亿元，较2021年下降224.47%[8] - 2022年末资产总额9.98亿元，较2021年末增长30.27%[8] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产6.63亿元，较2021年末增长33.92%[8] - 2022年第一至四季度营业收入分别为7729.49万元、1.09亿元、1.00亿元、1.20亿元[8] - 2022年非流动资产处置损益为 -66.69万元[11] - 2022年计入当期损益的政府补助为3761.97万元[11] - 2022年持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为1904.46万元[11] - 2022年非经常性损益合计4803.55万元[11] - 2022年公司实现营业收入40,653.24万元，同比上升63.63%，归属上市公司股东净利润1,283.07万元，同比上升117.11%，扣非净利润802.71万元，同比上升109.92%[21] - 2022年营业收入4.07亿元，同比增长63.63%，超硬材料制品和电镀金刚线收入增长显著[25][26] - 2022年研发费用2959.88万元，较2021年增长22.25%，完成多项新品研发项目并批量销售[24] - 2022年金刚石砂轮销售量47860个，同比降9.78%；电镀金刚线销售量6402235.16千米，同比增144.45%[26] - 2022年金刚石砂轮生产量52379个，同比增3.33%；电镀金刚线生产量7515617.07千米，同比增160.07%[26] - 2022年金刚石砂轮库存量16404个，同比增18.43%；电镀金刚线库存量1699820.32千米，同比增58.95%[26] - 2022年电镀金刚线直接材料费用1.67亿元，同比增112.60%，因销售量增加[28] - 2022年销售费用12,766,573.74元，同比增长18.55%；管理费用31,847,424.43元，同比增长7.44%；财务费用11,521,566.97元，同比增长30.24%；研发费用29,598,801.70元，同比增长22.25%[30] - 2022年经营活动现金流入2.05亿元，同比减少38.61%；现金流出3.33亿元，同比增加44.69%；现金流量净额为-1.29亿元，同比减少224.47%[35] - 2022年投资活动现金流入3.94亿元，同比减少26.88%；现金流出2.86亿元，同比减少52.67%；现金流量净额为1.08亿元，同比减少264.57%[35] - 2022年筹资活动现金流入0.74亿元；现金流出0.10亿元，同比减少88.22%；现金流量净额为0.64亿元，同比减少173.86%[35] - 2022年末货币资金9745.74万元，占总资产比例9.77%，较年初增加5.31%；应收账款1.62亿元，占比16.23%，较年初增加4.57%；存货1.92亿元，占比19.29%，较年初增加7.29%[38] - 2022年末固定资产2.91亿元，占总资产比例29.14%，较年初减少3.62%；在建工程6687.36万元，占比6.70%，较年初增加6.12%[38] - 2022年度公司确认的营业收入为人民币406,532,427.82元[171] - 2022年12月31日存货余额为人民币209,451,472.97元，存货跌价准备余额为人民币16,956,391.39元[172] - 2022年末公司合并资产总计997,662,601.47元，较年初765,839,564.96元增长约29.0%[179][180][181] - 2022年公司合并营业总收入406,532,427.82元，较2021年248,452,404.38元增长约63.6%[183] - 2022年公司合并营业总成本397,833,731.04元，较2021年252,774,418.21元增长约57.4%[183] - 2022年末公司合并流动资产合计522,813,666.09元，较年初417,337,631.56元增长约25.3%[179] - 2022年末公司合并非流动资产合计474,848,935.38元，较年初348,501,933.40元增长约36.2%[180] - 2022年末公司合并流动负债合计313,043,135.73元，较年初103,478,112.91元增长约202.5%[180] - 2022年末公司合并非流动负债合计19,616,445.90元，较年初167,199,288.59元减少约88.2%[180][181] - 2022年末母公司资产总计709,579,915.90元，较年初699,375,823.55元增长约1.5%[182][183] - 2022年末母公司流动资产合计334,516,641.77元，较年初422,209,558.30元减少约20.8%[181][182] - 2022年末母公司非流动资产合计375,063,274.13元，较年初277,166,265.25元增长约35.3%[182] - 2022年公司净利润为1243.26万元，2021年净亏损7501.10万元[184] - 2022年母公司净利润为184.97万元，2021年为594.52万元[186] - 2022年基本每股收益为0.1328，2021年为 - 0.8013[185] - 2022年销售费用为1276.66万元，2021年为1076.94万元[184] - 2022年研发费用为2959.88万元，2021年为2421.20万元[184] - 2022年财务费用为1152.16万元，2021年为884.62万元[184] - 2022年投资收益为274.65万元，2021年为138.23万元[184] - 2022年营业利润为497.22万元，2021年亏损8962.68万元[184] - 2022年经营活动销售商品、提供劳务收到现金1.95亿元，2021年为3.24亿元[186] - 2022年母公司营业收入为3890.65万元，2021年为5514.88万元[185] - 