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外包业务分类 - 公司外包业务分为科研生产、售后服务等五类[4] 外包管理部门职责 - 外包总归口管理部门负责落实要求、制度建设等工作[6] - 外包归口管理部门按业务范围建立制度并监督执行[7] - 外包需求部门负责申报需求计划和申请单一来源外包[8] - 外包计划部门负责下达或审批计划并监督执行[8] - 外包实施部门承担各类外包业务并按制度开展工作[8] - 外包验收部门负责组织外包产品和服务的检验验收[12] 监督查处部门职责 - 纪检机构受理查处外包违规违纪问题线索[13] - 审计部门将外包业务执行情况纳入内部审计范畴[13] 外包管理理念与体制 - 倡导树立供应链管理理念，推动外包管理从价格驱动向价值驱动转变[17] - 建立“管理、执行和监督三分离”的外包管理体制[17] 外包活动原则 - 外包活动应遵循集中统一、分类分级、预算控制等九项原则[17][18][19] 外包实施管理 - 外包实施管理需建立统一工作标准，明确多项具体要求[21] - 外包需求部门应编制、审批并申报需求计划，可集中或紧急申报[22] - 外包实施部门汇总需求计划后编制实施计划，可免编或启动紧急流程[23] - 外包方式多样，鼓励采用框架协议等为主的方式，严控单一来源外包比例[24][25] 外包验收与评价 - 外包验收结果作为供方绩效评价关键依据之一[27] 外包文件保存 - 未纳入信息系统的外包实施文件保存期限至少五年[28] 外包信息化建设 - 加强公司外包信息化系统建设，实现外包管理全程追溯[32] 外包监督机制 - 建立外包监督管理联动机制，涵盖纪检、内部、供方、社会监督[34] 外包人员管理 - 外包从业人员应遵守法规，重要岗位实施轮岗制度[35] - 落实外包领域领导干部“一岗双责”，将从业情况作为评定依据[35] 廉洁风险防控 - 建立外包岗位廉洁教育机制，开展廉洁风险教育[35] - 开展外包工作廉洁风险检查，建立预警机制[35] 外包奖惩规定 - 根据年度外包节支额和降本效果按规定奖励[36][37] - 外包制度应对过程问题制定处罚规定[37] 制度管理 - 规定由公司外包总归口管理部门负责管理、修订和解释[39] - 规定经党委会前置研究、董事会审议通过，董事长签发发布[39] - 规定自发布之日起实施[39]

预算构成与决策 - 全面预算包括业务、资本、筹资、财务和其他预算[4] - 公司股东大会为全面预算管理最高决策机构[6] 预算管理组织 - 全面预算管理委员会由董事长、总经理等组成[6] - 全面预算管理办公室挂靠财务部门[6] 预算编制 - 编制全面预算应以公司发展战略目标为导向，以业务预算为起点[11] - 按“自上而下、上下结合、分级编制、逐级汇总”程序开展[12] 预算执行与调整 - 重大突发事项致主要预算指标偏差较大，3个工作日内书面报告财务部门[17] - 财务部门对预算执行偏差10%以上要求分析原因并提措施[17] - 业务部门特定情况申请预算调整应在当年六月底前[19] 预算实施与考核 - 全面预算实施遵循严格执行、严肃执行、推进“成本工程”原则[16] - 预算指标层层分解落实到各环节和岗位[16] - 全面预算指标完成情况作为有经营目标部门及子公司年度考核依据[22]

经理层任期与离职 - 经理层每届任期3年，按完整自然年度算[10] - 离职需提前30天提申请[19] 业绩考核与解聘 - 年度业绩考核百分制低于70分，董事会解聘[17] - 年度任一主要指标完成率低于70%，董事会解聘[17] - 连续两年年度考核百分制低于80分，董事会解聘[17] - 任期考核百分制低于80分，董事会解聘[17] - 因健康无法履职超3个月，董事会解聘[17] 薪酬与监督 - 薪酬由年度、中长期激励和其他待遇组成[14] - 治理主体及监督审计部门监督履职[22] 其他规定 - 党内职务成员履行“一岗双责”[23] - 履职待遇按公司规定执行[23] - 上级管理成员还需符合上级规定[23] - 冲突或未尽事宜按相关规定执行[25] - 规定由董事会办公室管理、修订和解释[25] - 经党委会前置、董事会审定生效[25] - 由董事长签发发布，发布日起实施[25] - 责任书审定后30天内完成签署[12]