经营活动现金流入小计2022年为2.0486140282亿美元，2021年为3.3368338514亿美元；经营活动现金流出小计2022年为3.3339639621亿美元，2021年为2.3042025219亿美元；经营活动产生的现金流量净额2022年为 - 1.2853499339亿美元，2021年为1.0326313295亿美元[187] - 投资活动现金流入小计2022年为3.9442815382亿美元，2021年为5.3945648186亿美元；投资活动现金流出小计2022年为2.8641159331亿美元，2021年为6.0509348649亿美元；投资活动产生的现金流量净额2022年为1.0801656051亿美元，2021年为 - 0.6563700463亿美元[187] - 筹资活动现金流入小计2022年为0.740925亿美元，2021年未提及；筹资活动现金流出小计2022年为0.1019052828亿美元，2021年为0.8652164852亿美元；筹资活动产生的现金流量净额2022年为0.6390197172亿美元，2021年为 - 0.8652164852亿美元[187][188] - 现金及现金等价物净增加额2022年为0.4358607161亿美元，2021年为 - 0.489141627亿美元；期末现金及现金等价物余额2022年为0.5962452078亿美元，2021年为0.1603844917亿美元[188] - 母公司经营活动现金流入小计2022年为1.494158959亿美元，2021年为1.0866299714亿美元；经营活动现金流出小计2022年为0.9176658896亿美元，2021年为0.5287722027亿美元；经营活动产生的现金流量净额2022年为0.5764930694亿美元，2021年为0.5578577687亿美元[188] - 母公司投资活动现金流入小计2022年为1.0249452551亿美元，2021年为0.7825471499亿美元；投资活动现金流出小计2022年为1.3863854898亿美元，2021年为1.4664789632亿美元；投资活动产生的现金流量净额2022年为 - 0.3614402347亿美元，2021年为 - 0.6839318133亿美元[188] - 母公司筹资活动现金流入小计2022年为0.05亿美元，2021年未提及；筹资活动现金流出小计2022年为0.0465384828亿美元，2021年为0.1536922355亿美元；筹资活动产生的现金流量净额2022年为0.0034615172亿美元，2021年为 - 0.1536922355亿美元[188] - 母公司现金及现金等价物净增加额2022年为0.2186862789亿美元，2021年为 - 0.2798597676亿美元；期末现金及现金等价物余额2022年为0.2795085688亿美元，2021年为0.0608222899亿美元[188] - 归属于母公司所有者权益2022年期初余额为4.951621634亿美元，本期增减变动金额为0.1698408563亿美元[189] - 综合收益总额为1.197792832亿美元，所有者投入和减少资本为0.157862928亿美元[189][190] - 2022年期初归属于母公司所有者权益小计为574,855,917.08元，期末为495,162,163.46元[192][196] - 2022年母公司所有者权益期初合计为529,733,552.02元，期末为372,320,929.80元[196] - 2022年综合收益总额为1,849,734.16元[197] - 2022年所有者投入和减少资本中，其他权益工具持有者投入资本为156,181,071.19元[197] - 2022年提取盈余公积为184,973.42元[197] - 2022年归属于母公司所有者权益本期增减变动额为 - 79,693,753.62元[192] - 2022年母公司所有者权益本期增减变动额为 - 157,412,622.22元[196] - 2022年所有者投入和减少资本金额为 - 155,562,928.06元[197] - 2022年利润分配中对所有者（或股东）的分配金额为3,744,210.69元[195] - 2022年其他项目金额为618,143.13元[197] 行业与市场情况 - 2021年用于单晶硅片切片的金刚线母线直径演进至43µm，2022年主流线径规格演进至35 - 40µm[13] - 2017年行业单片硅片（约4W）金刚线耗用量约1.5米，折合约37.5万公里/GW，按38µm规格切割，平均单片线耗4米左右，对应单GW线耗约50 - 52万公里，较2017年提升超33%[13][14] - 2021年我国大陆地区硅片产量

证券代码：300554 证券简称：三超新材 公告编号：2023-033 南京三超新材料股份有限公司 关于举行 2022 年度网上业绩说明会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 南京三超新材料股份有限公司（以下简称"公司"）2022年度报告全文及摘要 已于2023年4月27日披露。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、 发展战略等情况，公司定于2023年05月11日（星期四）15:00-17:00在"价值在线" （www.ir-online.cn）举办南京三超新材料股份有限公司2022年度业绩网上说明 会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 一、、说明会召开的时间、地点和方式 （1）会议召开时间：2023年05月11日（星期四）15:00-17:00 （2）会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 公司董事长、总经理邹余耀先生，董事、副总经理狄峰先生，董事、董事会 秘书吉国胜先生，董事、财务总监姬昆先生，独立董事余刚先生，保荐代表人傅 鹏翔先生。 三、投资者参加方式 投资者可于 2023 年 05 ...

募集资金与项目投资 - 本次向特定对象发行股票募资不超12000万元，用于年产4100万公里超细金刚石线锯生产项目（一期）[3] - 控股股东邹余耀认购金额不超12000万元，认购数量不超9382329股[3] - 募投项目计划总投资额27532.14万元，“建设投资”22691.89万元，拟用募集资金12000万元[22] 产能与产量 - 截至2021年末，公司电镀金刚线产能为460.62万公里/年[3] - 2020年项目拟新增产能700万公里/年，本次募投项目拟新增产能1800万公里/年[3] - 截至2022年12月底，在建项目新增26条16线机，预计新增产能36.88万公里/月，募投项目建成后新增产能150.34万公里/月[85] 产品价格与成本 - 2022年1 - 9月公司硅切片线产品销售单价35.97元/公里，较2021年下降3.15%[7] - 募投项目产品销售单价初始设定为26.55元/公里，较2022年1 - 9月硅切片线均价低26.19%，且自达产后逐年下降0.44元/公里[8][9] - 2022年1 - 9月公司硅切片线主要原材料采购价格大幅上涨，母线涨幅30.88%，金刚石微粉涨幅28.14%，镍材涨幅35.01%[11][14] 毛利率与利润 - 募投项目达产后预计首年毛利率为46.92%，高于发行人各期硅切片线毛利率，测算期平均毛利率29.32%[3][17] - 2022年1 - 9月公司硅切片线毛利率按季度分别为26.94%、40.27%、37.78%，高于2021年[16][17] - 报告期内扣非后归母净利润分别为624.15万元、1657.53万元、 - 8095.67万元和 - 13.42万元[37][133] 期间费用与折旧摊销 - 2022年1 - 9月公司期间费用6695.32万元，期间费用率23.34%，募投效益测算达产首年期间费用率为13.48%[19][21] - 募投项目预计第2年开始生产，第3年100%达产，第2 - 11年新增折旧摊销额每年1715.46万元[28][29] - 募投项目运营第一年，新增折旧摊销占预计营业收入比重2.76%，占预计净利润比重49.35%；达产后第一年，占比分别为2.01%和22.91%[29][30][32] 市场与行业对比 - 金刚线市场规模预计从2021年37亿元增至2025年156亿元[85] - 2021年美畅股份金刚线销售收入182394.25万元，销量4540.82万公里，单价40.17元/公里[50] - 2019 - 2021年末，同行业可比公司存货跌价准备计提比例平均值分别为27.64%、21.63%、21.43%[112] 存货与资产 - 报告期各期末存货账面价值分别为7811.44万元、6893.54万元、9191.58万元和16610.53万元[37][133] - 截至2022年9月30日，公司设备账面原值31375.51万元，累计折旧10902.32万元，减值准备3583.29万元，账面价值16889.90万元[108] - 截至2022年9月30日，公司其他应收款账面价值为217.47万元，其他流动资产账面价值为327.41万元，其他非流动资产账面价值为4867.17万元[125][126] 未来展望与风险 - 导致公司报告期内净利润及硅切片线产品毛利率波动的不利因素已弱化或消除[88] - 公司修订补充披露募投项目实施风险、效益不及预期风险、毛利率不达预期风险、折旧摊销及相关费用导致盈利下降风险[31][32][36] - 会计师认为募投项目效益预测具备谨慎性和合理性，新增收入和净利润可覆盖折旧摊销费用，不会对公司未来盈利能力产生重大不利影响[34][35][36]