会议基本信息 - 总经理办公会是公司经理层履行职责会议形式[2] - 议事原则含依法、民主、科学决策和分工负责[4][5] - 议事范围涵盖战略、资产、融资、预算等[7][8] 会议流程规则 - 议案提交前需论证必要性和可行性[10] - 到会固定参会人员半数以上方可开会[13] - 会议一题一议，总经理做结论性意见[15] 特殊情况处理 - 紧急情况业务分管领导沟通总经理后可先行处置[16] 会议保密与落实 - 议事过程及记录严格保密[18] - 会议决议由业务分管领导落实并担责[21] 规则管理与生效 - 规则由行政秘书部门管理、修订和解释[24] - 经党委会、董事会通过，董事长签发生效[24] - 决策重大调整需重新上会[29]

会议信息 - 公司第五届董事会第二次会议2024年8月16日发通知，8月28日召开[1] - 应到董事9名，实到9名，3名现场出席[1] 议案审议 - 审议通过《2024年半年度报告》及其摘要，9票赞成[2] - 关联董事回避下，通过《关于中船财务有限责任公司的风险持续评估报告》，6票赞成[3][4]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则应用指南汇编2024》执行[2] 财务数据调整 - 2023年1 - 6月合并报表营业成本调整后为146,011,849.00元[6] - 2023年1 - 6月合并报表销售费用调整后为6,447,552.46元[6] - 2023年1 - 6月母公司报表营业成本调整后为135,822,619.19元[6] - 2023年1 - 6月母公司报表销售费用调整后为6,002,957.09元[6] 变更影响 - 本次变更不影响比较期间净资产及净利润[5] - 本次变更不会对公司财务产生重大影响[1][6]

会议信息 - 公司第五届监事会第二次会议2024年8月16日发通知，8月28日15时召开[1] - 应出席监事3名，实际出席3名[1] 报告审议 - 会议审议通过《关于公司<2024年半年度报告>及其摘要的议案》[2] - 表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票[2] - 《2024年半年度报告》及摘要详见巨潮资讯网[2]

人员与资本 - 2024年6月末财务公司单位从业人员123人[1] - 财务公司注册资本为871,900万元人民币[1] 业务管理 - 按季度开展流动性压力测试并形成报告[5] - 每月计算并报送相关指标，特定情况增加频率[5] - 信贷业务落实贷款“三查”制度[6] - 投资业务建立三道风险防范体系[7] - 结算业务遵循原则落实内控措施[9] - 美元资本金用于发放美元贷款，结售汇业务先询价再议价且不留隔夜头寸[9] - 纪检审计部对各部门、岗位和业务全面监督评价[9] - 建设信息系统支撑业务运行[10] 财务数据 - 截至2024年6月30日，资产总额2313.50亿元，负债总额2105.42亿元，所有者权益208.08亿元[12] - 截至2024年6月30日，资本充足率为13.58%，年初为11.10%[15] - 截至2024年6月30日，不良资产率和不良贷款率均为0.00%，年初为0.00%[15] - 截至2024年6月30日，贷款拨备率为5.93%，年初为5.46%[15] - 截至2024年6月30日，流动性比例为54.29%，年初为48.48%[16] - 截至2024年6月30日，贷款比例为36.29%，年初为34.92%[16] - 截至2024年6月30日，票据承兑余额/资产总额为4.32%，年初为5.28%[16] - 截至2024年6月30日，流动性匹配率为163.31%，年初为153.22%[16] - 截至2024年6月30日，资产利润率为0.71%，年初为0.53%[16] - 截至2024年6月30日，资本利润率为8.49%，年初为6.64%[16]

资金总体情况 - 2024年初往来资金余额80393.58万元[2] - 2024年半年度往来累计发生额（不含利息）88758.88万元[2] - 2024年半年度往来资金利息61.90万元[2] - 2024年半年度偿还累计发生额88815.64万元[2] - 2024年6月末往来资金余额80398.72万元[2] 各公司资金情况 - 中船财务2024年初余额28972.76万元，半年度发生额74509.36万元，偿还额67823.62万元，6月末余额35720.40万元[2] - 华中光电应收票据2024年初余额40341.79万元，偿还额20383.00万元，6月末余额19958.79万元[2] - 华中光电应收账款2024年初余额8172.33万元，半年度发生额13103.01万元，6月末余额21275.34万元[2] - 中船泓洋应收账款2024年初余额1350.90万元，半年度发生额190.09万元，偿还额563.87万元，6月末余额977.12万元[2] - 中船泓洋其他应收款2024年半年度发生额96.36万元，6月末余额96.36万元[2]