公司经营情况 - 2021年亏损原因：募投项目购买中村设备未按期投产，硅切片线产能受限且无规模效应，产品价格下降，原材料价格上涨，对部分固定资产和存货计提大额减值 [3] - 2022年盈利原因：募投项目“年产1000万公里超细金刚石线锯生产项目一期”产能逐步释放，硅切片线营收和利润增加 [3] 产能规划 - 2023年3月底合计产能预期达280万km/月，其中江苏三超2022年底产能120 - 130万KM/月，金湖项目3月底产能可达150万KM/月 [3] 竞争优势 - 核心团队从事金刚石工具研发、生产和销售超20余年 [4] - 产品品类丰富，粗线产品质量国内领先，未来细线产能释放后营收和盈利能力将增长 [4] - 有半导体材料和装备布局，在半导体行业用金刚石工具上较国内同行有优势 [4] 价格策略 - 2023年产能释放后价格主要跟随市场行情，扩产150多万km/月对市场无大冲击 [4] 产品分类 - 细线用于光伏硅切片线，其他归为粗线 [4] 销售数据 - 2022年第四季度细线收入环比和同比均大幅提高 [4] 行业空间 - 日本DISCO公司2021年半导体相关耗材产品约30多亿销售收入，其扩产近40%，行业空间广阔 [4] 钨丝金刚线情况 - 钨丝金刚线前途光明，机械性能优越，线径可比碳钢丝线细3 - 5微米 [5] - 公司已布局钨丝金刚线，每月有3 - 5万公里销售，2021年下半年开始研发，技术成熟，受制于钨丝供应，正与厂家密切合作 [5]

公司概况 - 三超新材成立于1999年1月，2017年4月在深交所创业板上市，下设多家子公司 [3] - 主营业务为超硬材料工具研发、制造和销售，主要产品有金刚线、金刚石砂轮及半导体行业用精密金刚石工具，南京三芯生产半导体和光伏行业专用精密机械 [3] 产能情况 - 目前硅切片线产能约100万km/月，粗线产能约15万km/月 [3] - 子公司江苏三超采购26条一机16线生产线，预计年底硅切片线产能近140万km/月 [3] - 在淮安金湖投资购买土地进行产能扩产规划，项目分两期，一期2023年一季度完成，年产1800万公里金刚线；二期年产2300万公里金刚线，明年一季度末硅切片线产能可达近300万km/月，二期明年下半年根据市场情况实施 [3] 市场分析 - 基于光伏行业增长带动硅片产能扩张及硅片规格变化使线耗增加，机构测算2025年金刚线市场需求为3.58 - 3.71亿公里，公司扩产合理 [3][4] - 金刚线单价从年初至今基本稳定，无明显淡旺季，仅一季度受春节因素略有影响 [4] 产品研发与布局 - 钨丝金刚线机械性能优越，公司每月有3 - 5万公里销售，制造技术成熟，受制于钨丝供应，与厂家密切合作 [4] - 生产钨丝金刚线无需采购新设备，调整现有技术参数即可 [4] - 对半导体行业用精密金刚石工具研发投入多年，多款产品通过测试并小批量销售 [4][5] - 减薄砂轮、倒角砂轮、软刀、硬刀部分实现国产化替代，CMP - DISK产品可做到金刚石有序排列，未见国内同类竞品 [5] 客户与团队 - 主要客户有协鑫、晶澳、美科等 [4] - 半导体行业用砂轮产品客户众多，如磨轮客户有日月光、华天等，软刀有长电科技等，硬刀有江西兆驰等30多家，CMP - Disk有华海清科等 [5] - 江苏三晶技术团队多数内部培养，近年招聘行业专家，日本子公司SCD提供技术支持 [5] 新公司情况 - 与技术团队合资成立控股子公司南京三芯半导体设备制造有限公司，经营地在南京江宁区 [5] - 主营半导体和光伏行业专用精密机械，预计2023年上半年硅棒磨倒一体机、硅片倒角机、背面减薄机三款机器样机陆续推出 [5]

行业现状 - 多晶硅今年以来快速应用金刚石线锯，替代速度可能比预期更快，单晶硅切割用金刚线已基本实现全面替代 [3] - 未来金刚石线锯全面替代传统砂浆线是必然趋势，在蓝宝石切割、硅开方、截断、单晶硅切片基本已实现全面替代，多晶硅切片今年以来快速实现替代，预期未来2 - 3年基本实现全面替代 [3] - 目前下游多晶硅快速应用金刚线工艺，市场需求增长较快，存在供不应求局面 [3] 公司项目进展与规划 - 募投的年产100万KM金刚石线的项目，2016年底建设已完成近半，达产后远不能满足市场需求，公司会适时进一步扩产 [3] - 公司未来3年业务发展规划包括提升电镀金刚线尤其是硅切片线的国内市场份额，加大IC行业精密金刚石工具研发力度，力争成为国内技术领先且有一定影响力的IC行业用精密金刚石工具生产企业 [4]